Формирование кредитных отношений между заемщиком и банком

5. Ответственность сторон по кредитному договору.

Кредитный договор предполагает ответственность сторон, участвующих в его производстве, т.е. кредитора и заёмщика. При этом каждая сторона имеет право защиты своих интересов, недопущения убытков от невозвращения долга через неплатежеспособность заёмщика. Заёмщик же имеет право требовать получение кредита, если кредитный договор подписан. Ответственность сторон по кредитному договору может быть сформулирована следующим образом.

Во-первых, если одна из сторон кредитного договора допустила невыполнение договора, она несёт за это ответственность. Обеспеченность кредита, возвратность, срочность, платность и целевой его характер предполагает формулировку границ (пространственных и временных) действий субъектов в рамках кредитного договора. Отказ в одностороннем порядке от выполнения обязательств или изменение его условий не допускаются. Если же это произошло, возникает юридическая ответственность к одной из сторон договора. 

Во-вторых, в  кредитном договоре предусматривается  ответственность кредитора, в случае, когда ему нанесены убытки, потери или порча его имущества, а также недополученные доходы, которые он бы получил, если бы обязательство заёмщиком было бы выполнено.

В-третьих, в  кредитном договоре предусматривается  ответственность заёмщика в случаях несвоевременного возвращения кредита и процентов за его пользованием. Ответственность может быть определена в виде: пени, которая устанавливается по соглашению сторон и фиксируется в договоре; штрафа, если кредит используется не по назначению. В случае нарушения обязательства и при наличии убытков виновник должен их возместить. Возмещению подлежит также недополученные доходы, если бы обязательства контрагента были выполнены. При этом оплата пени, штрафа (неустойки), установленной в кредитном договоре и возмещение убытков не освобождает от исполнения обязательств договора.

В-четвёртых, в соответствии со ст. 553, 560 Гражданского кодекса Украины ответственность за исполнение обязательств по возвращению кредита и оплаты процентов может быть обеспечено поручительством или гарантией.

Согласно ч.1 ст.191 ГК Украины  поручительство – это договор, по которому поручитель обязывается перед кредитором другого лица отвечать за выполнение последним своего обязательства в полном объеме или в части.

 Основанием является договор, заключённый между кредитором (банком) и поручителем (гарантом) в письменной форме. Доказательством заключения договора-гарантии может быть также письменное уведомление банком (письмо, телеграмма, факс и др.) гаранту о том, что банк принимает от него гарантийное письмо. Заёмщик и поручитель отвечают перед банком как солидарные должники, если другое не установлено договором поручительства. Поручительство или гарантия приостанавливается, если банк в течение 3-х месяцев со дня начала обязательства не предъявит иск к поручителю или гаранту.

К поручителю, выполнившему обязательство за заемщика, переходят  все права кредитора по кредитному договору. В отличие от поручителя, гарант, выполнивший обязательство, не занимает место кредитора (взамен банка) и не пользуется правом регрессного требования к должнику о возврате выплаченных сумм.

Использованием поручительства и гарантии не исчерпываются возможности  обеспечения исполнения кредитных обязательств. Наряду с поручительством (гарантией) или помимо них могут использоваться другие способы, например, неустойка (штраф, пеня). В соответствии со ст.179 ГКУ неустойка – это определенная законом или договором денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае невыполнения или ненадлежащего выполнения обязательства, в частности, в случае просрочки исполнения.

Пеня (разновидность неустойки) – это денежная сумма, которую  должник обязан уплатить кредитору  в процентном отношении к сумме просроченного платежа (невыполненного обязательства) за каждый день просрочки.

Неустойки (пеню) иногда отождествляют с платой за предоставленный  кредит, которая выражается в процентной ставке за его использование, в то время как неустойка является дополнительной обязанностью должника и мерой имущественной ответственности. В соответствии с п.49 Положения НБУ «О кредитовании» в кредитных договорах необходимо предусматривать ответственность заемщика за несвоевременный возврат кредита и процентов за его использование в виде взыскания кредитором пени в размере 0,5 процента и более за каждый день просрочки в установленном действующим законодательством порядке.

