Статистика страхования страхового рынка

Расчет величины ежегодного прироста (снижения) совокупного ре­зерва взносов осуществляется сальдовым методом. Формула имеет сле­дующий вид:

                                Р = Д-В-У-Н-О-П,

где

Р — годовой прирост резерва взноса;

Д — поступления страховых взносов и других доходов;

В — фактические выплаты страховых сумм в соответствии с догово­рами   наступлении страхового случая;

У — заложенная в тарифах сумма выплат в связи с наступлением страхового случая. Она определяется как произведение установленного среднего тарифного норматива на число сотен страховой суммы в соот­ветствии с заключенным договором;

Н — заложенная в тарифах сумма расходов на содержание страхо­вых органов, которая исчисляется в установленном проценте от посту­пивших за год взносов по различным видам страхования;

О — остаток резерва взносов, образующийся при выплатах выкуп­ных сумм, поскольку размер выкупной суммы несколько меньше нако­пившегося резерва на момент досрочного прекращения договора с пра­вом на выкуп. Он исчисляется в установленном проценте от выплачен­ных выкупных сумм;

П — прибыль от фактических выплат в связи с наступлением стра­хового случая и расходов по ведению дела.

Основные источники финансирования

      средства федерального и местных бюджетов;

      средства государственных и общественных организаций и предпри­ятий, других хозяйствующих субъектов;

      безвозмездные (благотворительные) взносы и пожертвования;

      доходы от операций с ценными бумагами;

      кредиты банков и других финансовых небанковских учреждений;

      иные источники, не запрещенные законодательством.

Страховой тариф — это цена страховой услуги, которая исчисляет­ся на основании актуарных расчетов. С помощью методов страховых финансовых вычислений и на базе статистических расчетов частоты на­ступления страхового случая в связи с основами теории рисков опреде­ляется размер страхового тарифа для разных видов страхования, на раз­личных рыночных сегментах, в зависимости от ряда внешних и внут­ренних факторов.

Страховые тарифы по обязательным видам страхования устанавли­ваются в законах об обязательном страховании. Страховые тарифы по добровольным видам личного страхования, страхования имущества и ответственности могут устанавливаться страховщиками самостоятель­но и индивидуально — в зависимости от конкретного страхователя.

Страхователь вправе уплачивать взносы сам или поручить оплату любому другому физическому или юридическому лицу в рублях или иностранной валюте при согласии страховщика. Платежи можно про­изводить наличными деньгами страховому агенту (инспектору, броке­ру), через банк, почтовым переводом, а также с помощью различных форм безналичных расчетов. Просрочка уплаты страховых взносов прекращает или изменяет условия страховых обязательств либо дает право на принудительное взыскание страхового взноса. При заключе­нии договора страхователь обязан определить и сообщить все необхо­димые сведения об обстоятельствах, составляющих страховой риск, а также оговорить условия, превращающие его в страховой случай.

Страховой риск — вероятность наступления страхового случая. Со­вокупность рисков, при которой большое количество застрахованных объектов или несколько объектов со значительными страховыми сум­мами может быть затронуто одним и тем же страховым случаем (напри­мер, наводнение), в результате чего возникает крупный убыток, называ­ют кумуляцией. . Кумуляция может иметь место и по одному объекту (перевозка на одном судне грузов, совокупная страховая сумма кото­рых может иметь значительные размеры). В перестраховании кумуля­ция возникает в тех случаях, когда страховое (перестраховочное) обще­ство участвует в ряде перестраховочных и ретроцессиоиных договоров, в которые включены одни и те же риски.

Рассмотрим показатели, с помощью которых анализируются финан­совое состояние страховщика, его рейтинг, определяющий социально-экономическую привлекательность той или иной страховой компании.

1. Маржа платежеспособности страховой компании — рассчитыва­
ется как соотношение активов и обязательств в соответствии с методи­
кой, утвержденной Росстрахнадзором (от 28.04.1993 г. № 02—02/14).

2. Надежность размещения активов, покрывающих страховые резе­
рвы, — рассчитывается в соответствии с «Правилами размещения стра­
ховых  резервов»,  утвержденными  Росстрахнадзором   14.03.1995  г.
№ 02—02/06. Определяется отдельно по страхованию жизни и прочему
страхованию.

3.  Уровень выплат страховых сумм — исчисляется как отношение
сумм страховых выплат (брутто) за отчетный период к суммам посту­
пивших страховых взносов (брутто). Для формирования оптимального
значения этого показателя для конкретной (перестраховочной) компа­
нии индивидуальное значение сравнивается со средним значением по
конкретному рыночному сегменту, на котором данная компания осу­
ществляет свою деятельность. Показатель рассчитывается также от­
дельно по страхованию жизни и-прочему страхованию.

