Накопительная пенсионная система, ее структура и особенности развития в Республике Казахстан

Как и при прежней солидарной, так и при накопительной системе  пенсионного обеспечения государство  оставило за собой право регулирования. Для этого был разработан ныне действующий Закон «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан», состоящий из пяти разделов.

Граждане Республики Казахстан  имеют право на пенсионное обеспечение  в порядке, установленном законодательством  Республики Казахстан.

Иностранцы и лица без гражданства, постоянно проживающие на территории Республики Казахстан, пользуются правом на пенсионное обеспечение наравне с гражданами Республики Казахстан, если иное не предусмотрено законами и международными договорами. </h4>

Законодательство Республики Казахстан  о пенсионном обеспечении основывается на Конституции Республики Казахстан  и состоит из настоящего Закона, иных нормативных правовых актов Республики Казахстан.

Если международным договором, ратифицированным Республикой Казахстан, установлены иные правила, чем те, которые содержатся в настоящем  Законе, применяются правила международного договора.

Государство гарантирует пенсионное обеспечение гражданам, вышедшим на пенсию до 1 января 1998 года, с сохранением  установленного размера пенсионных выплат до 1 апреля 1999 года.

Государственная базовая пенсионная выплата осуществляется гражданам Республики Казахстан:

1) получающим пенсию до 1 января 1998 года;

2) достигшим пенсионного возраста;

3) военнослужащим, сотрудникам органов  внутренних дел, органов (учреждений) уголовно - исполнительной системы,  органов финансовой полиции и  противопожарной службы, которым присвоены специальные звания и на которых распространяется порядок, установленный законодательством Республики Казахстан для сотрудников органов внутренних дел, имеющим право на получение пенсионных выплат по выслуге лет.

Государственная базовая пенсионная выплата осуществляется независимо от получения пенсионных выплат из Центра и (или) из накопительных пенсионных фондов, а также государственного социального пособия по инвалидности.

Размер государственной базовой  пенсионной выплаты ежегодно устанавливается законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год с поэтапным приближением к прожиточному минимуму.

Выплата государственной базовой  пенсионной выплаты осуществляется за счет бюджетных средств в порядке, определяемом Правительством Республики Казахстан.

При достижении пенсионного возраста государственные социальные пособия  по случаю потери кормильца и по возрасту по желанию граждан могут  быть заменены государственной базовой  пенсионной выплатой в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.

Повышение размеров пенсионных выплат из Центра производится ежегодно в  порядке, определяемом Правительством Республики Казахстан.

Государство гарантирует пенсионное обеспечение гражданам, имеющим  право на пенсию по выслуге лет и зарегистрировавшим это право до 1 января 1998 года в органах, назначающих и/или осуществляющих пенсионные выплаты, в этом случае им устанавливается пенсия, выплата которой начинается по оставлении должности.

Обязательные пенсионные взносы в накопительные пенсионные фонды подлежат уплате вкладчиками обязательных пенсионных взносов по ставкам.

Вкладчик обязательных пенсионных взносов обязан выбрать для уплаты обязательных пенсионных взносов только один накопительный пенсионный фонд и заключить с ним договор о пенсионном обеспечении за счет обязательных пенсионных взносов. Не допускаются заключение вкладчиком обязательных пенсионных взносов одновременно двух и более договоров о пенсионном обеспечении за счет обязательных пенсионных взносов равно как фактическое внесение обязательных пенсионных взносов вкладчиком в два и более накопительных пенсионных фонда либо уплата взносов в один и хранение части пенсионных накоплений в другом накопительном пенсионном фонде.

Накопительные пенсионные фонды могут быть:

1) открытые;

2) корпоративные. 

Открытые накопительные пенсионные фонды осуществляют прием пенсионных взносов от вкладчиков независимо от места работы и жительства получателя.

Корпоративные накопительные пенсионные фонды создаются для получателей - работников одного или нескольких юридических лиц, являющихся учредителями и акционерами данного накопительного пенсионного фонда.

 

 

 

<h4>2 АО "НАКОПИТЕЛЬНЫЙ ПЕНСИОННЫЙ ФОНД «ГНПФ»

2.1 Основные  приоритеты «ГНПФ»

Накопительный пенсионный фонд «ГНПФ» - первый накопительный пенсионный фонд Республики Казахстан.

