Сельскохозяйственная кредитная кооперация

СОДЕРЖАНИЕ

Стр.

Введение              3

1.      Сельская кредитная кооперация в современной России                           5

2.      Деятельность кредитных кооперативов по кредитованию сельских товаропроизводителей                                                                                13

3.      Проблемы развития сельской кредитной кооперации                             18

Заключение                                                                                                             24

Список литературы                                                                                                26

Приложение                                                                                                            28

ВВЕДЕНИЕ

Сельскохозяйственная кредитная кооперация является одной из старейших и получившей широкое распространение в мире форм кооперации. Полувековой опыт ее функционирования убедительно доказал, что в процессе своего развития она способна решать проблему обеспечения кредитными ресурсами не только малого, но и среднего и крупного агробизнеса, содействовать развитию производственной кооперации на селе.

В настоящее время наиболее острой является проблема повышения активности сельского населения и стимулирования развития малых и средних форм агробизнеса Серьезной причиной, сдерживающей данный процесс, является недостаточная кредитная обеспеченность сельских территорий Зачастую одна кредитная организация приходится на несколько сельских поселений Помимо этого сельские территории не располагают в большинстве своем крупными или средними кредитоспособными предприятиями, что не позволяет им привлечь финансовые ресурсы на социально-экономическое развитие.

Предметом исследования курсовой работы является сельская кредитная кооперация. Цель работы – изучение проблем сельской кредитной кооперации в современной России.  Для достижения данной цели я ставлю перед собой следующие задачи:

- изучить современное состояние развития сельской кредитной кооперации;

- ознакомиться с правовой основой сельской кредитной кооперации;

- выявить проблемы развития кредитной кооперации в России;

- проанализировать стратегию развития кредитной системы сельского хозяйства;

- выяснить тенденции развития сельской кредитной кооперации в России в современных условиях.

Актуальностью данной темы является то, что в настоящее время сельскохозяй­ственные кредитные кооперативы успеш­но функционируют в большинстве регионов России, привлекая все больше членов, что свидетельствует о востребованности их услуг. Наибольшую заинтересованность в деятельности этих кооперативов проявля­ют представители среднего и малого аг­робизнеса, на долю которых приходится более половины производимой сельхозпродук­ции.

Сельская кредитная кооперация в современной России

Кредитные кооперативы - это добровольные объединения физиче­ских и

юридических лиц на основе членства. Их создание основано на общности места жительства, трудовой деятельности, профессиональной принадлежнос-ти или любой другой общности с целью сбережения их соб­ственных денежных средств посредством взаимного кредитования; этом понятий обобщен опыт российских кредитных кооперативов и мировой опыт деятельности подобных организаций, отразивший философию дви­жения кредитных кооперативов.

В настоящее время создание финансовых организаций с кредитными функциями возможно по четырем организационно-правовым направлени­ям:

1.            Кредитные организации, создаваемые и действующие на основе Федерального закона «О банках и банковской деятельности»;

2.            Сельские кредитные кооперативы, создаваемые и действующие на основе Федерального закона «О сельскохозяйственной кооперации»;

3.            кредитные кооперативы, создаваемые и действующие на основе Федерального закона «О потребительской кооперации в Российской Феде­рации»;

4.            общества взаимного кредитования, создаваемые и действующие на основе Федерального закона «О Государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации».

Сельский кредитный кооператив – это добровольное объединение на основе членства физических и юридических лиц, проживающих и (или) ведущих свою деятельность в сельской местности для совместного накопления сбережений и предоставления займов друг другу (т.е. на основе взаимопомощи).

Целям и задачам организации кредитного кооператива на селе в большей  мере отвечает  Федеральный  закон  "О  сельскохозяйственной кооперации".   Право включения в кооператив как физических, так и юридических лиц, предоставляемое этим законом, предопределяет ложность использования в своей деятельности более широкого спектра финансовых ресурсов: не только сбережений граждан, но и накоплений, а именно свободных оборотных средств сельскохозяйственных предприятий и фермерских хозяйств. Это в свою очередь расширяет круг и качество финансовых услуг, предоставляемых кооперативом своим членам. Целью сельского кредитного кооператива, создаваемого только физическими лицами, можно признать сохранение сбережений и предоставление займов на потребительские цели - приобретение товаров и услуг. Цель кооператива с участием юридических лип, занятых производственной сельскохозяйствен-ной деятельностью, является улучшение финансовых условий по профилю основной деятельности.

Цель определяет предмет деятельности кооператива, который, как и сама цель, должен быть прописан в учредительных документах.

В предмет деятельности кооператива могут включаться следующие положения:

            сохранение сбережений и прием вкладов членов кооператива;

            предоставление займов на производственные цели (покрытие недостатка собственных оборотных средств, приобретение средств производства и т.д.);

            размещение временно свободных денежных средств на депозитах в банках или в ценных бумагах,

            оказание услуг пайщикам по взаиморасчетам с третьими лицами,

            оказание консультационных, информационных и других услуг членам в соответствии с действующим законодательством.

Обязательным условием целесообразности создания кредитных кооперативов является инициатива и заинтересованность отдельных групп граждан и юридических лиц. Они должны создаваться на основе опреде­ленных принципов, которые были выработаны в результате многолетнего опыта работы этих структур и теоретических разработок российских и зарубежных ученых- экономистов:

·        Первый принцип: добровольное и открытое членство.

·        Второй принцип: демократический надзор со стороны членов.

·        Третий принцип: экономическое участие членов кооператива.

·        Четвертый принцип: автономия и независимость.

·        Пятый принцип: образование, обучение и информация.

·        Шестой принцип: сотрудничество между кооперативами.

·        Седьмой принцип: заботя об обществе.

