Підготовка зовнішньоторговельної угоди з експорту горілки

МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ, МОЛОДІ ТА СПОРТУ УКРАЇНИ

КИЇВСЬКИЙ НАЦІОНАЛЬНИЙ ЕКОНОМІЧНИЙ УНІВЕРСИТЕТ ім. В.ГЕТЬМАНА

Кафедра міжнародного менеджменту

 

 

 

 

 

Курсова робота

з дисципліни "Міжнародна економічна діяльність України"

 

на тему: «Підготовка зовнішньоторговельної угоди з експорту горілки»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Виконав:

студент 4 курсу

спеціальності 6503, МЕіМ

20 групи

Носов В.І.

 

Науковий керівник:

Кулик Ю.Є.

 

 

 

Київ – 2012

 

Зміст

 

 

Вступ…………………………………………………………………...3

1. АНАЛІТИЧНА МАРКЕТИНГОВА ОЦІНКА РИНКУ ГОРІЛКИ

1.1. Аналіз світового ринку горілки ………………………………….5

1.2. Аналіз українського ринку горілки……………………………...8

2. ПРАВОВЕ ОБГРУНТУВАННЯ  МОЖЛИВОСТІ ЗДІЙСНЕННЯ ЗОВНІШНЬО-ЕКОНОМІЧНОЇ УГОДИ……………………………..20

2.1. Законодавча база…………………………………………………..20

2.2. Нормативно-правові умови здійсненя данного проекту ………..20

3. ЗОВНІШНЬО-ЕКОНОМІЧНИЙ КОНТРАКТ……………………. 26

4. ОЦІНКА ЕФЕКТИВНОСТІ ЗАПРОПОНОВАНОГО ПРОЕКТУ..32

ВИСНОВКИ…………………………………………………………….34

СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ………………………………36

 

Вступ

 

На сьогоднішній день, коли інтеграційні процеси стали невід’ємною частиною господарського життя кожної країни, необхідним елементом подальшого розвитку є активізація міжнародної економічної діяльності, поглиблення міжнародних економічних зв’язків, інтенсифікація міжнародної торгівлі.

Україна сьогодні займає далеко не найкращі позиції за показниками  експорту. Сальдо балансу послуг вже  не перший рік має негативне значення. Саме зараз українській державі  необхідно знайти можливі шляхи  збільшення експорту, укріплювати свої позиції в торгівлі тими товарами, які мають конкурентні переваги на світовому ринку. Одним з таким товарів є горілка. Українські виробники цього виду продукції є одними з найбільших, найуспішніших та швидко зростаючих компаній у світі виробництва міцних алкогольних напоїв. Якість української горілки відповідає усім стандартам та має визнання експертів в усьому світі. Велика частина виробленої продукції іде на експорт.

Актуальність даної  теми не залишає сумнівів. Продовження нарощення обсягів виробництва горілчаної продукції, спрямування значної частини виробленого товару на експорт, вихід на нові ринки та утримання існуючих позицій на старих ринках є нагальними завданнями для українських виробників. Їхнє виконання може принести неабиякі прибутки вітчизняним компаніям та закріпити за Україною статус однієї з найбільших країн-виробників та країн-експортерів горілки.

У Німеччині, яка традиційно вважається «пивною» країною, останніми  роками спостерігається тенденція  до збільшення попиту на міцні алкогольні напої. В країні активно зростає споживання коктейлів (в основному серед молоді, жінок та за рахунок HoReCa), головним елементом яких є горілка. Німеччина, не маючи власних сильних гравців на горілчаному ринку, змушена імпортувати сорокаградусний напій. Якісна українська горілка має ряд преваг, які маються бути використані українськими виробниками, задля завоювання іноземних ринків, у тому числі ринку Німеччини.

Об’єктом дослідження  даної курсової роботи виступають процеси  забезпечення ефективності експортної операції.

Предметом дослідження  є обґрунтування доцільності  здійснення експортної операції з поставки горілки.

Метою курсової роботи є проектування зовнішньоекономічної угоди купівлі-продажу горілки на основі теоретичного та аналітичного дослідження.

Відповідно до мети були поставлені та виконані наступні завдання:

• маркетинговий аналіз світового та українського ринку горілки;
• дослідження нормативно-правової бази, що регламентує здійснення зовнішньоекономічної угоди;
• розробка зовнішньоекономічного контракту;
• оцінка ефективності зовнішньоекономічної угоди.

Інформаційною базою  дослідження були матеріали періодичної  преси, маркетингові дослідження фахових сайтів, статистична інформація, офіційні сайти міжнародних організацій, нормативно-правова і законодавча база України та Європейського Союзу.