Среди всех пенсионных фондов ГНПФ стал первым, принявшим  пенсионный взнос и получившим право  на самостоятельное управление пенсионными активами.

В ходе становления  и развития казахстанской модели накопительной пенсионной системы  ГНПФ, обладая особым статусом «фонда по умолчанию» в период с 1998 по 2002 года, сыграл особо важную историческую роль по формированию доверия к новой системе со стороны населения и созданию основ пенсионного рынка и его конкурентной среды.

ГНПФ  – единственный накопительный пенсионный фонд, с участием государственного института и международной финансовой организации: Национальный Банк Республики Казахстан  и с мая 2007 года - Европейский Банк Реконструкции и Развития. </h4>

Инвестиционная  политика ГНПФ – умеренно-консервативная политика вложений, которая предполагает получение максимальной прибыли  при минимальных рисках. Деятельность ГНПФ ориентирована в первую очередь на высокую надежность сохранности накоплений вкладчиков.

Надежность  и оправданность выбранной Фондом стратегии подтверждают еще и  показатели доходности по итогам 2008 года. ГНПФ стал лидером накопительной  пенсионной системы по показателю «чистого» инвестиционного дохода, начисленного на счета вкладчиков с начала деятельности Фонда, а также сохранил за собой ведущие позиции по ключевым показателям деятельности. По итогам прошедшего года на индивидуальные пенсионные счета вкладчиков ГНПФ было начислено в качестве инвестиционного дохода более 7,5 млрд. тенге.

В декабре 2008 – январе 2009 года ГНПФ увеличил свой уставной капитал в 5 раз с 1 млрд. тенге до 5 млрд. тенге. В текущих  финансово-экономических условиях увеличение уставного капитала ГНПФ свидетельствует о доверии акционеров, их стремлении развивать Фонд и укреплять его позиции на рынке пенсионных услуг. Увеличение размера уставного капитала АО «НПФ «ГНПФ» положительно скажется на усилении позиций Фонда на финансовом рынке.

АО "Накопительный пенсионный фонд «ГНПФ» предлагает следующий спектр услуг:

• заключение договора о пенсионном обеспечении;
• перевод пенсионных накоплений в ГНПФ;
• оказание помощи в осуществлении перевода пенсионных накоплений из других НПФ и объединение их на одном индивидуальном пенсионном счете в ГНПФ;
• информирование о состоянии индивидуального пенсионного счета при личном обращении, а также посредством e-mail и интернет-выписки;
• консультирование по вопросам накопительной пенсионной системы;
• льготное кредитование и страхование, а также рефинансирование займов вкладчиков ГНПФ компаниями-партнерами Фонда;
• в случае необходимости, информирование о причинах возврата пенсионных отчислений.

Региональная сеть ГНПФ состоит  из 18 филиалов и 31 агентского пункта и является одной из самых разветвленных среди накопительных пенсионных фондов республики

 

<h4>2.2 Инвестиционная полтика «ГНПФ»

Инвестиционная политика ГНПФ –  умеренно-консервативная политика вложений, которая предполагает получение  максимальной прибыли при минимальных рисках. Деятельность ГНПФ ориентирована в первую очередь на высокую надежность сохранности накоплений вкладчиков. Надежность и оправданность выбранной Фондом стратегии подтверждают еще и показатели доходности по итогам 2008 года. ГНПФ стал лидером накопительной пенсионной системы по показателю «чистого» инвестиционного дохода, начисленного на счета вкладчиков с начала деятельности Фонда, а также сохранил за собой ведущие позиции по ключевым показателям деятельности. По итогам прошедшего года на индивидуальные пенсионные счета вкладчиков ГНПФ было начислено в качестве инвестиционного дохода более 7,5 млрд. тенге. По официальным данным АФН «чистый» инвестиционный доход ГНПФ нарастающим итогом по состоянию на 01 января 2009 года превысил 79,68 млрд. тенге, что является наибольшим показателем по всей накопительной пенсионной системе.</h4>

В декабре 2008 – январе 2009 года ГНПФ увеличил свой уставной капитал в 5 раз с 1 млрд. тенге до 5 млрд. тенге. В текущих финансово-экономических условиях увеличение уставного капитала ГНПФ свидетельствует о доверии акционеров, их стремлении развивать Фонд и укреплять его позиции на рынке пенсионных услуг. Увеличение размера уставного капитала АО «НПФ «ГНПФ» положительно скажется на усилении позиций Фонда на финансовом рынке.