Обязательными условиями создания сельскохозяйственного кредитного кооператива являются инициатива и заинтересованность «снизу». В соответствии с современным законодательством кредитный кооператив может быть создан не менее чем 15 гражданами и (или) 5 юридическими лицами. Членами сельскохозяйственного кредитного кооператива могут быть являющиеся сельскохозяйственными това­ропроизводителями граждане и (или) юридические лица, а также граждане, ведущие личное подсобное хозяйство, граждане, являющиеся членами или работниками сельскохозяй-ственных организаций и крестьянских (фермерских) хозяйств, граждане, занимающиеся садоводством, огородничеством или животноводством, и сельскохозяйственные потребительские кооперативы. Кроме того, закон позволяет принимать в сельскохозяйственный кредитный кооператив  граждан и юридических лиц, которые оказывают услуги потребительским кооперативам или сельскохозяйственным товаропроизводителям либо являются работниками учреждений социального обслуживания населения сельских поселений (до 20 процентов от суммарного числа членов кооператива — сельскохозяйственных товаропроизводителей). Чле­нами кредитного кооператива не могут быть государственные и муниципальные унитарные предприятия, а также акционерные общества, акции которых находятся в государственной собственности.

Так как сельский кредитный кооператив действует в финансовой сфере, то важнейшее значение приобретают следующие принципы: взаимопомощь,

самоуправление, взаимная ответственность, локальная ориентация, управление рисками.

Сущность сельскохозяйственной кредитной кооперации проявляется

в том, что она является одной из форм сельскохозяйственной кооперации, связанной с добровольным объединением сельскохозяйственных товаро-производителей (прежде всего мелких агроформирований – крестьянских и фермерских хозяйств) или физических  лиц в особое хозяйственное образование – кредитный кооператив с целью формирования доступной и надежной системы кредитования своей деятельности. Сельскохозяйственную кредитную кооперацию правомерно рассматривать и как систему, состоящую из совокупности образующих ее элементов – кредитных кооперативов и их объединений.

Основное содержание деятельности сельских кредитных кооперативов видится в мобилизации сбережений членов кооператива, привлечении заемного капитала и использовании этих средств для выдачи кредитов, в первую очередь на производственные цели; не исключается возможность использования средств на социальные нужды членов кооператива.

Кредитные кооперативы в сельских зонах могли быть, с одной стороны, эффективным средством распределения государственных кредитов сельскохозяйственным заемщикам, так как в них действует солидарная ответственность, с другой стороны, кредитная кооперация может быть источником накопления первоначального капитала для мелкого сельского бизнеса, который призван решить проблемы сельской инфраструктуры и занятости рабочей силы в сельскохозяйственном производстве.

В основе формирования и развития сельской кредитной кооперации в Росси лежит исследование закономерностей развития кредитной кооперации на примере зарубежного опыта (Германии, Франции, США и др.) и пози-тивных элементов российской кооперативной истории. Многоуровневый характер кредитной системы присущ странам Центральной Европы. Так, во Франции, Германии, Австрии действует трехуровневая система кредитной кооперации: местная касса (банк) — региональная касса (банк) — центральная касса (банк). Двухуровневая система присуща скандинавским странам. К настоящему времени в России сформирована трехуровневая система сельской кредитной кооперации с отдельными элементами инфраструктуры.

Преимущество такой системы состоит в том, что она обеспечивает возможность каждому  кооперативу совершенствовать структуру, стабильно получать поддержку, применять единую нормативную документацию, единые критерии подбора и подготовки кадров, осуществлять финансовое регулирование деятельности кредитных кооперативов в целях снижения рисков, и в целом создает возможность формирования единой системы гарантий и ревизий и обеспечивает сотрудничество с государственными органами.

Выдающийся теоретик кооперации Александр Васильевич Чаянов в своей фундаментальной работе "Основные идеи и формы организации сельскохозяйственной кооперации" заложил основы теории кредитной кооперации. В данной работе он рассматривает в том числе: потребность в кредите, обусловленную особенностями оборота капиталов в крестьянском хозяйстве, и основания организации кредитного аппарата для ее удовлетворения; определение кредитоспособности члена кредитного кооператива и формирование ресурсной базы кооператива; вопросы финансовой политики кредитного кооператива; организация кредитной кооперацией местных рынков ссудных капиталов.
        Свое исследование А. В. Чаянов начинает с анализа особенностей кругооборота капиталов в мелком крестьянском хозяйстве. Он приходит к выводу, что процесс восстановления потребленного в процессе воспроизводства капитала в крестьянском хозяйстве осуществляется намного труднее, чем в крупном предприятии в силу ряда причин: "прерывистого типа восстановления" (то есть необходимости в отдельные периоды времени тратить значительные суммы денег на приобретение средств производства), разновременности поступления денежных доходов и осуществления расходов и т. д. В связи с этим в крестьянских хозяйствах возникает необходимость в кредите. Однако не всякий кредитный аппарат может удовлетворить их интересы. Отдаленность крестьянских хозяйств от финансовых центров, малые размеры необходимых им кредитов, отсутствие ликвидного обеспечения обуславливают незаинтересованность банков в работе с данной группой клиентов.
        Проведенное А. В. Чаяновым исследование показало, что крестьянское хозяйство имеет все возможности к своевременному возвращению предоставляемого ему кредита при условии правильного направления получаемых средств на рентабельные хозяйственные операции. По его мнению, производственный оборот дает кредитору не худшие гарантии, чем имущественное обеспечение ссуды. Дело, следовательно, заключается в том, чтобы организовать такой кредитный аппарат, который бы "в высшей степени точно и гибко" учитывал производственные процессы крестьянских хозяйств.