Автор: Пользователь скрыл имя, 27 Октября 2011 в 07:38, курсовая работа
Целью данной курсовой работы является закрепление и систематизация полученных в ходе лекционного курса теоретических знаний по бухгалтерскому учету и развитию практических навыков студентов по организации и осуществлению финансового и управленческого учета в коммерческих организация всех форм собственности.
Введение 3
1.Бухгалтерский учёт в системе управления организацией. 4
1.1. Определение и основные задачи бухгалтерского учета. 4
1.2. Первичные учетные документы. 5
1.3. Учёт основных средств и материально- производственных запасов. 6
1.4.Учёт денежных средств. 8
1.5.Учётная политика. 9
2. Учет финансово-хозяйственной деятельности ООО «Потенциал». 12
2.1. Учетная политика организации ООО «Потенциал». 12
2.2. Оборотно-сальдовая ведомость за 1 Квартал 2010 г. ООО «Потенциал» 15
2.3. Бухгалтерский баланс на 31 Марта 2010 г. (форма №1) 17
2.4. Отчет о прибылях и убытках за период с 1 Января по 31 Марта 2010 г. 18
(форма №2) 18
2.5. Отчет об изменениях капитала за период с 1 Января по 31 Марта 2010 г. ООО «Потенциал» (форма №3) 19
2.6. Отчет о движение денежных средств за период с 1 Января по 31 Марта 2010 г. (форма №4) 20
2.7. Приложение к бухгалтерскому балансу за период с 1 Января по 31 Марта 2010 г. (форма №5) 20
Заключение 23
Список литературы. 24
Приложение 1. 25
Приложение 1.
Журнал проводок.
|
Дата |
Документ |
Содержание |
Дебет |
Кредит |
Сумма |
Кол-во |
Валюта |
Вал. Сумма |
|
11.01.10 |
Операция 00000001 |
переданы ОС в аренду
в ООО "Портал" ОС сданы в
аренду |
76 |
91 |
12 000,00 |
|||
|
11.01.10 |
Расходный кассовый ордер 00000355 |
Выдача из кассы: командировочные
расходы Расход: приказ |
71.1 |
50.1 |
500,00 |
|||
|
11.01.10 |
Расходный кассовый ордер 00000358 |
Выдача из кассы: хоз.нужды
Расход: служебная записка |
71.1 |
50.1 |
100,00 |
|||
|
11.01.10 |
Поступление материалов 00000078 |
Поступление материалов
Поступили материалы |
10.3 |
60.1 |
2 500,00 |
500,000 |
||
|
11.01.10 |
Поступление материалов 00000078 |
Поступление материалов
Поступили материалы |
10.6 |
60.1 |
162,00 |
27,000 |
||
|
11.01.10 |
Поступление материалов 00000078 |
Поступление материалов
Выделен НДС |
19.3 |
60.1 |
479,16 |
|||
|
12.01.10 |
Поступление материалов 00000079 |
Поступление материалов
Поступили материалы |
10.1 |
60.1 |
30 000,00 |
1500,000 |
||
|
12.01.10 |
Услуги сторонних организаций 00000102 |
Оказание услуг
сторонней организацией Учт.доп.расх.на
приобр. |
10.3 |
60.1 |
3 979,42 |
|||
|
12.01.10 |
Услуги сторонних организаций 00000102 |
Оказание услуг
сторонней организацией Учт.доп.расх.на
приобр. |
10.6 |
60.1 |
257,87 |
|||
|
12.01.10 |
Услуги сторонних организаций 00000102 |
Оказание услуг
сторонней организацией Выделен НДС |
19.3 |
60.1 |
762,71 |
|||
|
13.01.10 |
Поступление товаров 00000001 |
Поступление товаров
Поступили товары |
41.1 |
60.1 |
10 000,00 |
1000,000 |
||
|
13.01.10 |
Поступление товаров 00000001 |
Поступление товаров
Выделен НДС |
19.3 |
60.1 |
1 800,00 |
|||
|
13.01.10 |
Авансовый отчет 00000059 |
Авансовый отчет: Петрова
Ирина Михайловна товарный чек |
26 |
71.1 |
37,00 |
|||
|
13.01.10 |
Приходный кассовый ордер 00000648 |
Поступл.в кассу: возврат
неиспользованной суммы Приход: |
50.1 |
71.1 |
63,00 |
|||
|
14.01.10 |
Авансовый отчет 00000058 |
Авансовый отчет: Иванов
Иван Иванович квитанция |
20 |
71.1 |
100,00 |
|||
|
14.01.10 |
Авансовый отчет 00000058 |
Авансовый отчет: Иванов
Иван Иванович квитанция |
20 |
71.1 |
300,00 |
|||
|
14.01.10 |
Приходный кассовый ордер 00000646 |
Поступл.в кассу: возврат
неиспользованной суммы Приход: |
50.1 |
71.1 |
100,00 |
|||
|
15.01.10 |
Бухгалтерская справка 00000001 |
депонирование з\п
депонированная з/плата |
70 |
76.4 |
5 000,00 |
|||
|
15.01.10 |
Услуги сторонних организаций 00001587 |
Оказание услуг
сторонней организацией израсходовано
воды в основном производстве |
20 |
60.1 |
1 500,00 |
|||
|
15.01.10 |
Услуги сторонних организаций 00001587 |
Оказание услуг
сторонней организацией Выделен
НДС |
19.3 |
60.1 |
270,00 |
|||
|
15.01.10 |
Услуги сторонних организаций 00001587 |
Оказание услуг
