Автор: Пользователь скрыл имя, 04 Сентября 2011 в 18:14, курсовая работа
Целью данной работы является изучить основные направления статистики страховой и банковской деятельности.
Введение 3
1. Статистика банковской деятельности
1.1. Понятие статистики банков 5
1.2. Статистические показатели Банка России 7
1.3. Статистические показатели кредитных организаций 11
2. Статистика страховой деятельности
2.1. Основные понятия, предмет и задачи статистики страхования 21
2.2. Методика расчета тарифов и резервов в страховании жизни
27
3. Практическая часть 38
Заключение 41
Список литературы 43
Приложение 45
Источниками информации для формирования перечисленных статистических индикаторов являются баланс Банка России, балансы кредитных организаций, отчеты банков по общепринятых формам статистической отчетности, а также некоторые основные макроэкономические показатели, например, ВВП, индекс промышленного производства, инфляция.
Показатели банковской статистики отдельных кредитных организаций можно объединить в две группы, которые в свою очередь делятся на блоки (рис. 1.2).
Рис. 1.2.
Группировка основных статистических
показателей
Капитал
и его структура, в том числе
уплаченный капитал, капитал I и II порядка.
Одним из важнейших индикаторов, характеризующих
стартовый уровень финансовой устойчивости,
является норматив достаточности капитала
(Н1). Норматив достаточности капитала
определяется путем установления минимально
допустимых размеров уставного капитала
банка и соотношения его совокупного капитала
к сумме активов, взвешенных с учетом степени
риска их потери:
где К – капитал;
– сумма активов банка,
взвешенных по уровню
риска.
Как
правило, риск несостоятельности кредитной
организации повышается при недостаточности
собственных финансовых средств. Для
снижения риска предусмотрены
Минимально допустимое число значений Н1 устанавливается в зависимости от размера собственных средств (капитала) банка:
Активы
кредитной организаций
В состав первой группы входят средства в кассе и приравненные к ним средства; средства на корреспондентских и депозитных счетах в Банке России; средства банков в кредитных организациях, внесенные для расчетов с чеками; наличная валюта и платежные документы, драгоценные металлы, а также природные драгоценные камни в хранилищах банка и в пути; средства на счетах кредитных организаций по кассовому обслуживанию филиалов, вложения в облигации Банка России и государственные долговые обязательства стран из числа «группы развитых стран» (0-2,0%).
Вторая группа включает в себя кредитные требования, гарантированные Российской Федерацией и под гарантии (поручительства) правительств стран из числа «группы развитых стран»; вложения в долговые обязательства (ценные бумаги) Правительства РФ, местных органов власти, а также стран, не входящих в число «группы развитых стран»; кредитные требования к Министерству финансов РФ; учтенные векселя выданные и (или) акцептованные и (или) авалированные федеральными органами исполнительной власти; кредитные требования под залог драгоценных металлов в слитках (10%).
В
третью группу входят кредиты, вложения
в долговые обязательства других
банков, кредитные требования: к
банкам стран их числа «группы
развитых стран»; под банковские гарантии
банков с присвоенным инвестиционным
рейтингом, полученным от международных
банков развития; к межотраслевым
банкам развития и под гарантии,
полученные от этих банков; под залог
государственных ценных бумаг РФ;
к органам государственной
Четвертая
группа объединяет средства на корреспондентских
счетах в банках – резидентах РФ
и банках – нерезидентах стран, не
входящих в число группы «развитых
стран»; кредитные требования: к
банкам-резидентам со сроком размещения
до 30 календарных дней; к банкам стран
из числа «группы развитых стран»
на срок свыше 90 календарных дней; вложения
в ценные бумаги (акции и долговые
обязательства торгового
Пятая – прочие активы банка (100%).
К показателям, определяющим структуру активов кредитной организации, относятся динамика и темпы роста (снижения) таких индикаторов как:
К основным индикаторам, характеризующих прибыльность кредитной организации, относятся величины:
Кроме того, в первую группу входят блоки показателей, характеризующих динамику структуры кредитного портфеля и структуру портфеля ценных бумаг.
Источником информации являются балансы банков и данные, включенные в официальные формы статистической отчетности.
Для
внешних пользователей
Показатели,
связанные с кредитно-
,
где Iспубд – индекс сравнительной привлекательности условий банковской деятельности;
Iфп – индекс объема финансовых потоков;
Iкпф – индекс концентрации финансовых потоков;
Iкф – индекс количества филиалов;
Iдк – индекс доли нефинансовых операций;
Iда – индекс динамики реальных активов.
При характеристики ликвидности банка его активы объединяются по степени их ликвидности в три группы.
Первая группа включает в себя высоколиквидные средства, находящиеся немедленной готовности (первоклассные ликвидные средства). Норматив мгновенной ликвидности, который определяется как соотношение суммы высоколиквидных средств банка к величине обязательств банка по счетам до востребования. Минимально допустимое значение этого норматива устанавливается в размере 15%.
Ко второй группе относятся ликвидные средства в распоряжении банка, которые могут быть превращены в денежные средства, - кредитные и другие платежи банку, по срокам исполнения в ближайшие 30 дней, условно реализуемые ценные бумаги, зарегистрированные на бирже, и другие ценности, в том числе нематериальные активы. Основными индикаторами являются:
Рассмотрим показатели, характеризующие уровень ликвидности баланса банка.
Коэффициент
ограничения обязательств банка (Н3)
рассчитывается как отношение капитала
(К) и обязательствам (О):
Для коммерческих банков, созданных на базе специализированных банков, коэффициент Н3=1:25, т.е. обязательства банка могут в 25 раз превышать его капитал.
Для банков, созданных в форме общества с ограниченной ответственностью и закрытого акционерного общества, Н3=1:20. Для банков, созданных в форме открытого акционерного общества, Н3=1:15. Это значит, что для привлечения средств клиентов акционерным банкам необходимо постоянно эмитировать капитал в счет уставного фонда, что и наблюдается в настоящее время, когда на рынке ценных бумаг присутствуют в основном банки.
Банк
России установил ряд оценочных
показателей, с помощью которых
регулируются активные и пассивные
операции банков в интересах поддержания
уровня ликвидности их баланса, в
том числе Н4 – коэффициент
обеспеченности кредитов вкладами. Этот
показатель исчисляется как отношение
суммы кредитов (P) к сумме расчетных, текущих
счетов, вкладов и депозитов (С):
Данный
коэффициент ликвидности
Информация о работе Статистика страховой и банковской деятельности