Бизнес-план турфирмы «Удивительная Россия»

 

Таким образом, за весь год планируется продать примерно 2914 туров.

Средняя стоимость одного тура и  экскурсии  - 13000 руб.

Закупка тура у туроператора производится по средней цене 11700 руб.

Объём ожидаемой средней  прибыль от продажи туров и  экскурсий за весь год – 37 882  000 руб.

 

 

 

Юридический план

 

Фирма «Удивительная Россия» функционирует как полное  товарищество. Порядок создания и деятельности хозяйственных товариществ регулируется § 2 гл. 4 ГК РФ (ст. ст. 66 - 86). Учредители полного товарищества, во-первых, осуществляют предпринимательскую деятельность от имени товарищества и, во-вторых, несут ответственность по его обязательствам всем своим имуществом. При создании полного товарищества, закон считает достаточным лишь одного учредительного документа – учредительного договора, который должен быть подписан всеми участниками и государственно зарегистрирован.

Учредители вносят в  устав доли в размере 728 000 руб.

Предприятие зарегистрировано по всем правилами и во всех фондах. Лицензии получены.

Организационный план

 

«Удивительная Россия» - семейное предприятие в форме товарищества с ограниченной ответственностью. Управление фирмой осуществляется ее владельцами.

        А.Б. Петров занимает должность генерального директора в обязанности которого входит:   разработка имиджа фирмы, маркетинг, представительские функции, взаимодействие с партнерами, получение необходимых лицензий, набор и обучение персонала, составление программ пребывания туристов в России, деловая переписка.

О.Б. Петрова занимает должность управляющего директора, в обязанности которой входит: оперативное управление, бухгалтерский учет, юридические аспекты деятельности фирмы, взаимодействие с транспортными фирмами, организация проживания и питания туристов, а также все остальные необходимые моменты организации обслуживания туристов.

В зависимости от объёма работы заключаются договоры с гостиницами, хозяевами квартир, гидами-переводчиками, водителями автомашин или транспортными  фирмами. Гиды-переводчики и водители автомашин работают на основе почасовой оплаты.

Схематично организационную  структуру предприятия можно  представить так:

Квалификационные характеристики работников                                                                                                                                           

Должность	Обязанности	Дополнительно
Генеральный директор	--разработка имиджа  фирмы;  --маркетинг; --представительские функции; --взаимодействие с  партнерами; --получение необходимых лицензий; --набор и обучение  персонала; --составление программ  пребывания туристов в России; --деловая переписка;	Является учредителем  фирмы
Управляющий директор	--оперативное управление; --юридические аспекты  деятельности фирмы; --взаимодействие с транспортными фирмами; --организация проживания  и питания туристов; --все остальные необходимые  моменты организации обслуживания  туристов;	Является учредителем  фирмы
Менеджеры по направлениям	--работа с клиентами. --оформление договоров  с клиентами на туристское обслуживание. --информирование туристов  о туристских формальностях.	Работают по договору
Бухгалтер	--работа  с финансовыми  делами фирмы; --ведение книг записей; --осуществление проводок;	Работает по договору
Курьер	Доставка разного рода документации.	Работают временно по договору

 

Годовой фонд оплаты труда персонала

 

Должность	Количество	Заработная  плата (в руб.).
		В месяц на 1 человека (в руб.).	В год на 1 человека (в руб.).
Генеральный директор	1	9000	108000
Управ.директор	1	8000	96000
Менеджер	4	6000	72000
Бухгалтер	1	8400	100800
Курьер	3	3000	36000
ИТОГО на оплату труда  на общее количество человек:	412800

 

Помимо ежемесячной  заработной платы сотрудники будут  получать премии, например за производственные результаты или надбавки к окладам за профессиональное мастерство.

Расчет отчислений на социальные нужды:

Единый социальный налог (ЕСН) составляет 26 %.

Сумма отчислений на социальные нужды:

          

∑ соц., мес. =   Фонд оплаты труда, мес. * (ЕСН / 100%);

∑ соц., мес. = 34400 * (26% / 100%) = 8944 руб.

 

∑ соц., за 1 год.  =  Фонд оплаты труда, за 1 год * (ЕСН / 100%);

∑ соц., за 1 год.  =  412800* (26% / 100%) = 103328 руб.

 

Годовой фонд оплаты труда и отчислений на социальный нужды равен 516128 рублей.

 

 

Штатное расписание работников

 

Наименование  должности	График работы в день	Рабочие дни  в неделю	Всего рабочих  часов в месяц	Перерывы, в  том числе на обед
1. Генеральный директор	11.00 – 18.30	Вт - Пт	140 ч.	1 час
2.Управляющий  директор	11.00 – 18.30	Вт – Сб	168 ч.	1 час
3. Бухгалтер	10.00 – 18.00	Пн - Пт	160 ч.
4. Менеджеры  по направлениям	10.30 – 18.30	Пн - Сб	192 ч.	30 минут
5. Курьер	12.00 – 19.00 (в зависимости  от объёма работы)	Пн – Сб (в зависимости от  объёма работы)	В зависимости от объёма работы	30 минут

 

 

