Берлин  Юлия Ильинична, старший  преподаватель кафедры  статистики Архангельского филиала ВЗФЭИ 

      СТАТИСТИКА  СТРАХОВАНИЯ 
 

1. Основные  понятия статистики страхования
2. Статистика имущественного страхования

2.1 Основные абсолютные  и относительные  показатели

2.2 Расчет нетто-ставки

2.3 Индексный метод анализа динамики уровня убыточности и объема страховых сумм

3. Статистика личного страхования

 
 
 

      1. Основные понятия  статистики страхования

      Страхование представляет систему экономических отношений по защите имущественных и неимущественных интересов юридических и физических лиц путём формирования денежных фондов, предназначенных для возмещения ущерба и выплаты страховых сумм при наступлении страховых событий.

      Экономической основой страхования является денежный фонд, который создаётся за счёт взносов страхователей. Кроме этого, страховые организации образуют из своих доходов два вида страховых резервов: по имущественному страхованию и страхованию от несчастных случаев; по страхованию жизни, пенсий и медицинскому страхованию. Страховые организации, занимающиеся обязательным страхованием имущества, создают также фонд предупредительных (превентивных) мероприятий. Он формируется из доходов по этим видам обязательного страхования.

      Страховое событие – потенциальный страховой случай, на предмет которого производится страхование (несчастный случай, болезнь и т.п.).

      Страховой случай – это свершившееся страховое событие, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести оплату страхователю.

      При страховом случае с личностью страхователя выплата называется страховым обеспечением, а при страховом случае с имуществом - страховым возмещением.

      Основные  виды личного страхования – страхование  на случай смерти, на дожитие, страхование детей, страхование от несчастного случая. Кроме последнего, это долгосрочные виды страхования. По ним страховое обеспечение выплачивается в связи с дожитием до определенного возраста, либо в связи с утратой трудоспособности или смертью застрахованного. 
 

2. СТАТИСТИКА ИМУЩЕСТВЕННОГО СТРАХОВАНИЯ  

      Стихийные бедствия, их последствия и несчастные случаи нельзя предусмотреть в буквальном смысле. Закономерность этих событий  можно проследить только в результате изучения массовой статистической информации, применяя соответствующие методы, основанные на теории вероятностей. 

      2.1 Основные абсолютные  и относительные  показатели

      Основу  системы показателей составляют характеристики, получаемые непосредственно  из наблюдения. Применяемые в имущественном  страховании показатели делятся  на 3 группы: объёмные показатели, средние и относительные. 

Основные абсолютные показатели 

Основные  относительные показатели имущественного страхования

 
 

      Уровень убыточности страховых сумм - важнейший показатель имущественного страхования. Он зависит от:

• количества заключённых договоров, N,
• страховой суммы застрахованных объектов, S,
• числа пострадавших объектов, n_П
• полноты уничтожения застрахованных объектов, ,
• суммы выплат страхового возмещения, W.

      Таким образом, он является результатом взаимодействия пяти из семи основных объемных показателей.

      Уровень убыточности используется при обосновании  ставок страховых платежей. Таким  образом, этот показатель влияет на показатель «сумма поступивших страховых платежей».  

Средние показатели по совокупности объектов

используются  для изучения производственной и  хозяйственной деятельности страховых  организаций:

 

      По  данным текущей отчетности страховых компаний непосредственно исчислить можно лишь некоторые из перечисленных показателей (долю пострадавших объектов, показатель выплат страхового возмещения, уровень взносов по отношению к страховой сумме, показатель убыточности, а также средние величины). Для исчисления других показателей необходимо проведение специального статистического наблюдения, привлечение отчетности других организаций и ведомств (например, при исчислении показателя охвата страхового поля) или применение соответствующих статистических методов для возмещения неполноты учета. 

      Динамику  среднего уровня убыточности можно изучать с помощью системы взаимосвязанных индексов переменного и постоянного состава, структурных сдвигов:

,

,

где - доля (удельный вес) страховой суммы отдельных видов имущества в общей страховой сумме

      Таким образом, относительное и абсолютное изменение средней убыточности складывается под воздействием изменения индивидуальной убыточности (убыточности отдельных видов имущества), и изменения структуры страховых сумм (удельного веса имущества с различным уровнем страховых сумм). 
 

2.2 Расчет нетто-ставки

      Одной из задач статистики в области  страхования является обоснование  уровня тарифной ставки.

     Тарифная  ставка – ставка страхового платежа предназначена для возмещения ущерба, причинённого застрахованному имуществу страховым событием, а также для других расходов страховых организаций. Тарифная ставка представляет собой годовой платёж со 100 руб. страховой суммы, выражается в денежных единицах или в %. По обязательным видам страхования величина страхового тарифа определяется законодательством, а по добровольным видам страхования - страховой организацией.

     Тарифная  ставка, которую называют брутто-ставкой, U, состоит из двух частей:

• нетто-ставки, U’, которая на практике составляет 90-91 % от брутто-ставки,
• и нагрузки (надбавки). Нагрузка устанавливается в % к брутто – ставке, обычно составляет 9-11 % от нее.

U=U’  + Uf,

где f – доля нагрузки в брутто-ставке.

     Брутто-ставка рассчитывается по формуле:

 

     Нетто-ставка, U’, составляет основную часть тарифа (ставки страхового платежа) и предназначена для создания фонда на выплату страхового возмещения. Обеспечивает возмещение убытков страхователей.

     Нагрузка (надбавка) к нетто-ставке служит для образования резервных фондов содержания страховых органов, финансирования превентивных (предупреждение появления страховых событий) и репрессивных мероприятий (ликвидация наступивших последствий).

     В основу расчёта нетто – ставки, U’, положен уровень убыточности имущества. Средний показатель убыточности рассчитывается по отчетным данным об убыточности за ряд лет:

= Sq / n,

где n - число лет,

или на основании данных о размерах страховых возмещений и о страховых суммах:

.

Затем рассчитывается среднее квадратическое отклонение уровня убыточности от среднего значения:

. 

Для того, чтобы нетто-ставка отражала наиболее вероятную величину, к ней добавляется среднее квадратическое отклонение, умноженное на коэффициент доверительной вероятности. Таким образом, расчёт нетто-ставки производят по формуле:

U’ =

+ ts ,

где t - коэффициент доверия в соответствии с принятой вероятностью наступления страховых событий (коэффициент Лапласа). 
 

2.3 Индексный метод анализа динамики уровня убыточности страховых сумм

     В общем виде средний уровень убыточности по совокупности объектов: 

 ,

где - средняя сумма страхового возмещения по совокупности объектов,

- средняя страховая сумма  застрахованных объектов,

К_т = ¸ - коэффициент тяжести страховых событий