4.  Обеспеченность страховыми резервами, т.е. отношение суммы
страховых резервов к сумме аккумулированных взносов. Показатель не
рассчитывается по страхованию жизни. Формирование страховых резе­
рвов осуществляется в соответствии с правилами, утвержденными Рос­
страхнадзором 18.03.1994 г. № 02—02/04. В состав страховых входят
технические резервы, состоящие из резерва неразработанных премий,
резерва убытков и дополнительного технического резерва, и резерв
предупредительных мероприятий. В соответствии с «Правилами разме­
щения страховых резервов» разрешается размещать резервы по следую­
щим направлениям и при соответствующих нормативах оценки акти­
вов:

•государственные ценные бумаги — 0,875;

•ценные бумаги, эмитированные денежными властями субъектов РФ, — 0,500;

•прочие ценные бумаги — 0,600;

•банковские депозиты — 0,550;             

•права собственности на долю участия в уставном капитале — 0,125;

•недвижимое имущество — 0,500;             

•в том числе квартиры — 0,660;

•валютные ценности — 0,500;             

•денежная наличность — 0,670.

5.   Текущая ликвидность — характеризует общую обеспеченность компании оборотными средствами для ведения хозяйственной деятель­ности и своевременного погашения срочных обязательств. Рассчитыва­ется как соотношение фактической стоимости находящихся в наличии оборотных средств (сумма итогов II и III разделов актива баланса за минусом расходов будущих периодов) к наиболее срочным обязательст­вам (сумма итогов II и III разделов пассива баланса за вычетом долгос­рочных кредитов банков, долгосрочных займов, доходов будущих пе­риодов, фондов потребления). Для определения оптимального значения индивидуальный показатель страховой компании соотносится со сред­ним показателем по рынку.  Соответствие инвестиционной деятельности страховой компании принципам ликвидности, возвратности и прибыльности активов опре­деляется по формуле

                   К i 

Сп  =  ­­­­­­­­­­­­­­­­­_______________

                    Р

где Сп — норматив соответствия инвестиционной деятельности (финан­совой устойчивости);

Ki = Di Hi,

при этом:

Kj (/ = 1, 2, 3, ...) — коэффициент, соответствующий направлению вложений по каждому договору страхования;

Dj — фактическая сумма вложений в данном направлении;

Р — общая сумма страховых резервов;

Hj— норматив, соответствующий направлению вложений.

         3. ЗАКЛЮЧЕНИЕ

      В ближайшие годы  наиболее динамичными  должны стать личные виды страхования  и страхование имущества физических лиц,  ряда видов ответственности. Наиболее динамично развивающимися направлениями розничного страхового бизнеса будут: автострахование, страхование недвижимого имущества, ДМС.

            В ближайшем будущем на российском страховом рынке ожидается резкое увеличение компаний с иностранным капиталом.

        Предполагется значительное сокращение доли финансовых оптимизационных схем, прежде всего основанных на страховании жизни. Рисковый портфель будет расти, что повлечет за собой  изменение технологий управления, принципов перестрахования, маркетинга, инвестиционной политики.

            Продолжится процесс реструктуризации крупных страховых компаний, дальнейшее их укрупнение.

           Конкуренция на рынке страхования имущества юридических лиц, на рынке страхования гражданской ответственности предприятий – источников повышенной опасности является достаточно сильной,  ожидается дальнейший рост конкуренции. Темпы развития будут обеспечиваться за счет расширения круга страхователей, за счет увеличения страховых сумм и расширения набора рисков.

      Завершение консолидации страхового рынка в 2007-2008 гг. – появление рынка 5-10 крупных компаний федерального масштаба и не более 500 компаний, работающих на локальных рынках.

       Значительное удорожание стоимости перестраховочной защиты на международном перестраховочном рынке в связи с ростом катастрофических убытков и убытков от терроризма.

        Агрессивный выход основных конкурентов на региональные рынки, массовое открытие ими филиалов, агентств, дополнительных офисов и представительств: перекупка квалифицированных кадров компаниями-конкурентами.

         Сохранение традиционных факторов, сдерживающих развитие страхового рынка: низкий размер среднедушевых доходов основной части населения; отсутствие развитых традиций страхования в обществе, неполная законодательная база по обязательному страхованию, слабое налоговое стимулирование страховых организаций и их клиентов – населения, а также предприятий, неполная  законодательная база.

Развитие рынка может обеспечить освоение новых видов страхования и разработку страховых продуктов, спрос на которые начинает формироваться в настоящее время, например, страхование рисков, связанных с развитием ипотеки и потребительского кредитования в России, электронной коммерции, рынком объектов интеллектуальной собственности и других. Выведение на рынок новых страховых продуктов потребует от страховщиков  более качественного подхода к андеррайтингу рисков, новых маркетинговых подходов в страховании, а также  активное использование методов управления качеством страхового продукта.

4. СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1.      Статистика С. С. Герасименко, Головач А.В. и др. - К.: КНЕУ, 1998.

2.      Экономическая статистика  Под ред. Ю.Н. Иванова. - М.: ИНФРА-М, 1998

3.             Курс социально-экономической статистики / Под ред. М. Г. Назарова. - М.: Финансы и статистика, 1985.

25