Финансовый план

Первоначальные  затраты на оснащение предприятия

Наименование	Количество	Затраты на единицу	Затраты, в руб.
1. Компьютер	5	18000	90000
2. Принтер	3	8400	25200
3. Факс	1	7000	7000
4. Ксерокс	1	7000	7000
5. Шкаф	2	4000	8000
6. Стол	6	4000	24000
7.  Стулья	10	2000	20000
8.  Тумбочка	4	600	2400
9. Диван	1	10000	10000
10. Стеллаж	1	1500	1500
11. Сейф	1	3000	3000
12. Кресла	2	2600	5200
13. Телефон	5	350	1750
ИТОГО:	205 050

Начисление  амортизации

В соответствии с Налоговым кодексом РФ, начисление амортизации осуществляется на основные средства со сроком полезного использования более 12 месяцев и со стоимостью более 10 000 рублей. Таким образом,  в данном бизнес-плане амортизация будет начисляться только на компьютер и диван:

∑амортизационных отчислений за год: 28 000 / 5 = 5 600 руб.

∑амортизационных отчислений за мес.: 5 600/ 12 = 466  руб.

Годовая норма амортизации: (5 600/ 28 000) * 100% = 20%.

Таким образом  на амортизацию будет отчисляться 5 600 руб.в год.

Расчет суммы первоначальных капитальных вложений

Наименование	Сумма, в руб.
1. Аренда помещения	300 000
2. Коммунальные платежи	36 000
3. Первоначальные затраты  на оснащение предприятия	205 050
4. Организационные затраты	4 800
5.  Затраты на рекламную компанию	161 054
6. Затраты на выплату  заработной платы работникам  и отчисления.	516 128
7. Расходы на оплату  телефонной и Интернет-связи	108 000
8. Канцелярские принадлежности	33 600
9. Непредвиденные расходы	15 000
ИТОГО:	1 375 282

 

Таким образом, сумма первоначальных инвестиций 1 375 282 руб.

Расчёт затрат предприятия

Вид затрат	Сумма за год руб.
Затраты на рекламу	161 054
Затраты на зарплату	412 800
Отчисления на социальные нужды	103 328
Расходы на аренду	300 000
Амортизация	5 600
Итого:	982 782

 

Расчет выручки  предприятия за 1 год функционирования

 

Исходя из производственного  плана, где представлен планируемый объём продаж можно рассчитать выручку.

 Как говорилось  выше, турагентство будет сотрудничать  с туроператорами по договорам  комиссии, реализуя турпакет по твердой цене туроператора и получая от продажи готовых туров определенный процент. Для расчетов будет принят средний процент комиссии – 10%.

Валовая выручка от продаж = 37 882 000 руб.

Выручка после расчетов с туроператорами (комиссионное вознаграждение) = 37 882 000 руб. * 10% = 3 788 200 руб.

 

Расчёт прибыли

 

Схема расчета  прибыли предприятия (расчёты ведутся в рублях)

 

1	Выручка от продаж	37 882 000
2	Расчеты с туроператорами	34 093 800
3	Заработная плата                                     412 800 Налоги по заработной плате (ЕСН)       103 328 Аренда                                                      300 000 Коммунальные платежи  36 000 Телефонная связь и  Интернет                108 000 Канцелярские принадлежности               33 600 Амортизация                                                5 600 Прочее                                                        15 000	1 014 328
4	Валовая прибыль 1-(2 + 3)	2 773 872
5	Расходы на рекламу (коммерческие и управленческие расходы)	161 054
6	Прибыль от продаж (4-5)	2 612 818
7	Операционные доходы и расходы; Вне реализационные доходы и расходы	0
8	Прибыль до налогообложения (6-7)	2 612 818
9	Чрезвычайные расходы	0
10	Налог на прибыль (24%)	627 076
11	Чистая прибыль (8-10)	1 985 742

 

Расчет себестоимости, дохода, прибыли и налога на прибыль при продаже путевок, руб.

 

Месяц	Кол-во туров	Цена	Себестоимость	Стоимость	Доход	Прибыль	Налог на прибыль
янв	135	11700	1579500	13000	1755000	175500	42120
фев	300	11700	3510000	13000	3900000	390000	93600
март	325	11700	3802500	13000	4225000	422500	101400
апр	365	11700	4270500	13000	4745000	474500	113880
май	368	11700	4305600	13000	4784000	478400	114816
июн	290	11700	3393000	13000	3770000	377000	90480
июл	227	11700	2655900	13000	2951000	295100	70824
авг	210	11700	2457000	13000	2730000	273000	65520
сент	220	11700	2574000	13000	2860000	286000	68640
окт	210	11700	2457000	13000	2730000	273000	65520
ноя	136	11700	1591200	13000	1768000	176800	42432
дек	103	11700	1205100	13000	1339000	133900	32136

 

Распределение затрат на рекламу по месяцам, руб.
Месяц	Раздача листовок	Реклама в журнале	Реклама на радио	Суммарн
янв	5040	10182	84000	99222
фев	5040	10182	0	15222
март	5040	10182	0	15222
апр	5040	10182	0	15222
май	0	10182	0	10182
июн	0	10182	0	10182
июл	0	0	0	0
авг	0	0	0	0
сент	0	0	0	0
окт	0	0	0	0
ноя	0	0	0	0
дек	0	0	0	0