В-пятых, в  соответствии со ст.979-999 ГК Украины, а  также ч.З ст.З и ст.15 Закона Украины «О страховании», одной из форм возмещения понесенных убытков от невыполнения условий кредитного договора является заключение договора страхования. Поэтому, кроме проверки соответствия условий договора действующему законодательству, арбитражный суд должен выяснить, есть ли в договоре условие о выплате страховой суммы банку, который выдал кредит. Кроме того, факт заключения договора страхования может быть засвидетельствован также страховым свидетельством (полис, сертификат), который также подтверждает договор страхования.

В-шестых, исполнение обязательств по кредитному договору может обеспечиваться также залогом (ст.570,571 ГК Украины) и ст.З Закона Украины «О залоге».

Предметом залога согласно вышеназванному Закону Украины «О залоге»  от 02.10.92 г. может быть:

а) ипотека (земля, недвижимое имущество);

б) товары в обороте либо в переработке (сырье, полуфабрикаты, комплектующие изделия, готовая продукция);

в) заклад (движимое им-во, которое может передаваться во владение банку);

г) имущественные права (право требования, которое принадлежит заемщику);

д) ценные бумаги.

Обеспечение кредитного договора залогом имущества возможно двумя путями. Во-первых, договор  о залоге может быть самостоятельным, т.е. отдельным по отношению к  кредитному договору. Этот путь предпочтительнее в случаях, когда предметом залога является недвижимое имущество (т.е. при заключении договора ипотеки), а также транспортные средства, космические объекты, товары в обороте или переработке, поскольку в этих случаях закон требует нотариального удостоверения договора залога. При включении условия о залоге вышеперечисленного имущества в кредитный договор последний также потребует нотариального удостоверения, что в практике затруднит применение залога для обеспечения кредитного договора.

Во- вторых, условия о залоге (т.е. обеспечение обязательства должника залогом) могут быть включены в кредитный договор. Этот путь наиболее приемлем в случаях, когда осуществляется залог такого движимого имущества, при котором достаточно простой письменной формы договора. Тогда в кредитном договоре указывается, что своевременный возврат кредита обеспечивается залогом движимого имущества. Как уже упоминалось выше, определяется его состав, производится его описание, оценка и указывается его местонахождение. За счёт заложенного имущества возмещаются издержки банка на его содержание и другие издержки, связанные с осуществлением обеспеченного залогом требования, если иное не предусмотрено договором залога. В соответствии с ч.5 ст.261 ГК Украины срок исковой давности устанавливается со следующего дня после наступления срока исполнения обязательства возвращения кредита. При прекращении, реорганизации, ликвидации залогодателя как юридического лица право взыскания заложенного имущества приобретает залогодержатель независимо от срока исполнения обязательств, обеспеченных залогом.

6. Динамика требований банков по кредитам, предоставленным в экономику Украины.

В 2007 году расширения объемов привлеченных средств к  банковской системе, а следовательно и достаточный уровень ликвидности банков и снижения процентных ставок по кредитным операциями способствовали активизации процессов кредитования экономики Украины. Общий объем требований банков за кредитами, предоставленными субъектам ведения хозяйства и физическим лицам, за 2007 год увеличился на 181.6 млрд. грн., или на 74.1% (в прошлом году - на 101.8 млрд. грн., или на 71.0%.). В частности, в декабре прошлого года роста требований по кредитам составляло 23.2 млрд. грн., или 5.8%. Показатель абсолютного прироста кредитных вложений как с начала 2007  года, так и за декабрь был наивысшим во времена независимости, что положительно влияло на динамику экономического роста в Украине.

На 1 январь в 2008 году структуру требований банков по кредитам, предоставленными в иностранной валюте, определяла задолженность в долларах США (88.2%) и в евро (9.0%). Остальные составляла задолженность в российских рублях (0.2%) и других валютах (2.6%). Темпы роста кредитов в долларах США (178.1%), в отличие от в 2006 году, превысили темпы роста кредитов в евро (143.4%). Как следствие, часть кредитов, предоставленных в долларах США в общем объеме кредитных вложений в иностранной валюте, повысилась за 2007 год на 1.3 процентного пункта с одновременным снижением (на 2.0 процентного пункта) удельного веса кредитов в евро.

Объемы кредитования экономики в национальной валюте, в отличие от кредитования в иностранной валюте, увеличивались в основном за счет роста кредитных средств, предоставленных субъектам ведения хозяйства, задолженность по которым увеличилась за 2007 год на 63.4 млрд. грн., тогда как по кредитам физическим лицам - на 26.6 млрд. грн.