сторонней организацией израсходовано
воды в цехах |
20 |
60.1 |
500,00 |
|||
|
15.01.10 |
Услуги сторонних организаций 00001587 |
Оказание услуг
сторонней организацией Выделен
НДС |
19.3 |
60.1 |
90,00 |
|||
|
15.01.10 |
Услуги сторонних организаций 00001587 |
Оказание услуг
сторонней организацией израсходовано
воды на общехозяйственные нужды |
26 |
60.1 |
400,00 |
|||
|
15.01.10 |
Услуги сторонних организаций 00001587 |
Оказание услуг
сторонней организацией Выделен
НДС |
19.3 |
60.1 |
72,00 |
|||
|
16.01.10 |
Услуги сторонних организаций 00000256 |
Оказание услуг
сторонней организацией аренда склада
покупных товаров за январь |
44.2 |
60.1 |
3 000,00 |
|||
|
16.01.10 |
Услуги сторонних организаций 00000256 |
Оказание услуг
сторонней организацией Выделен
НДС |
19.3 |
60.1 |
540,00 |
|||
|
18.01.10 |
Бухгалтерская справка 00000002 |
начисление процентов
за пользование кредитом начислены
проценты за январь |
91.2 |
66.2 |
203,83 |
|||
|
18.01.10 |
Бухгалтерская справка 00000007 |
Получены ОС на безвозмездной
основе получены ОС безвозмездно |
08.4 |
98.2.1 |
3 600,00 |
1,000 |
||
|
18.01.10 |
Выписка 00000003 |
Движения по р/с
оплата за ценные бумаги |
51 |
76.5 |
29 000,00 |
|||
|
18.01.10 |
Бухгалтерская справка 00000009 |
Реализация векселей
выбытие векселя |
91.2 |
58.2 |
29 000,00 |
1,000 |
||
|
18.01.10 |
Бухгалтерская справка 00000009 |
Реализация векселей
продажа векселя |
76.5 |
91.1 |
29 000,00 |
|||
|
20.01.10 |
Операция 00000003 |
списание в производство
списано на производство |
20 |
10.1 |
8 400,00 |
700,000 |
||
|
20.01.10 |
Операция 00000003 |
списание в производство
списано в цех |
25 |
10.1 |
2 400,00 |
200,000 |
||
|
20.01.10 |
Операция 00000003 |
списание в производство
списано в цех на автопогрузчик |
25 |
10.3 |
1 000,00 |
200,000 |
||
|
20.01.10 |
Операция 00000003 |
списание в производство
списано на автотранспорт |
26 |
10.3 |
500,00 |
100,000 |
||
|
20.01.10 |
Операция 00000003 |
списание в производство
списано на обслуживание процесса реализации |
44.2 |
10.6 |
90,00 |
15,000 |
||
|
21.01.10 |
Услуги сторонних организаций 00001235 |
Оказание услуг
сторонней организацией электроэнергия
на работу оборудования |
20 |
60.1 |
2 500,00 |
|||
|
21.01.10 |
Услуги сторонних организаций 00001235 |
Оказание услуг
сторонней организацией Выделен
НДС |
19.3 |
60.1 |
450,00 |
|||
|
21.01.10 |
Услуги сторонних организаций 00001235 |
Оказание услуг
сторонней организацией электроэнергия
на освещение цехов |
20 |
60.1 |
1 500,00 |
|||
|
21.01.10 |
Услуги сторонних организаций 00001235 |
Оказание услуг
сторонней организацией Выделен
НДС |
19.3 |
60.1 |
270,00 |
|||
|
21.01.10 |
Услуги сторонних организаций 00001235 |
Оказание услуг
сторонней организацией электроэнергия
на общехозяйственные цели |
26 |
60.1 |
700,00 |
|||
|
21.01.10 |
Услуги сторонних организаций 00001235 |
Оказание услуг сторонней
организацией Выделен НДС |
19.3 |
60.1 |
126,00 |
|||
|
22.01.10 |
Выписка 00000001 |
Движения по р/с
закрытие задолженности Энергосбыту |
60.1 |
51 |
5 546,00 |
|||
|
22.01.10 |
Поступление товаров 00000002 |
Поступление товаров
Поступили товары |
41.1 |
60.1 |
150 000,00 |
100,000 |
||
|
22.01.10 |
Поступление товаров 00000002 |
Поступление товаров
Выделен НДС |
19.3 |
60.1 |
27 000,00 |
|||
|
22.01.10 |
Услуги сторонних организаций 00001588 |
Оказание услуг
сторонней организацией Учт.доп.расх.на
приобр. |
41.1 |
60.1 |
10 000,00 |
|||
|
22.01.10 |
Услуги сторонних организаций 00001588 |
Оказание услуг
сторонней организацией Выделен
НДС |
19.3 |
60.1 |
1 800,00 |
|||
|
25.01.10 |
Отгрузка товаров, продукции 00000001 |
Отгрузка товаров
(продукции) Отгружено со склада |
45 |
41.1 |
578,60 |
80,000 |
||
|
25.01.10 |
Реализация отгруженной продукции 00000001 |
Реализация отгруженной
продукции Реализ.отгр.товаров |
90.2.1 |
45 |
578,60 |
80,000 |
||
|
25.01.10 |
Реализация отгруженной продукции 00000001 |
Реализация отгруженной
продукции Учтена выручка |
62.11 |
90.1.1 |
280 000,00 |
USD |
10 000,00 | |
|
25.01.10 |
Бухгалтерская справка 00000008 |
Начисление экспортной
пошлины Эксортная пошлина 1% от ст-ти
контракта в рублях |
90.5 |
68.10 |
2 800,00 |
