Формы обеспечения возвратности кредита и их выбор

соответствует нормальным  значениям.  Согласно  представленной  предприятием

расшифровке на  01.12.98г.  кредиторская  задолженность  составляет  3596888

руб.  Соотношение  дебиторской  и   кредиторской   задолженности   0,2   :1.

Рентабельность  предприятия неудовлетворительная вследствие наличия  убытков.

Заемщик относится к третьему классу  кредитоспособности.  Учитывая  то,  что

клиент  находится на расчетно-кассовом обслуживании выдача  кредита  возможна

только  при  оформлении  высоколиквидного  обеспечения,   т.к.   предприятие

находится  в  затруднительном  финансовом  положении   и   вероятность   его

банкротства слишком велика. Безусловным является заключение  дополнительного

соглашения  к  договору  банковского  счета  на   проведение   безакцептного

списания  средств со счета клиента в  погашение  просроченной  задолженности,

неустойки и других платежей клиента по кредитному договору. 
 
 

3.2. Перспективы развития различных  форм обеспечения возвратности  кредита.

Перспективы развития в нашей стране различных  форм обеспечения  возвратности

кредита, применяемых в зарубежной практике, необходимо связывать  с  оценкой

риска, который содержит каждая из них.

Интересен  опыт   по   использованию   системы   трехбалльной   оценки

эффективности  разных  форм  обеспечения  возвратности  и   установления   в

соответствии  с  ней  максимального  предела  кредитования.  Ниже  приведена

сводная таблица, в которой  указана  дифференцированная  оценка  (в  баллах)

этих  форм.

Таблица 3.5.

Оценка  эффективности различных форм обеспечения  кредита.

|Форма обеспечения           |Количество баллов|Максимальная сумма кредита |

|возвратности кредита        |                 |в % к обеспечению          |

|1                           |2                |3                          |

|1. Ипотека                  |3                |60-80                      |

|2. Залог вкладов,           |                 |100                        |

|находящихся в банке,        |3                |                           |

|который предоставил         |                 |                           |

|кредит.                     |                 |                           |

|3. Поручительство (гарантии)|                 |В зависимости от степени   |

|                            |2                |кредитоспособности         |

|                            |                 |поручителя (гаранта) до 100|

|4. Залог ценных бумаг       |                 |Ценные бумаги, приносящие  |

|                            |2                |твердый процент 70-80,     |

|                            |                 |акции 50-60                |

|5. Уступка требований по    |                 |                           |

|поставке товаров или        |1                |20-40                      |

|оказании услуг.             |                 |                           |

|6. Передача права           |1                |20-50                      |

|собственности               |                 |                           | 

Наибольшее  количество  баллов,  означающее  наибольшую  эффективность,

имеют: ипотека и  залог  депозитных  вкладов.  В  этих  случаях  наблюдается

сравнительно  высокий  размер  максимальной   суммы   кредита   относительно

представленного обеспечения кредита. В тоже время  сложность  оценки  ипотеки

снижает максимальный уровень кредита. Более  низкую оценку в баллах  получили

поручительства (гарантии) и залог ценных бумаг. Максимальная  сумма  кредита

при наличии поручительства при высокой  кредитоспособности  поручителя  может

достигать 100 %; если  кредитоспособность  поручителя  сомнительна,  степень

риска возрастает, и  поэтому  банк  вправе  снизить  сумму  предоставленного

кредита по сравнению с суммой, указанной  в договоре о поручительстве  или  в

гарантийном письме.