Решение:

1. Рассчитаем НДС:

- полученный (5900*18/118 + 413*18/118 + 236*18/118) = 999 т.р.

- уплаченный (3540*18/118 + 6.136*18/118) = 540, 94 т.р.

- в  бюджет (999 – 540,94) = 458,06 т.р.

2. Рассчитаем ЕСН: (800*26%) = 208т.р.
3. Определим налог на имущество: (450-40)*2,2% = 9,02 т.р.
4. Определим доходы предприятия (выручка от реализации без НДС):

(5900-900) + (413-63) + (236-36) = 5550 т.р.

5. Определим расходы предприятия:

200+2000+800+208+10 (12-2 не принимаемые расходы)+9,02+40+1+5,2 = 3273,22 т.р.

6. Рассчитаем налогооблагаемую прибыль:

5550 –  3273,22 = 2276,78 т.р.

7. Теперь рассчитаем налог на прибыль:

2276,78*20% = 455,35 т.р.

8. Прибыль после уплаты налога составит:

2276,78 – 455,35 = 1821,43 т.р.

9. Всего налоговых обязательств у предприятия за первый квартал:

458,06 + 208 + 9,02 + 455,35 = 1130,43 т.р.

Список использованных источников

1. Жидкова Е.Ю. Налоги и налогообложение. Учебное  пособие – 2-е изд. – М.: Эксмо, 2009
2. Кваша Ю.Ф., Зрелов А.П. Налоги и налогообложение: пособие для сдачи экзаменов- М.: Юрайт-Издат, 2005г.
3. Налоги и налогообложение / Под ред. М.В. Романовского, О.В. Врублевской. – СПб.: Питер, 2007г.
4. Налоговый кодекс Российской Федерации. (Часть вторая): Справочно-правовая система Консультант плюс
5. http://www.minfin.ru – сайт Министерства Финансов РФ
6. http://www.nalog.ru – сайт Федеральной Налоговой Службы РФ
7. http://www.consultant.ru/ - онлайн справочно-правовая система
8. http://www.kadis.ru – правовой портал