Следует отметить, что  значительную часть полученных кредитных  средств физические лица направляли на куплю товаров длительного  использования иностранного производства, соответственно увеличивая объемы импорта и поддерживая экономику других стран.

В 2007 году продолжался рост объемов кредитования банками инвестиционной деятельности субъектов ведения хозяйства и физических лиц, хоть и более низкими темпами (на 89.5%), чем за предыдущие 2 года (за 2006 год - в 2.2 раза, за 2005 год - в 2.7 раза), что было обусловленно растущей из года в год базой сравнения (в номинальном выражении они выросли больше, чем в 2005 и 2006 годах). их часть в общем объеме требований банков по кредитам в экономику за 2007 год увеличилась с 20.4 до 22.2%. Темпы роста задолженности как субъектов ведения хозяйства, так и физических лиц, за кредитами, полученными в инвестиционную деятельность за отчетный год были почти одинаковыми (189.4 та 189.5%).

Свыше половины (51.7%) объема требований банков за кредитами, направленными на инвестиционные цели, составляли ипотечные кредиты. Среди требований банков по кредитам, предоставленными в экономику Украины, удельный вес ипотечных кредитов в течение в 2007 году повысился на 1.2 процентного пункта и на 01.01.2008 г. составляла 12.2%, из которых 78.1% - кредиты в иностранной валюте. Задолженность по ипотечным кредитам за этот период выросла в 1.9 раза. Невзирая на то, что сравнительно с предыдущим годом темпы их роста замедлились, в номинальном значении их объем на 50% был большим, чем в 2006 году, преимущественно за счет роста требований за кредитами, предоставленными физическим лицам. Часть ипотечных кредитов физическим лицам в общем объеме требований по ипотечным кредитами равнялась 78%, из которых 85.5% - кредиты в иностранной валюте.

Ввиду нехватки ресурсов в иностранной валюте, в  течение последние четыре месяца 2007 в году роста объемов ипотечного кредитования физических лиц в национальной валюте существенно превышало рост объемов в иностранной валюте, в результате чего за 2007 год прирост требований банков за гривневыми кредитами составлял 2.6 раза, в иностранной валюте -1.9 раза.

В 2007 году банки  активизировали операции из финансового  лизинга, объемы которых за 2007 год увеличились на 76.1% сравнительно с 27.3% за 2006 год. Правда их часть в структуре требований по кредитам в экономику Украины была совсем незначительной (0.1%).

За 2007 год  наивысшие темпы роста требований банков по кредитам наблюдались в Волынской (192.7%), Хмельницкой (191.3%) областях и в г. Киеве (190.6%), а ниже всего они были в Ивано-Франковской (131.2%), Днепропетровской (142.4%) и Запорожской (146.3%) областях. В банковских учреждениях почти всех регионов Украины (за исключением г. Киева, Запорожской и Николаевской областей) темпы прироста требований по кредитам в иностранной валюте были выше, чем в национальной валюте.

Заключение.

Развитие банковской системы Украины в последние  годы характеризуется динамическим ростом объемов кредитного портфеля, что объективно вызывает рост уровня риска банковского кредитования.

Риск кредитования обусловлен собственно природой кредитного соглашения и тем, что кредитные операции занимают значительное место в общем  объеме активных операций почти всех коммерческих банков. Слишком рискованная кредитная политика коммерческого банка является одной из основных причин, что приводит к его банкротству. В условиях современного трансформационного периода отечественной экономики коммерческие банки вынуждены постоянно совершенствовать стратегию и тактику своей кредитной деятельности. В связи с этим актуальным при современных тенденциях развития банковского сектора имеется анализ и управление кредитным риском с целью снижения его уровня.

При этом следует помнить, что правовое обеспечение при оформлении кредитных сделок является гарантией возвратности кредита. В этой связи роль юридической службы в банках рассматривается как одна из ведущих, наряду с другими, – кредитный договор заключает в себе сочетание диспозитивных императивных норм правового характера. Это обстоятельство указывает на то, что при заключении кредитных соглашений стороны должны четко определить свои права и обязанности, которые необходимо выполнять, не выходящие за рамки закона. В кредитном договоре, оформляемом в письменном виде, указаны конкретные субъекты (кредитор и заемщик); возмездный характер кредитного договора обеспечивает получение банками прибыли (т. е. начисление процентов). Также заключение кредитного договора невозможно без таких компонентов как срок уплаты кредита (срочность) и обеспеченность кредита (залог, поручительство)