Проаналізувати співвідношення добровільної та обов’язкової форми страхування на страховому ринку України протягом останніх років

Рівень валових страхових виплат (відношення валових виплат до валових премій)  за  січень  – грудень 2009  року  становив  33,0%.  Високий рівень валових страхових виплат (більше 20%) спостерігався сукупно за такими видами страхування: добровільне особисте страхування – 48,8% (за 12 місяців 2008 р. – 40,4%), добровільне майнове страхування – 35,7% (за 12 місяців 2008 р. – 31,7%), а також державне обов‘язкове страхування – 94,7% (за 12 місяців 2008 р. – 94,4%). Рівень  чистих  страхових  виплат  (відношення  чистих  виплат  до  чистих премій) за 12 місяців 2009 року становив 47,8% (за 12 місяців 2008 р. – 41,0%). Високий рівень чистих страхових виплат за 12 місяців 2009 року спостерігався за  видами  добровільного  страхування  фінансових  ризиків  –  174,3%,  з добровільного  особистого  страхування  –  53,1%,  а  також  з  добровільного майнового страхування – 58,4%.

За структурою чистих страхових виплат у 2009 році переважала добровільна форма страхування  і становила 88 % від загальних  обсягів страхових виплат на страховому ринку України.

У  2010 році  на  ринку страхування відбулося незначне  „пожвавлення”, при цьому показники ще не досягли докризових значень.  Відстежується тенденція  зменшення  питомої  ваги  чистих  страхових  премій  у  валових страхових преміях протягом останніх років: 2008 рік – 66,6% ; 2009 рік – 61,9%; 2010 рік – 57,7%. Основними змінами за видами страхування, що вплинули на це, є зростання премій за майновими видами страхування, а саме: страхування вантажів  та  багажу  зросло  на  423,1  млн.  грн.  (111,8%);  страхування  від вогневих  ризиків  зросло  на  225,3  млн.  грн.  (24,2%);  страхування  майна  –  на 190,9  млн.  грн.  (12,8%).  За  2010  рік  суттєво  зменшилися  в  порівнянні  з  2009 роком  на  487,9  млн.  грн.  (65,6%)  страхування кредитів  та  на  149,4  млн.  грн. (16,5%) скоротилося страхування фінансових ризиків.

Рівень валових  страхових виплат (відношення валових  страхових виплат до валових страхових  премій) станом на 31.12.10 становив 26,4%. Високий рівень  валових  страхових  виплат  (більше  20%)  спостерігався  за такими  видами  страхування:  добровільне  особисте  страхування  –  47,5%  (станом на 31.12.09 – 48,8%), добровільне майнове страхування – 26,3% (станом на  31.12.09  –  35,7%),  а  також  державне  обов‘язкове  страхування  –  93,9% (станом на 31.12.09 – 94,7%).

Рівень чистих страхових виплат (відношення чистих страхових виплат до чистих  страхових премій)  станом  на  31.12.10  становив  44,2%  (станом  на 31.12.09 – 47,8%). Високий рівень чистих страхових виплат станом на 31.12.10 спостерігався за  видами  добровільного страхування  фінансових  ризиків  – 259,2%,  з добровільного особистого  страхування – 52,6%,  а також з добровільного майнового страхування – 53,9%.  Зростання рівня валових та чистих страхових виплат з добровільного страхування фінансових ризиків може

свідчити про  здійснення страховими компаніями оптимізації  оподаткування.

Страхові премії за видами страхування за 12 місяців 2008  – 2009  рр. (обсяги, структура та темпи приросту) наведено в таблиці 5.

 

Таблиця 5

Структура чистих страхових виплат у 2010 році

Таблиця 6

Форми страхування	%
Добровільне майнове  страхування	71
Добровільне особисте страхування	13
Добровільне страхування  відповідальності	0,5
Недержавне  обов’язкове страхування	15
Державне обов’язкове страхування	0,1
Страхування життя	1

 

За структурою чистих страхових виплат у 2010 році переважала добровільна форма страхування  і становила 82 % від загальних  обсягів страхових виплат на страховому ринку України.

Рівень валових страхових виплат станом на 30.06.2011 становив 22,5%. Високий рівень  валових страхових виплат  (більше  20%)  спостерігався за такими  видами  страхування:  добровільне особисте  страхування  –  44,6% (станом на 30.06.2010 – 50,5%), недержавне обов‘язкове страхування – 30,3% (станом на 30.06.2010 – 31,1%).