 

1. Аналітична маркетингова  оцінка ринку горілки

1.1. Аналіз світового ринку горілки

Горілка завжди користувалася  значним попитом. У всьому світі  вона є одним з найпопулярніших  міцних алкогольних напоїв. У останні  декілька років в загальному об'ємі продажів міцного алкоголю на її частку доводиться близько 20% в грошовому виразі, що удвічі перевищує об'єми реалізації віскі і майже вчетверо – коньяку і бренді. Щорічно в світі споживається 7–8 млрд. пляшок легально виробленої горілки. У 2010р. загальна вартість продажів склала 48,5 млрд. дол.

  Яскравою особливістю  світового горілчаного ринку,  на відміну від ринку віскі  або коньяку, які п'ють у  всьому світі, є наявність десяти  країн, в яких реалізується  понад 90% всієї виробленої горілки. Найбільший у світі горілчаний ринок має Росія, який у 2010р. склав 175 млн. дал. (рис.1). Друге місце належить США. Там щорічно споживають 44 млн. дал. горілки. Україні належить третє місце по споживанню горілки в світі, горілчаний ринок України оцінюється в 35 млн. дол. У нашій країні щорічне споживання горілки на душу населення складає 8 л. Четверте місце займає Польща. Необхідно зазначити, що за останні 5 років обсяги ринку горілки у Росії скоротилися на 11,1%, а в США збільшились на 20,8%, Польщі – на 21,9%, України – на 11,7%.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Серед основних факторів, що можуть впливати на виробництво  горілку, можна виділити: сезонність виробництва продукції: спостерігаються  коливання попиту в залежності від  сезону (в осінньо-зимовий період, на новорічні свята попит на горілку підвищується); законодавчі дії (зростання акцизів та вартості ліцензій); підвищення цін на спирт; детенізацію ринку, що призведе до збільшення обсягів легального виробництва; посилення конкуренції; заборона у багатьох країнах реклами міцних алкогольних напоїв; значні бар‘єри входження на ринок нових виробників; зростання преміумсегменту; концентрація виробників горілки.

Першість серед світових брендів горілки (за даними рейтингу  Millionaires 2011 журналу Drinks International) належить американському Smirnoff з обсягом продажів у 2010р. в 23 млн. кейсів горілки (1 кейс = 9 л.). Починаючи з 2003 року Smirnoff є безумовним лідером світового ринку горілки. За минулий рік обсяг продажів напоїв під цим брендом збільшився на 8%, в порівнянні з показником 2010 року .

Друге місце належить шведській горілці Absolut з показником 9,8 млн. кейсів проданої в 2010р. горілки (приріст продажів склав 6,5%).

Неабияким проривом на світовій арені стала українська ТМ «Хортиця», яка хоча і має на сьогоднішній день статус регіональної (експорт не перевищує 30% обсягів виробництва), посіла третє місце у рейтингу . Минулого року горілки під цим брендом було продано 8,1 млн. кейсів. Темп її росту у 2010р. порівняно з 2009р. становив 209,3%, що є чине найвищим у світі виробництва алкогольних напоїв.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Четвертим серед кращим світових горілчаних брендів визначена  горілка ТМ «Nemiroff». При цьому об'єм продажів цієї горілки на світовому  ринку за минулий рік продемонстрував  негативну динаміку і скоротився на 16,3%. Горілкам компанії «Союз-віктан» ТМ SV і Medoff належать шоста і дев'ята позиції рейтингу відповідно з обсягамии продажів 6,23 млн. і 3,59 млн. кейсів горілки.

Споживання алкогольних  напоїв постійно збільшується. За останні 5 років можна легко прослідкувати динаміку зростання експорту алкогольних напоїв, у тому числі горілки (рис.1). Імпорт ж коливається в районі 50-100 млрд. дол.

Рис.1. Динаміка експорту та імпорту алкогольних напоїв, млрд. дол.

Джерело: ІТС

 

Найбільшими експортерами горілки є США, Росія, Україна, Швеція, Фінляндія, Польща. Провідні компанії експортери Smirnoff, Absolut, Союз-Віктан, Nemiroff, Столична, Імідж-Холдинг. Українські виробники горілки експортують близько 30% своєї продукції, зокрема, наприклад, компанія Nemiroff - майже 60%.

Серед країн-імпортерів сорокаградусного напою можна виділити США, Польщу, Велику Британію, Німеччину, Францію, Росію, Бразилію, країни Прибалтики,  Індію та Китай.

1.2. Аналіз українського ринку горілки

 

Україна знаходиться у трійці найбільших горілчаних ринків світу. Кожного року українці випивають 35-40 млн. дал. (декалітрів) алкоголю. Це забезпечує виробникам сорокаградусного напою дохід у розмірі 2 млрд. дол.