|||
|
26.01.10 |
Выписка 00000004 |
Движения по р/с
Переоценка валюты |
62.11 |
91.1 |
5 000,00 |
USD |
||
|
26.01.10 |
Выписка 00000004 |
Движения по р/с
выручка за проданные товары |
52 |
62.11 |
285 000,00 |
USD |
10 000,00 | |
|
31.01.10 |
Операция 00000002 |
начисление амортизации
начислена амортизация за январь 2010 г. |
20 |
02.1 |
15 000,00 |
|||
|
31.01.10 |
Выписка 00000002 |
Движения по р/с
уплата НДС в бюджет |
68.2 |
51 |
7 200,00 |
|||
|
31.01.10 |
Выписка 00000002 |
Движения по р/с
гашение процентов по кредитному
договору |
66.2 |
51 |
203,83 |
|||
|
31.01.10 |
Начисление зарплаты 00000001 |
Начисл. ЗП за Январь
2010 г. Начислено з/п |
20 |
70 |
10 000,00 |
|||
|
31.01.10 |
Начисление зарплаты 00000001 |
Начисл. ЗП за Январь
2010 г. Налог на доходы |
70 |
68.1 |
1 300,00 |
|||
|
31.01.10 |
Начисление зарплаты 00000002 |
Начисл. ЗП за Январь
2010 г. Начислено з/п |
25 |
70 |
6 000,00 |
|||
|
31.01.10 |
Начисление зарплаты 00000002 |
Начисл. ЗП за Январь
2010 г. Налог на доходы |
70 |
68.1 |
780,00 |
|||
|
31.01.10 |
Начисление зарплаты 00000002 |
Начисл. ЗП за Январь
2010 г. Начислено з/п |
25 |
70 |
6 000,00 |
|||
|
31.01.10 |
Начисление зарплаты 00000002 |
Начисл. ЗП за Январь
2010 г. Налог на доходы |
70 |
68.1 |
780,00 |
|||
|
31.01.10 |
Начисление зарплаты 00000003 |
Начисл. ЗП за Январь
2010 г. Начислено з/п |
26 |
70 |
8 000,00 |
|||
|
31.01.10 |
Начисление зарплаты 00000003 |
Начисл. ЗП за Январь
2010 г. Налог на доходы |
70 |
68.1 |
1 040,00 |
|||
|
31.01.10 |
Начисление зарплаты 00000003 |
Начисл. ЗП за Январь
2010 г. Начислено з/п |
26 |
70 |
2 000,00 |
|||
|
31.01.10 |
Начисление зарплаты 00000003 |
Начисл. ЗП за Январь
2010 г. Налог на доходы |
70 |
68.1 |
260,00 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000001 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Начислен взнос в ПФР |
26 |
69.2.2 |
1 600,00 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000001 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Начислен взнос в ч. ФФОМС |
26 |
69.3.1 |
88,00 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000001 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Начислен взнос в ч. ТФОМС |
26 |
69.3.2 |
160,00 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000001 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Начислен взнос в ч. ФСС |
26 |
69.1 |
232,00 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000001 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Начислен взнос в ПФР |
26 |
69.2.2 |
280,00 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000001 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Начислен взнос в ПФР |
26 |
69.2.3 |
120,00 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000001 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Начислен взнос в ч. ФФОМС |
26 |
69.3.1 |
22,00 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000001 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Начислен взнос в ч. ТФОМС |
26 |
69.3.2 |
40,00 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000001 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Начислен взнос в ч. ФСС |
26 |
69.1 |
58,00 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000001 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Начислен взнос в ПФР |
25 |
69.2.2 |
840,00 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000001 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Начислен взнос в ПФР |
25 |
69.2.3 |
360,00 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000001 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Начислен взнос в ч. ФФОМС |
25 |
69.3.1 |
66,00 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000001 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Начислен взнос в ч. ТФОМС |
25 |
69.3.2 |
120,00 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000001 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Начислен взнос в ч. ФСС |
25 |
69.1 |
174,00 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000001 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Начислен взнос в ПФР |
20 |
69.2.2 |
