Статистические методы анализа доходов от основных операций банка

    По  состоянию на конец  года определяют по банку в целом:

1. Абсолютную сумму просроченных  кредитов (остатков задолженности):

                                                       .

2. Относительные показатели просроченной задолженности по ссудам:

1. По сумме: ;

б)  по сроку: ,

где - число просроченных дней по погашению i – кредита.

в) по сумме  и сроку (интегральный средневзвешенный показатель просроченной задолженности):

                                       .

Выявление статистических закономерностей в поведении ссудной задолженности является важным средством улучшения уровня управления кредитными отношениями.

Уровень оборачиваемости  кредита определяется двумя показателями: средней длительностью пользования кредитом и количеством оборотов, совершённых кредитом за период.

• Средняя длительность пользования кредитом по отраслям промышленности (с учётом невозвращённых в срок в банк ссуд) определяется по формуле:

                                                    ,

где - средние остатки кредитов (невозвращённых в срок в банк);

      - оборот кредита по погашению (сумма погашенных кредитов);

      Д- число дней в периоде.

Этот  показатель характеризует среднее  число дней пользования кредитом. Он является обратной величиной оборачиваемости ссуд: чем меньше продолжительность пользования кредитом, тем меньше ссуд потребуется банку для кредитования одного и того же объёма производства. В связи с тем, что сведения об остатках кредита обычно показываются на дату, т.е. представляют собой моментный динамический ряд, расчёт среднего остатка задолженности по ссудам (как и средние остатки просроченных кредитов) нужно выполнять по формуле средней хронологической:

                                    .

• Среднее число оборотов кредита определяется путём деления оборота ссуд по погашению на средний их остаток:

                                                .

Экономический смысл этого показателя заключается  в том, что он характеризует число оборотов, совершаемых краткосрочным кредитом за изучаемый период (прямая характеристика оборачиваемости кредита). Если известна длительность пользования кредитом, то количество оборотов ссуд можно определить, пользуясь взаимосвязью этих показателей, т.е. по формуле:

                                               

• Средняя длительность просроченных кредитов позволяет установить меру устойчивости задолженности заёмщика на основе следующего выражения:

                                             ,

где - средние остатки просроченной задолженности за рассматриваемый период;

      -сумма погашенной просроченной задолженности за тот же период;

     Д – число дней в периоде.

Для изучения влияния отдельных факторов на изменение  средней длительности пользования  кредитом стоится система взаимосвязанных  индексов, состоящих из индексов переменного состава, постоянного состава и структурных сдвигов. Для изучения анализа доходов от основных операций банка используется индексный метод.

                                               

• Индекс средней длительности пользования кредитом переменного состава:

                                       ,

где m – однодневный оборот по погашению кредита, равный .

Если  принять  - показатель структуры однодневного оборота по погашению, то формула этого индекса примет вид:

                                                

На величину индекса переменного состава оказывает влияние два фактора: изменение длительности пользования кредитом в отраслях и структурных сдвигов в однодневном обороте по погашению кредита.

Абсолютное  изменение средней  длительности пользования кредитом за счёт двух факторов:

                                                  

• Индекс средней длительности пользования кредитом постоянного состава используют для определения влияния только первого фактора на изменение средней длительности пользования кредитом:

                                         

Абсолютное  изменение средней  длительности пользования  кредитом за счёт изменения длительности пользования кредитом в отраслях составит:

                                                   

• Индекс структурных сдвигов позволяет определить влияние второго фактора - структурных изменений в составе однодневного оборота по погашению на изменение средней длительности пользования кредитом:

                                                  .

Абсолютное  изменение средней  длительности пользования  кредитом за счёт структурных сдвигов в однодневном обороте составит:

                                                  

Общее абсолютное изменение  средней длительности пользования кредитом:

                                                   

• Индекс среднего числа оборотов кредита переменного состава определяется по формулам:

          ;        ;         .

Этот  индекс показывает относительные и  абсолютные изменения среднего числа  оборотов кредита за счёт двух факторов: изменения числа его оборотов по отраслям и структурных сдвигов в средних остатках кредита.

• Индекс среднего числа оборотов кредита постоянного состава определяется по формулам:

       ;         ;            .

Этот  индекс показывает относительные и  абсолютные изменения среднего числа оборотов кредита за счёт одного фактора-изменения оборачиваемости кредита в отраслях.

• Индекс структурных сдвигов  определяется по формулам:

        ;        ;        .

Этот  индекс показывает относительные и  абсолютные изменения средней оборачиваемости  кредита за счёт структурных сдвигов  в средних остатках кредита.