Темпи зростання виробництва  горілки останніми роками нерівномірні, але обсяги виробництва вин та коньяку стабільно збільшуються.

Досить високі темпи  зростання виробництва алкогольних  напоїв не свідчать про те, що українці стали більше пити. Це пояснюється  збільшенням експорту якісної вітчизняної  алкогольної продукції та скороченням усередині країни споживання нелегальної продукції, що не враховується офіційною статистикою. Асоціація «Союз оптовиків і виробників алкоголю і тютюну» (СОВАТ) оцінює "тіньовий" ринок горілки в Україні приблизно в 24%, при тому що 5 років тому він сягав 50-60%.

Динаміку змін у виробництві горілки за 2006 – 2011 рр. можна побачити на рис.2, а географічну структуру виробництва у табл.1.

Рис.2. Динаміка обсягів виробництва горілки, млн. дал.

Джерело: Держкомстат

 

Табл.1. Виробництво горілки за регіонами України у 2011 р., тис. дал.

Регіон	2011	2010	Темп зростання, %
Всього по Україні	37 096	35 298	105,1
Крим	4 400	5 532	79,5
Донецька	823	988	83,3
Кіровоградська	132	177	74,6
Львівська	1 629	1 747	93,2
Одеська	1 693	1 945	87,0
Харківська	557	1 368	40,7
Черкаська	5 688	3 813	149,2

Джерело: akcyz.com.ua

 

Можна говорити про стабілізацію галузі: споживання, зупинившись на рівні 35-40 млн. дал., навряд чи збільшуватиметься. Разом з тим директор відзначається підвищення роздрібних продажів на 15–17%, що пояснюється продовженням легалізації тіньового ринку, а також успіхами горілчаних брендів в регіонах.

В Україні конкуренція  між виробниками горілки ведеться вже за 1–2% ринку, це означає, що ринок  вже сформований. Іншою ознакою зрілості ринку є стабілізація групи лідерів. В Україні чотири лідери горілчаного ринку («Імідж-Холдинг» — ЛВЗ «Хортиця», Олімп, Nemiroff і Союз-Віктан) контролюють майже 60% українських продажів, і ця ситуація навряд чи зміниться (рис.6). В Україні горілку розливають близько 40 компаній. Але більшість з них — локальні, працюють в нижньому ціновому сегменті і не впливають на результат гри лідерів ринку. Темпи зростання поступово сповільнюються, і у нових марок все менше можливостей для завоювання ніш на ринку, яку б агресивну рекламну кампанію вони не проводили.

 

 

 

Майже кожен великий  виробник горілки розраховує збільшити  свої виробничі потужності. Так, компанія Nemiroff  має намір наростити виробництво  на 20%, Союз-Віктан — на 15%, а ТМ «Хортиця» для підвищення обсягів виробництва у 2008р. збирається побудувати завод у Санкт-Петербурзі. За даними британського журналу Drinks International ТМ «Хортиця», збільшивши обсяги виробництва більше ніж в 2 рази, у рейтингу найшвидше зростаючих світових виробників горілки знаходиться на другому місці. Обсяги виробництва брендів-лідерів можна побачити на рис.3.

Рис.3. Динаміка обсягів виробництва провідних брендів горілчаного ринку України, млн. кейсів (1 кейс = 9 л.)

Джерело: Drinks International

 

Можливостей для розвитку в Україні стає все менше, тому внутрішня боротьба гравців горілчаного  ринку вийшла на міжнародний рівень. Експорт топ-5 вітчизняного ринку  горілки складає близько 25% виробленої продукції.

У період 2007-2010 експорт вітчизняної горілки збільшився майже у 10 разів . У 2011р. експорт горілчаної продукції склав 24 млн. л (у перерахунку на 100% спирту) або 141 млн. дол. У порівнянні з 2010р. у натуральному вираженні експорт збільшився на 10%, у вартісному на 24,5%.

 

Продукція найбільших гравців  горілчаного ринку України продається в 50 країнах світу. У першу чергу  виробники сорокаградусного напою  приділяють увагу сусіднім ринкам (на країни СНД приходиться 127 млн. дол. експорту), і насамперед на Росію  — найбільший в світі ринок за обсягами споживання горілки (75% українського експорту). У той же час все більше уваги компанії-лідери вітчизняного горілчаного ринку приділяють іншим географічним напрямам: впродовж останнього року частка країн Європи, Азії, Америки в експорті горілки збільшилася майже удвічі. Але все одно завоювання західних ринків є дуже нелегкою справою. Тільки для того, щоб вийти на європейський і американський ринки, необхідно близько 3 млн. доларів, не враховуючи витрати на маркетинг і рекламу.