1 400,00 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000001 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Начислен взнос в ПФР |
20 |
69.2.3 |
600,00 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000001 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Начислен взнос в ч. ФФОМС |
20 |
69.3.1 |
110,00 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000001 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Начислен взнос в ч. ТФОМС |
20 |
69.3.2 |
200,00 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000001 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Начислен взнос в ч. ФСС |
20 |
69.1 |
290,00 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000001 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Начислен взнос в ПФР |
25 |
69.2.2 |
840,00 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000001 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Начислен взнос в ПФР |
25 |
69.2.3 |
360,00 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000001 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Начислен взнос в ч. ФФОМС |
25 |
69.3.1 |
66,00 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000001 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Начислен взнос в ч. ТФОМС |
25 |
69.3.2 |
120,00 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000001 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Начислен взнос в ч. ФСС |
25 |
69.1 |
174,00 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000001 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Начислен ФСС от НС и ПЗ |
26 |
69.11 |
50,00 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000001 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Начислен ФСС от НС и ПЗ |
25 |
69.11 |
60,00 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000001 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Начислен ФСС от НС и ПЗ |
20 |
69.11 |
50,00 |
|||
|
31.01.10 |
Бухгалтерская справка 00000003 |
начисление з\п
Пособие по уходу за ребенком 1,5 года |
69.1 |
70 |
7 000,00 |
|||
|
31.01.10 |
Бухгалтерская справка 00000003 |
начисление з\п
премия |
25 |
70 |
1 000,00 |
|||
|
31.01.10 |
Бухгалтерская справка 00000004 |
Удержания из з/платы
удержаны алименты |
70 |
76.5 |
1 250,00 |
|||
|
31.01.10 |
Бухгалтерская справка 00000004 |
Удержания из з/платы
удержанв недостача |
70 |
73.2 |
750,00 |
|||
|
31.01.10 |
Бухгалтерская справка 00000005 |
Начисление амортизации
за январь 2010 год амортизация по
оборудованию цехов |
25 |
02.1 |
2 550,00 |
|||
|
31.01.10 |
Бухгалтерская справка 00000005 |
Начисление амортизации
за январь 2010 год амортизация по ОС
АУП |
26 |
02.1 |
1 700,00 |
|||
|
31.01.10 |
Бухгалтерская справка 00000005 |
Начисление амортизации
за январь 2010 год амортизация НМА |
26 |
05 |
200,00 |
|||
|
31.01.10 |
Бухгалтерская справка 00000006 |
Зачет расходов будущих
периодов за январь 2010 год зачет
РБП за январь по лицензии на а\тр. деят |
20 |
97 |
500,00 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000002 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Корректир. средней ст-ти |
44.2 |
10.6 |
143,26 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000002 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Корректир. средней ст-ти |
25 |
10.3 |
1 591,77 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000002 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Корректир. средней ст-ти |
26 |
10.3 |
795,88 |
|||
|
31.01.10 |
Бухгалтерская справка 00000010 |
Списание общепроизводственных
и общехозяйственных списание общепроизводственных
расходов |
20 |
25 |
2 550,00 |
|||
|
31.01.10 |
Бухгалтерская справка 00000010 |
Списание общепроизводственных
и общехозяйственных списание общепроизводственных
расходов |
20 |
25 |
3 180,00 |
|||
|
31.01.10 |
Бухгалтерская справка 00000010 |
Списание общепроизводственных
и общехозяйственных списание общепроизводственных
расходов |
20 |
25 |
13 000,00 |
|||
|
31.01.10 |
Бухгалтерская справка 00000010 |
Списание общепроизводственных
и общехозяйственных списание общепроизводственных
расходов |
20 |
25 |
4 991,77 |
|||
|
31.01.10 |
Бухгалтерская справка 00000010 |