Абсолютные  изменения среднего числа оборотов кредита за счёт двух факторов составит:

                                             . [2] 
 
 
 
 
 

                                                       ВЫВОД

               Статистика кредита использует различные показатели, изучающие объём, состав, структурные сдвиги, динамику, взаимосвязи и эффективность кредитных вложений. Состав кредитных вложений изучают по целевому назначению, формам собственности, территориям, категориям заёмщиков, экономическим секторам, срокам погашения, видам остатков задолженности и другим признакам.

        Большое внимание статистика уделяет изучению просроченных ссуд по их объёму, составу и динамике.

      Для анализа и прогноза кредитных  вложений статистика кредита рассматривает  тенденции их изменения, интенсивность  изменений кредита во времени с использованием показателей анализа ряда динамики, а также трендовых и факторных динамических моделей.

         Для выявления статистических закономерностей статистика изучает взаимосвязи кредитных вложений с показателями объёма производства, капитальных вложений и т.д. при помощи индексного метода, а также регрессионного анализа. Особое внимание уделяется эффективности кредитных вложений, т.е. анализу оборачиваемости кредитов, оценки влияния отдельных факторов на изменение оборачиваемости ссуд и др.

             Денежные вклады также являются одним из  основных показателей, характеризующих уровень жизни населения, а также экономики страны в целом. Для государства сбережения доходов населения являются дополнительным источником кредитных ресурсов, а для населения- формой хранения денежных доходов. Сбербанк обеспечивает эффективное перераспределение этих временно свободных финансовых средств между экономическими агентами. Статистика денежных вкладов также изучается индексным методом. К числу основных показателей денежных вкладов относятся: средний размер вклада, оборачиваемость вкладного рубля, эффективность вкладных операций. 
 

2. РАСЧЁТНАЯ ЧАСТЬ

                                                                                               Таблица 2.1

         Имеются следующие  выборочные данные  о деятельности

                        Российских банков  на 1 августа 2004 г.

                  (выборка 3%-ная  механическая),  млн.  руб.: 

№ банка	Работающие  активы	Прибыль	№ банка	Работающие  активы	Прибыль
1	25956	110	19	6585	105
2	26110	538	20	14288	93
3	5728	68	21	14691	329
4	10085	213	22	19243	269
5	17213	146	23	11971	451
6	9711	70	24	21902	139
7	9387	111	25	10225	62
8	11908	153	26	24888	441
9	7560	215	27	21337	237
10	14389	224	28	20968	282
11	15676	203	29	14124	91
12	14389	348	30	17961	166
13	15076	64	31	4493	165
14	24089	240	32	18785	112
15	10146	153	33	9350	77
16	4780	134	34	7442	204
17	7024	121	35	10038	78
18	10668	94	36	15683	189

       
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ЗАДАНИЕ 1,2: 

1.1. Построить статистический ряд распределения банков по признаку «работающие активы», образовать 5 групп с равными интервалами.

Чтобы его построить, нужно определить величину интервала, для этого ранжируем  ряд по признаку «работающие активы». Из этого видно, что Х_max=26110, Х_min=4493, найдём величину интервала (h):

                                  ,

Определяем  границы интервалов:

1. + h =4493+4323,4=8816,4
2. 8816,4+4323,4=13139,8
3. 13139,8+4323,4=17463,2
4. 17463,2+4323,4=2786,6
5. 2786,6+4323,4=26110= Х_max

Составим  вспомогательную таблицу 2.2, чтобы определить число банков в каждой группе.

			Таблица  2.2
Вспомогательная таблица к таблице № 2.1
№ группы	группы  банков по размеру работающих активов	номер банка	работающие  активы	прибыль
I	4493-8816,4	3	5728	68
		9	7560	215
		16	4780	134
		17	7024	121
		19	6585	105
		31	4493	165
		34	7442	204
Итого:		7	43612	1012
II	8816,4-13139,8	4	10085	213
		6	9711	70
		7	9387	111
		8	11908	153
		15	10146	153
		18	10668	94
		23	11971	451
		25	10225	62
		33	9350	77
		35	10038	78
Итого:		10	103489	1462
		5	17213	146
III	13139,8-17463,2	10	14389	224
		11	15676	203
		12	14389	348
		13	15076	64
		20	14288	93
		21	14691	329
		29	14124	91
		36	15683	189
Итого:		9	135529	1687
IV	17463,2-21786,6	22	19243	269
		27	21337	237
		28	20968	282
		30	17961	166
		32	18785	112
Итого:		5	98294	1066
V	21786,6-26110	1	25956	110
		2	26110	538
		14	24089	240
		24	21902	139
		26	24888	441
Итого:		5	122945	1468
Всего:			503869	6695