Банки: виды, функции в рыночной экономике. Роль кредитных ресурсов

Задачи банка как предприятия  связаны с удовлетворением потребностей в своих услугах народного  хозяйства и населения. Банковский продукт (услуга) по своей природе относительно не дифференцированный, как это имеет место на предприятиях отраслей народного хозяйства, где выпускаются товары различного назначения. Банки имеют дело со специфическим товаров - деньгами, и их услуги связаны главным образом с движением денег (ссудные, депозитные операции, расчеты и т.д.) или сопутствуют этому движению (трастовые операции, выдача гарантий, хранение ценностей и др.) Специфическими продуктами банков являются: платежные средства, эмитируемые на макро- и микроуровне (наличные деньги, векселя, чеки, банковские карточки и др.); аккумулируемые ресурсы и превращение их в работающие на экономику; кредиты, предоставляемые клиентам как капитал; разнообразные услуги потребителям. [7,стр220]

Банки, в отличие от таких  отраслей народного хозяйства, как  промышленность, сельское хозяйство, строительство, транспорт, связь, действуют в сфере  обмена, а не производства, но воздействуют на производство только им свойственными  методами (выдача, возврат кредитов, процент).

Структура банковской системы  состоит из трех уровней:

1) Центральный банк (ЦБ).

2) Коммерческие банки. 

3) Небанковские кредитно-финансовые  учреждения.

По своему положению в  кредитной системе центральный банк играет роль “банка банков”, т. е. хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве “кредитора последней инстанции”, организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчетные палаты.

В процессе исторического  развития роль центрального банка возрастала и в современном мире он выполняет  значительно большее количество функций:

- проведение единой государственной  денежно-кредитной политики;

- валютное регулирование;

- выполнение функций центрального  депозитария;

- организация и осуществление  валютного контроля;

- организация межбанковских  расчетов и кассового обслуживания  банков;

- консультирование, кредитование  и осуществление функций финансового  агента;

- государственная регистрация  банков, специализированных кредитно-финансовых  учреждений;

- выдача лицензий на  осуществление банковских операций;

- надзор за деятельностью  банков и специализированных  кредитно-финансовых учреждений  по соблюдению безопасного и  ликвидного функционирования;

- регулирование внешнеэкономической  банковской деятельности;

- регулирование кредитных  отношений;

- осуществление контроля за соблюдением установленного порядка кредитования;

- установление правил  проведения банковских операций  и обеспечение единого порядка  бухгалтерского учета и правил  организации безналичных расчетов  и отчетности в банковской системе;

- определение и утверждение  порядка и правил организации  безналичных расчетов и ответственности  за их нарушение;

- эмиссия денег;

- разработка платежного  баланса;

- создание и накопление  золотовалютных резервов;

- осуществление всех видов  банковских операций, необходимых  для выполнения основных целей  Национального банка;

- регистрация эмиссии  ценных бумаг банков;

- проведение анализа и  прогнозирование кредитно-денежных  и валютных отношений;

- инкассация и доставка  денежной наличности, валютных и  других ценностей коммерческим  банкам и другим субъектам  хозяйствования.

Второй уровень банковской системы составляют коммерческие банки, которые относятся к особой категории деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. К основным функциям учреждений второго уровня относят:

- предоставление кредитов  от своего имени за счет  собственных средств;

- ведение счетов физических  и юридических лиц, осуществление  расчетов по их поручению;

- факторинг;

- поручительство (предоставление  гарантий);

- доверительное управление  активами;

- инвестиционное и финансовое  посредничество и консультирование;

- деятельность депозитария;

- деятельность инвестиционного  банкира. [7,стр228]

Классификация банков.

 Банки разделяют по сфере деятельности:

- Инвестиционные банки 

Инвестиционные банки  берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности  по их размещению и организации вторичного обращения.

- Сберегательные банки 

Пассивные операции сберегательных банков включают прием вкладов от населения на текущие и другие счета. Активные операции представлены потребительским и ипотечным  кредитом, банковскими ссудами, покупкой частных и государственных ценных бумаг. Сберегательные банки выпускают кредитные карточки.

- Ипотечные банки 

- учреждения, предоставляющие  долгосрочный кредит под залог  недвижимости (земли, зданий, сооружений). Пассивные операции этих банков  состоят в выпуске ипотечных  облигаций. Ипотечный кредит - это  долгосрочная ссуда. Ипотечный кредит широко распространен в странах с рыночной экономикой. Ссуды выделяются на жилищное и производственное строительство под высокий процент (10-20%).

- Банки потребительского  кредита

- тип банков, которые  функционируют в основном, за  счет кредитов, полученных в других  коммерческих банках, и выдачи  краткосрочных и среднесрочных  ссуд на приобретение дорогостоящих  товаров длительного пользования  и т.д.

По форме собственности выделяют государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные банки. Государственная форма собственности чаще всего относится к центральным банкам.

По правовой форме организации банки можно разделить на общества открытого и закрытого типов, ограниченной ответственности.

По функциональному  назначению банки можно подразделить на эмиссионные, депозитные и коммерческие.

По характеру выполняемых  операций банки делятся на универсальные и специализированные.

Виды банков можно классифицировать и по обслуживаемым ими отраслям. Это могут быть банки многоотраслевые  и обслуживающие преимущественно  одну из отраслей или подотраслей (авиационную, автомобильную, нефтехимическую промышленность, сельское хозяйство).