Рівень чистих страхових виплат станом  на  30.06.2011  становив  31,9%  (станом  на 30.06.2010  – 44,3%).  Високий рівень  чистих  страхових виплат  станом  на 30.06.2011  спостерігався за  видами  добровільного страхування фінансових ризиків – 82,9%,  з добровільного особистого  страхування  –  49,7%,  з недержавного обов’язкового страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів – 39,1%, а також з добровільного майнового страхування – 33,3%. 

 

Задача

 

Cпираючись на Закон України “ Про страхування “ можна визначити такі напрямки інвестування для страхових компаній: банківські вклади та депозити; нерухоме майно; цінні папери , що передбачають одержання доходів; цінні папери , що емітуються державою; права вимоги  до перестраховиків; довгострокові інвестиційні кредити.

Згідно з “Тимчасовим положенням про порядок формування і розміщення страхових резервів”, при визначенні рівня покриття до заліку приймаються  в обмежених обсягах такі активи  (у відсотках до суми наявних технічних резервів і 50 % сформованого Статутного фонду).

Згідно з “Тимчасовим положенням про порядок формування і розміщення страхових резервів”, іноземна валюта у вигляді платіжних документів та інших цінних паперів не більше 40 % ,  в тому числі :

            а )  акції які не котуються  на фондовій біржі  - не більше 15  , з них акції одного емітента  не більше - 2 % .

            б ) акції які котуються на  фондовій біржі - не більше 5  % одного емітента .

            в ) облігації - не більше 5 %  .

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Висновки

Міжнародне  право  і  право  більшості  держав  світу  вважає  обов’язкове  страхування  як  необхідність захисту  інтересів  третіх  осіб  у  разі,  коли їм  завдано шкоди.  Тому,  як  правило,  обов’язкова форма страхування найбільш  розповсюджена у страхуванні відповідальності.  А особисте  і майнове страхування провадяться виключно в добровільній формі.

Основна відмінність  між добровільним і обов’язковим страхування полягає в тому, що суспільні відносини щодо останнього виникають на підставі закону, а добровільного - виключно на основі договору між страхувальником і страховиком. В обов’язковому страхування ні у страховика, ні у страхувальника практично не лишається “свободи маневру”, адже всі істотні умови будь-якого виду обов’язкового страхування, навіть сама форма договору, заздалегідь повинні бути визначені законодавчими актами. Принцип обов’язковості однаково поширюється на страхувальників, і на страховика.

У цілому, за міжнародною  практикою обов'язкове страхування  розподіляється на державне (фінансується за рахунок бюджетних коштів) і  недержавне (оплачується страхувальниками). Останнє у свою чергу проводиться  як власне обов'язкове (на підставі закону про обов'язкове страхування відповідно до ліцензії на відповідний вид обов'язкового страхування) і обов'язково-договірне (є обов'язковим за законом, але умови його визначені в договорі між страховиком і страхувальником). Для всіх розвинених країн характерна тенденція відмови від обов’язкового державного страхування та зростання кількості видів обов'язково-договірного страхування.

В Україні переважає добровільна форма страхування. За структурою та обсягами страхових премій за видами страхування як у 2008, так і в 2009 і 2010 році переважала добровільна форма страхування і на страховому ринку становила 88% від загальних обсягів страхових премій. За структурою чистих страхових виплат у всіх роках також переважала добровільна форма страхування.

 

Список використаної літератури

1. Александрова М.М. Страхування: Навчально-методичний посібник.- К.: ЦУЛ, 2002-208с.
2. Базилевич В.Д., Базилевич С.С. Страхова справа. - К.: Т-во «Знання», КОО,2002.-203с.
3. Замков О.М. Страхування: Навчальний посібник / за редакцією д.е.н. О.О. Слюсаренко – К.: Міжнародна агенція «BeeZonc», 2003-320с.
4. Страхування: Підручник / Кер. авт. кол.і наук.ред.СС.Осадець.Вид.2-у, переробл. і доп.-К.: КЕНУ,2002.-599с.
5. Офіційний веб-сайт Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України [ Електронний ресурс ]. – Режим доступу: http: // www.dfp.gov.ua/ - Назва з титул. екрана.