Сущность индексов. задачи, решаемые индексным методом

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение 3

1. Сущность индексов. задачи, решаемые индексным методом 5

1.1. Понятие и сущность индексов 5

1.2. Задачи, решаемые с помощью индексов 5

1.3. Классификация индексов 6

2. Индексы агрегатные и средние 8

2.1. Индексы агрегатной формы: понятие, правила построения, виды 8

2.2. Средние индексы: виды, правила построения, область применения 12

3. Индекный метод анализа динамики среднего уровня 16

Заключение 19

Список использованных источников 21

Введение

Независимо от уровня и стадии экономического развития, характера политической системы, статистика на протяжении сотен лет своего существования всегда выступала как необходимый и эффективный инструмент государственного управления и одновременно как наука, исследующая количественную сторону массовых явлений.

Полная  и достоверная статистическая информация является тем необходимым основанием, на котором базируется процесс управления экономикой. Принятие управленческих решений невозможно без должного статистического обеспечения. Именно статистические данные позволяют определить объемы валового внутреннего продукта и национального дохода, выявить основные тенденции развития отраслей экономики, оценить уровень инфляции, проанализировать состояние финансовых и товарных рынков, исследовать уровень жизни населения и другие социально-экономические явления и процессы.

Статистика - это наука, изучающая количественную сторону массовых явлений и процессов в неразрывной связи с их качественной стороной, количественное выражение закономерностей общественного развития в конкретных условиях места и времени.

Для получения статистической информации органы государственной  и ведомственной статистики, а  также коммерческие структуры проводят различного рода статистические исследования. Процесс статистического исследования включает три основные стадии: сбор данных, их сводка и группировка, анализ и расчет обобщающих показателей.

Сложной, трудоемкой и ответственной является и заключительная, аналитическая стадия исследования. На этой стадии рассчитываются средние показатели и показатели распределения, анализируется структура совокупности, исследуется динамика и взаимосвязи между изучаемыми явлениями и процессами.

Одним из важных методов  анализа статистической информации является индексный метод анализа.

Используемые приемы и методы индексного анализа данных применяются в макроэкономической статистике, отраслевых статистиках (промышленности, сельского хозяйства, торговли и прочих), статистике населения, социальной статистике и в других статистических отраслях.

Целью данной работы является изучение возможностей использования индексного метода в статистике.

Для достижения поставленной цели в работе ставятся следующие задачи:

• ознакомиться с сущностью индексов, их классификацией и задачами, для которых используется индексный метод;
• изучить агрегатные индексы и методы их расчета;
• на конкретном примере рассмотреть расчет агрегатных индексов;
• изучить средние индексы и на конкретном примере показать порядок их расчета;
• изучить индексный метод анализа динамики среднего уровня;
• на конкретном примере показать расчет индексов переменного, постоянного составов и структурных сдвигов.

При выполнении курсовой работы предполагается изучить литературные источники, описывающие вопросы общей статистики и методы индексного анализа статистических показателей.

1. Сущность  индексов. задачи, решаемые индексным методом

1. Понятие и  сущность индексов

Индекс – это обобщающий показатель сравнения двух совокупностей, состоящий из элементов, непосредственно не поддающихся суммированию.

Индекс представляет собой относительную величину, получаемую в результате сопоставления уровней  сложных социально-экономических  показателей во времени, пространстве или с планом.

«Индекс» в переводе с латинского - указатель или показатель. В статистике индексом называют показатель относительного изменения данного уровня исследуемого явления по сравнению с другим его уровнем, принятым за базу сравнения. В качестве такой базы может быть использован или уровень за какой-либо прошлый период времени (динамический индекс), или уровень того же явления по другой территории (территориальный индекс). В статистической практике динамические индексы получили большее распространение.

2. Задачи, решаемые с помощью индексов

Индексы являются незаменимым инструментом исследования в тех случаях, когда необходимо сравнить во времени или пространстве две совокупности, элементы которых непосредственно суммировать нельзя.

Предположим, нам  требуется оценить рост заработной платы работников предприятия в текущем периоде по сравнению с базисным. Такая совокупность является однородной ,и поэтому вполне правомерно суммировать заработную плату работников в каждом периоде, рассчитать средние значения и сравнить их , поделив одну среднюю на другую.

Рассмотрим теперь другой случай: нам необходимо оценить  рост розничных цен. Здесь уже будет неправомерно складывать цены на разнородные товары, которые могут даже измеряться в различных единицах, а также рассчитывать какие-либо средние показатели. В подобных случаях и применяются индексы.

В целом, индексный  метод направлен на решение следующих  задач:

1. характеристика общего изменения уровня сложного социально-экономических явлений;
2. анализ влияния каждого из факторов на изменение индексируемой величины путем элиминирования воздействия прочих факторов;
3. анализ влияния структурных сдвигов на изменение индексируемой величины;
4. измерение динамики социально-экономического явления за два и более периодов времени;
5. измерение динамики среднего экономического показателя;
6. измерение соотношения показателей по разным регионам;
7. определение степени влияния изменений значений одних показателей на динамику других;
8. пересчет макроэкономических показателей из фактических цен в сопоставимые.

3. Классификация индексов

Все экономические  индексы можно классифицировать по следующим признакам:

• по степени охвата явления: индивидуальные и сводные;
• по базе сравнения: динамические и территориальные;
• по виду весов (соизмерителя): индексы с постоянными и переменными весами;
• по форме построения: индексы агрегатные и средние. Средние делятся на арифметические и гармонические;
• по характеру объема исследования: индексы количественных и качественных показателей;
• по объекту исследования: индексы производительности труда, себестоимости, физического объема продукции, стоимости продукции и т. д.;
• по составу явления: индексы постоянного (фиксированного) и переменного состава;
• по периоду исчисления: годовые, квартальные, месячные, недельные индексы.