Списание общепроизводственных
и общехозяйственных списание общепроизводственных
расходов |
90.8.1 |
26 |
1 900,00 |
|||
|
31.01.10 |
Бухгалтерская справка 00000010 |
Списание общепроизводственных
и общехозяйственных списание общепроизводственных
расходов |
90.8.1 |
26 |
2 650,00 |
|||
|
31.01.10 |
Бухгалтерская справка 00000010 |
Списание общепроизводственных
и общехозяйственных списание общепроизводственных
расходов |
90.8.1 |
26 |
10 000,00 |
|||
|
31.01.10 |
Бухгалтерская справка 00000010 |
Списание общепроизводственных
и общехозяйственных списание общепроизводственных
расходов |
90.8.1 |
26 |
2 432,88 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000003 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Списание счета 20 |
40 |
20 |
15 000,00 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000003 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Списание счета 20 |
40 |
20 |
2 650,00 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000003 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Списание счета 20 |
40 |
20 |
10 000,00 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000003 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Списание счета 20 |
40 |
20 |
100,00 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000003 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Списание счета 20 |
40 |
20 |
300,00 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000003 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Списание счета 20 |
40 |
20 |
14 900,00 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000003 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Списание счета 20 |
40 |
20 |
23 721,77 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000003 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Корректировка себестоимости продукции |
10.6 |
43 |
-1 999,77 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000003 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Корректировка выпуска |
43 |
40 |
-34 182,88 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000003 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Корректировка себестоимости
продукции |
90.2.1 |
43 |
-25 274,69 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000003 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Списание счета 20 |
40 |
20 |
17 200,00 |
|||
|
31.01.10 |
Передача готовой продукции на склад 00000001 |
Передача на склад
гот.продукции Передано на скл.гот.прод.
(полуфабр.) |
43 |
40 |
118 054,65 |
200,000 |
||
|
31.01.10 |
Бухгалтерская справка 00000011 |
Передача готовой
продукции на собственные нужды готовая
продукция на собственные нужды |
10.6 |
43 |
5 000,00 |
9,000 |
||
|
31.01.10 |
Отгрузка товаров, продукции 00000002 |
Отгрузка товаров
(продукции) Отгружено со склада |
90.2.1 |
43 |
83 360,91 |
150,000 |
||
|
31.01.10 |
Отгрузка товаров, продукции 00000002 |
Отгрузка товаров
(продукции) Выручка |
62.1 |
90.1.1 |
120 494,52 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000004 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Списание счета 44.2 |
90.7.1 |
44.2 |
3 000,00 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000004 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Списание счета 44.2 |
90.7.1 |
44.2 |
233,26 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000004 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Списание счета 44.2 |
90.7.1 |
44.2 |
5 000,00 |
|||
|
31.01.10 |
Формирование записей книги покупок 00000001 |
Формирование записей
книги покупок НДС принят к зачету |
68.2 |
19.3 |
479,16 |
|||
|
31.01.10 |
Формирование записей книги покупок 00000001 |
Формирование записей
книги покупок НДС принят к
зачету |
68.2 |
19.3 |
762,71 |
|||
|
31.01.10 |
Формирование записей книги покупок 00000001 |
Формирование записей
книги покупок НДС принят к
зачету |
68.2 |
19.3 |
1 800,00 |
|||
|
31.01.10 |
Формирование записей книги покупок 00000001 |
Формирование записей
книги покупок НДС принят к
зачету |
68.2 |
19.3 |
432,00 |
|||
|
31.01.10 |
Формирование записей книги покупок 00000001 |
Формирование записей
книги покупок НДС принят к
зачету |