Накопительный пенсионный фонд «ГНПФ» рад предложить Вам следующий  спектр услуг:

- заключение договора о пенсионном  обеспечении;

- перевод пенсионных накоплений  в ГНПФ;

- оказание помощи в осуществлении перевода пенсионных накоплений из других НПФ и объединение их на одном индивидуальном пенсионном счете в ГНПФ;

- информирование о состоянии  индивидуального пенсионного счета  при личном обращении, а также  посредством e-mail и интернет-выписки;

-консультирование по вопросам накопительной пенсионной системы;

-льготное кредитование и страхование,  а также рефинансирование займов  вкладчиков ГНПФ компаниями-партнерами  Фонда;

- в случае необходимости, информирование  о причинах возврата пенсионных  отчислений.

Региональная сеть ГНПФ состоит  из 18 филиалов и 31 агентского пункта и  является одной из самых разветвленных  среди накопительных пенсионных фондов республики.

 

<h4>3 НАПРАВЛЕНИЕ И СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ НАКОПИТЕЛЬНОЙ ПЕНСИОННОЙ СИСТЕМЫ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

3.1 Участие страховых компаний в пенсионном обеспечении населения Казахстана

Становится все более очевидным, что важный недостающий компонент в нынешнем пенсионном обеспечении – это отсутствие механизма страхования активов частных пенсионных фондов. Это абсурд, когда ни один гражданин не в состоянии рассчитать будущую пенсию, с чем встретит свою старость. В пенсионном обеспечении состоявшихся пенсионеров, участие страховых компаний нет надобности, так как их пенсии финансируются за счет обязательных пенсионных взносов юридических и физических лиц, а также прямые ассигнования из государственного бюджета страны (трансфертные платежи). В условиях же экономической нестабильности, в которой в настоящее время пребывает Казахстан, как никогда актуальным становится вопрос развития пенсионного страхования. Роль страховых компаний: как субъекта пенсионного страхования, как управляющих компаний для накопительных пенсионных фондов; как субъекта страхования других рисков, чего не могут обеспечить накопительные пенсионные фонды; как субъекта страхования финансовых рисков накопительных пенсионных фондов, иными словами гаранта их устойчивости, безусловно, важна и необходима. </h4>

Задача любой страховой организации, независимо от её формы является предоставление страховой защиты своей клиентуре от возможных опасностей и случайностей. С этой целью задумано страхование дополнительной пенсии, которое предусматривает накопление страхователем денежных средств для обеспечения себе в пенсионном возрасте пожизненного стабильного дополнительного дохода. Причем, чем моложе страхователь, тем легче ему решить эту проблему.

Пока человек молод и в  состоянии, приложив усилия, заработать значительную сумму денег, он вполне может, заключив договор страхования дополнительной пенсии, внести в любую выбранную им страховую компанию, занимающуюся данным видом страхования. Условия договора будут: либо единовременно внести всю пенсионную сумму взносов со значительной скидкой, либо воспользоваться рассрочкой платежа на годы без скидки. А дальше страхователю уже не о чем беспокоиться. На его будущее благополучие начинает работать теория больших чисел, то есть инвестирование внесенных им средств под сложные проценты по формуле: А = В(1+n)^\ . За 10-15 лет уплаченная сумма превращается в совершенно фантастическую и в состоянии в будущем защитить его от превратностей инфляции.

Страхование пенсионных активов –  это прерогатива страховых компаний не рисковых видов страхования, а долгосрочного страхования жизни. Альтернативным методом, благодаря которому можно получить дополнительный пенсионный доход, является покупка пенсионной ренты (аннуитета) у страховой компании. Под аннуитетом подразумевается соглашение между страховой компанией и частным лицом, согласно которому страховая компания с некоторого оговоренного момента времени берет на себя обязательство выплачивать (пожизненно или временно) определенную сумму денег данному лицу. Различают два типа аннуитета: фиксированный и переменный.