Индивидуальные  индексы получают в результате сравнения  однотоварных явлений.

Индивидуальный  индекс физического объема продукции  показывает, во сколько возрос (уменьшился) выпуск какого либо одного товара в отчетном периоде по сравнению с базисным: i_q = q₁/q₀. Индивидуальный индекс цен показывает, во сколько возросла (уменьшилась) цена какого либо одного товара в отчетном периоде по сравнению с базисным: i_p = p₁/p₀.

2. Индексы агрегатные и средние

1. Индексы агрегатной формы: понятие, правила построения, виды

По форме построения индексы делятся на агрегатные и средние.

В тех случаях, когда исследуются  не единичные объекты, а состоящие  из нескольких элементов совокупности, используются сводные индексы. Исходной формой сводного индекса является агрегатная.

При расчете агрегатного индекса  для разнородной совокупности находят такой общий показатель, в котором можно объединить все ее элементы.

Если мы сравним товарооборот в  текущем периоде с его величиной  в базисном периоде, то получим сводный индекс товарооборота.

Агрегатный индекс стоимости продукции или товарооборота  – это отношение стоимости продукции текущего периода к стоимости продукции базисного периода:

Он показывает, во сколько раз возросла (уменьшилась  стоимость продукции, или сколько процентов составил рост (снижение) стоимости продукции в текущем периоде по сравнению с базисным.

Для того, чтобы оценить изменение только цен (индексируемой величины), необходимо количество проданных товаров (веса индекса) зафиксировать на каком-либо постоянном уровне. При исследовании динамики таких показателей как цена и себестоимость физический объем реализации обычно фиксируют на уровне текущего периода. Таким способом получают сводный индекс цен (по методу Пааше). Агрегатный индекс цен:

показывает, во сколько раз изменилась стоимость  продукции в результате изменения  цен, или сколько процентов составил рост (снижение) стоимости продукции из-за изменения цен.

Числитель данного  индекса содержит фактический товарооборот текущего периода. Знаменатель же представляет собой условную величину, показывающую каким был бы товарооборот в текущем периоде при условии сохранения цен на базисном уровне. Поэтому соотношение этих двух категорий отражает имевшее место изменение цен.

Числитель и знаменатель  сводного индекса цен также можно  интерпретировать и по-другому. Числитель представляет собой сумму денег, фактически уплаченных покупателями за товары в текущем периоде. Знаменатель же показывает, какую сумму покупатели заплатили бы за те же товары, если бы цены не изменились.

Третьим индексом в данной индексной системе является сводный индекс физического объема реализации. Он характеризует изменение количества проданных товаров не в денежных, а в физических единицах измерения. Весами в данном случае выступают цены, которые фиксируются на базисном уровне. Индекс физического объема продукции:

показывает, во сколько раз изменилась стоимость  продукции в результате изменения  объема ее производства, или сколько  процентов составил рост (снижение) стоимости продукции из-за изменения  ее физического объема.

Рассмотренные индексы  связаны между собой соотношением:

Мы рассмотрели  применение индексного метода в анализе  товарооборота и цен. Однако, эта же индексная система может использоваться для анализа результатов производственной деятельности предприятий, выпускающих разнородную продукцию. Тогда приведенные выше индексы соответственно называются:

I_pq - индекс стоимости продукции;

I_p - индекс оптовых цен;

I_q - индекс физического объема продукции.

Взаимосвязь между  этими индексами остается прежней.

Еще одна область  применения индексов - анализ затрат на производство и себестоимости. Индивидуальный индекс себестоимости характеризует изменение себестоимости отдельного вида продукции в текущем периоде по сравнению с базисным. Для определения общего изменения уровня себестоимости нескольких видов продукции, выпускаемых предприятием, рассчитывается сводный индекс себестоимости. При этом себестоимость взвешивается по объему производства отдельных видов продукции:

.

Числитель этого  индекса отражает затраты на производство текущего периода, а знаменатель  – условную величину затрат при сохранении себестоимости на базисном уровне. Разность числителя и знаменателя показывает сумму экономии (перерасхода) предприятия от изменения себестоимости:

Индекс физического  объема продукции, взвешенный по себестоимости, имеет следующий вид:

Третьим показателем  в данной индексной системе является индекс затрат на производство:

.

Все три индекса  взаимосвязаны между собой:

Индексный метод  также находит применение в статистике сельского хозяйства: индекс валового сбора сельскохозяйственных культур (I_rs) может быть получен через индекс урожайности (I_r) и индекс посевных площадей (I_s).

Пример анализа производственно-хозяйственной  деятельности предприятия с помощью индексов.

Требуется по данным, приведенным в таблице 2.1, рассчитать индивидуальные и агрегатные индексы физического объема продукции, цен и стоимости (цепные и базисные).

Таблица 2.1 Показатели деятельности предприятия за три года

Продукция	1998		1999		2000
	количество, тыс. шт.	цена за тонну, тыс. руб.	количество, тыс. шт.	цена за тонну, тыс. руб.	количество, тыс. шт.	цена за тонну, тыс. руб.
Торфяные брикеты	164,0	2100	214,0	2255	210,0	2316
Нефть	512,0	3110	664,0	3412	670,0	3800
Лакокрасочные материалы	694,0	412	712,0	500	716,0	503
Соль	294,6	12	274,0	14	262,9	19
Топочный мазут	9006,0	2700	6285,0	3100	49,62,0	4915
Автомобильный мазут	2222,0	2920	1687,0	3212	1744,0	5100