По числу филиалов банки можно  разделить на бесфилиальные и много филиальные. [7,стр233]

Банки относятся к категории, так называемых финансовых посредников. Посредническая функция банков проявляется  и в посредничестве в платежах для своих клиентов как наличными, так и безналичными денежными средствами. Концентрация денежных ресурсов на счетах в банках позволяет осуществлять бесперебойные платежи, сокращать расходы по их проведению. Стандартные формы расчетов, платежных документов используют для совершения расчетов через банки. Банки берут на себя ответственность за своевременное и полное выполнение поручений клиентов по совершению платежей за их счет, а в определенных условиях и за счет кредита.

Банки выступают посредниками в операциях с ценными бумагами (купля-продажа ценных бумаг, их хранение, консультации, другие агентские функции), тем самым способствуя развитию, формированию фондового рынка.

Функцией банка является также стимулирование накоплений в  хозяйстве. Это достигается путем  мобилизации денежных доходов и  сбережений и превращения их в  капитал. В первую очередь используются внутренние накопления хозяйствующих  субъектов и населения. Различные  субъекты получают денежные доходы (прибыль), часть из которых аккумулируются для будущих расходов. Банки мобилизуют эти денежные доходы и сбережения в виде вкладов (депозитов) с выплатой депозитного процента. Стимулирование к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики банков, страхованием депозитов, гарантией их возврата.

К функциям банка можно  также отнести - функцию регулирования  денежного оборота. Банки являются центрами денежного и платежного оборотов. Через них создаются возможности совершения обмена, движения денежных средств, регулирования этих процессов, эмитирования средств платежа. [7,стр236]

Вывод: Таким образом, современная банковская система - это важнейшая сфера национальной экономики любой развитой страны. Трактовки различных авторов схожи, но все-таки они достаточно разные. Главенствующая роль в банковской системе принадлежит центральным банкам. Они разделяются на государственные, акционерные и смешанные. ЦБ выполняет следующие основные функции: осуществляет монопольную эмиссию банкнот, является банкиром правительства, проводит денежно-кредитное регулирование.

 

1.1.3. Роль банков в рыночной экономике

 

Выполняя перечисленные  функции, банки играют важную роль в экономике.

Роль банка можно рассматривать  с количественной и качественной точки зрения. Количественная сторона  определяется объемами банковского  продукта (кредитные вложения, их структура, вложения в ценные бумаги и т.д.), а также набором, разнообразием  банковских услуг (операций). Эти данные позволяют оценить масштабы банковской деятельности, сравнить работу отдельных  банков как по стране, так и в сопоставлении с другими странами.

Качественная оценка роли банков производится в увязке с общеэкономическими показателями. Так, банки обеспечивают аккумуляцию временно свободных  денежных средств предприятий, организаций, населения, государства и др. и передают (на условиях возвратности) денежный капитал из сфер накопления в сферы использования. Благодаря банкам действует механизм распределения и перелива капитала по сферам и отраслям производства, через банки могут быть мобилизованы большие капиталы, необходимые для инвестиций, внедрения новаций, расширения и перестройки производств, строительства жилья и др. Банки способствуют экономии общественных издержек обращения, способствуя ускорению оборота денег, ускоренным расчетам, переводом денег, выпуском кредитных орудий обращения вместо наличных денег (векселей, чеков, дебетовых и кредитовых карточек, сертификатов и др.). Велика роль банков и в осуществлении денежно-кредитной политики государства, так как инструментарии этой политики проводятся через банки. Денежно-кредитная политика осуществляется непосредственно через центральный банк и воздействует на его отношения с коммерческими банками и остальными звеньями кредитной системы. Банки опосредствуют воздействие этой политики на другие сферы национальной экономики.

Количественная и качественная сторона роли кредита неразрывны. Качественная сторона в конечном счете выражается в каких-то количественных показателях (денежная масса, безналичный денежный оборот, размер активов, курс валюты и др.). При этом роль банков может быть и положительной и негативной. [7,стр243]

Вывод: Важная роль в кредитном механизме принадлежит коммерческим банкам.В современной банковской структуре выделяют также: инвестиционные, сберегательные, ипотечные банки, банки потребительского кредита и банковские холдинги, и специализированные кредитно-финансовые учреждения. Роль банка можно рассматривать с количественной и качественной точки зрения. Количественная сторона определяется объемами банковского продукта (кредитные вложения, их структура, вложения в ценные бумаги и т.д.), а также набором, разнообразием банковских услуг (операций). Качественная оценка роли банков производится в увязке с общеэкономическими показателями.

 

1.2 Кредитная система,  ее структура и роль кредитных  ресурсов в рыночной экономике.

 

1.2.1 Понятие и структура  кредитной системы

 

По мнению Тарасова современная кредитная система — это совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала. [7,стр250.Через кредитную систему реализуются сущность и функции кредита.

Современная кредитная система, которая является основным элементом  рынка ссудных капиталов, состоит  из следующих основных институциональных  звеньев, или ярусов:

I. Центральный банк, государственные  и полугосударственные банки.

II. Банковский сектор:

-коммерческие банки,

-сберегательные банки,

-инвестиционные банки,

-ипотечные банки,

-специализированные торговые  банки, банкирские дома.

III. Страховой сектор;

-страховые компании,

-пенсионные фонды.

IV. Специализированные небанковские  кредитно-финансовые институты:

-инвестиционные компании,

-финансовые компании,

-благотворительные фонды,

-трастовые отделы коммерческих  банков,

-ссудо-сберегательные ассоциации,

-кредитные союзы. [7,стр252]

Современная кредитная система  включает два основных понятия: совокупность кредитно-расчетных и платежных отношений, которые базируются на определенных, конкретных формах и методах кредитования; совокупность функционирующих кредитно-финансовых институтов (банков, страховых компаний и др.). Первое понятие, как правило, связано с движением ссудного капитала в виде различных форм кредита. Второе означает, что кредитная система через свои многочисленные институты аккумулирует свободные денежные средства и направляет их предприятиям, населению, правительству.