68.2 |
19.3 |
540,00 |
|||
|
31.01.10 |
Формирование записей книги покупок 00000001 |
Формирование записей
книги покупок НДС принят к зачету |
68.2 |
19.3 |
846,00 |
|||
|
31.01.10 |
Формирование записей книги покупок 00000001 |
Формирование записей
книги покупок НДС принят к
зачету |
68.2 |
19.3 |
27 000,00 |
|||
|
31.01.10 |
Формирование записей книги покупок 00000001 |
Формирование записей
книги покупок НДС принят к
зачету |
68.2 |
19.3 |
1 800,00 |
|||
|
31.01.10 |
Счет-фактура выданный 00000001 |
Сч.-факт. покупателю:
Фирма А Начислен НДС |
90.3 |
68.2 |
18 380,52 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000005 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Прибыль(деят,не обл.ЕНВД) |
90.9 |
99.1 |
295 433,04 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000005 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Прибыль |
91.9 |
99.1 |
4 796,17 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000005 |
Закрытие месяца: Январь 2010 г. Постоянное налоговое обязательство |
99.2.3 |
68.4.2 |
1 045,00 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000005 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Признание отложенного |
09 |
68.4.2 |
16 350,00 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000005 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Погашение отложенного налогового
обязательства |
77 |
68.4.2 |
40,00 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000005 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Признание отложенного |
68.4.2 |
77 |
720,00 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000005 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Признание отложенного |
09 |
68.4.2 |
824,18 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000005 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Признание отложенного |
68.4.2 |
77 |
597,35 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000005 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Погашение отложенного |
77 |
68.4.2 |
2 160,00 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000005 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Признание отложенного налогового
обязательства |
68.4.2 |
77 |
4 544,76 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000005 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Признание отложенного |
09 |
68.4.2 |
100,00 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000005 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Признание отложенного налогового
обязательства |
68.4.2 |
77 |
2 357,01 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000005 |
Закрытие месяца: Январь
2010 г. Признание отложенного |
09 |
68.4.2 |
720,00 |
|||
|
31.01.10 |
Закрытие месяца 00000005 |
Закрытие месяца: Январь 2010 г. Условный расход по налогу на прибыль |
99.2.1 |
68.4.2 |
60 045,84 |
|||
|
31.01.10 |
Услуги сторонних организаций 00001589 |
Оказание услуг
сторонней организацией реклама
продукции |
44.2 |
60.1 |
5 000,00 |
|||
|
31.01.10 |
Бухгалтерская справка 00000012 |
Выход одного из учредителей
выход учредителя |
80 |
75.1 |
62 500,00 |
|||
|
31.01.10 |
Бухгалтерская справка 00000012 |
Выход одного из учредителей
расчет ОС с учредителем |
75.1 |
01.2 |
62 500,00 |
|||
|
31.01.10 |
Бухгалтерская справка 00000012 |
Выход одного из учредителей
расчет ОС с учредителем |
02.1 |
01.2 |
17 500,00 |
|||
|
31.01.10 |
Бухгалтерская справка 00000012 |
Выход одного из учредителей
расчет ОС с учредителем |
01.2 |
01.1 |
80 000,00 |
|||
|
31.01.10 |
Бухгалтерская справка 00000013 |
Расчеты по налогу на
прибыль прибыль направленная на
нераспределенную прибыль |
99.1 |
84.1 |
239 138,37 |
|||
|
31.01.10 |
Бухгалтерская справка 00000013 |
Расчеты по налогу на
прибыль начислены дивиденты 20% от
приб вышедш учредителю |
84.1 |
75.2 |
47 827,67 |
|||
|
31.01.10 |
Бухгалтерская справка 00000014 |
Расчеты по налогу на
прибыль |
99.1 |
99.2.1 |
60 045,84 |
|||
|
31.01.10 |
Бухгалтерская справка 00000014 |
Расчеты по налогу на
прибыль |
99.1 |
99.2.3 |
1 045,00 |
|||
|
Итого |
2451673,97 |
Информация о работе Бухгалтерский учёт в системе управления организацией