Организация межбанковских корреспондентских отношений и их учет

    -    для банков - нотариально удостоверенную  копию лицензии, на проведение  банковских операций;

    -    для небанковских организаций  - нотариально удостоверенную копию лицензии на проведение переводных операций.

    При открытии корреспондентских счетов респондент анализирует финансовое состояние корреспондента и на основании решения своего уполномоченного органа открывает корреспондентский счет. Корреспондентский счет открывается на основании заключенного договора корреспондентского счета. Договор корреспондентского счета должен содержать следующие реквизиты:

    -     предмет договора;

    -     регистрационный номер налогоплательщика  - респондента, указанный в документе, выданном органом налоговой службы; условия оказания корреспондентом услуг и порядок их оплаты;

    -     порядок распоряжения деньгами  респондента;

    -     порядок передачи платежных документов  и способы обмена информацией о платежах и/или переводах денег;

    -     порядок представления корреспондентом респонденту ежеквартальной финансовой отчетности, в том числе бухгалтерского баланса, отчета о результатах финансово-хозяйственной деятельности, отчета о движении денег и, при необходимости, иных форм финансовой отчетности, на основании которых респондент анализирует финансовое состояние корреспондента в целях контроля и снижения кредитного и ликвидного рисков;

    ответственность корреспондента за несвоевременное  уведомление респондента об отзыве лицензии Национального банка на открытие и ведение корреспондентских счетов;

    -     срок действия договора и порядок  его расторжения;

    -     порядок разрешения споров;

    -     иные условия, не противоречащие  законодательству Республики Казахстан.  К ведению корреспондентских  счетов предъявляются следующие общие требования. По своему корреспондентскому счету респондент имеет право осуществлять операции, не противоречащие законодательству Республики Казахстан и договору корреспондентского счета.

    Следует отметить, что банковские операции по корреспондентскому счету респондента корреспондент осуществляет в соответствии с внутренними правилами об открытии и ведении корреспондентских счетов, утвержденными уполномоченным органом корреспондента. При этом данные правила должны содержать следующие данные:

    -     порядок проведения платежей  и/или переводов денег по корреспондентскому счету респондента;

    -     виды платежных, документов, используемых  при осуществлении платежей и/или  переводов денег по корреспондентскому  счету респондента;

    -     форматы электронных сообщений  при передаче платежных документов электронным способом;

    -     порядок предоставления респонденту  выписок по его корреспондентскому счету и иные формы контроля за своевременностью выполнения  корреспондентом своих обязательств по оказанию банковских услуг и осуществлению платежей и/или переводов денег по корреспондентскому счету респондента;

    -     порядок начисления вознаграждения  на остаток денег на корреспондентском счете респондента (если такое начисление производится);

    -     порядок взимания комиссии за  обслуживание корреспондентского  счета респондента;

    -     иные условия по усмотрению  корреспондента.

    После окончания операционного дня  корреспондент составляет выписку о движении денег по корреспондентскому счету респондента и передает ее ему. По этим выпискам респондент контролирует правильность отражения сумм произведенных платежей, реквизитов бенефициара и сроков проведения платежей или переводов денег. Все расхождения, выявленные в результате проверки операций по корреспондентскому счету, как со стороны корреспондента, так и респондента, регулируются в соответствии с договором корреспондентских отношений и законодательством Республики Казахстан.