Риски во внешнеэкономической деятельности

Основными принципами управления риском можно назвать следующие:

• • нельзя рисковать больше, чем это может позволить собственный капитал;
• • необходимо думать о последствиях риска;
• • нельзя рисковать многим ради малого.

Контроль над  риском составляет существенную часть  успешной торговли. Эффективное управление риском требует не только внимательного  наблюдения за размером риска, но также  стратегию минимизации убытков. Для борьбы с рисками применяются известные методы управления. Для уменьшения производственных рисков (например, невыполнения плановых заданий по объему и качеству выпускаемой продукции) разрабатываются соответствующие организационно-технологические мероприятия, включающие систему текущего и оперативно-календарного планирования, систему управления качеством и другие аналогичные мероприятия, имеющие целью создание на предприятии системы, исключающей невыполнение плановых заданий в срок и надлежащее качество продукции. Для снижения других рисков разрабатываются адекватные мероприятия, главным критерием которых является их эффективность, т. е. отношение результата (уменьшение убытков или прирост прибыли) к затратам на их осуществление.

Главная проблема управления рисками во внешнеэкономической деятельности предприятия состоит в управлении рисками, наступление которых не зависит от усилий предприятий, и которые являются внешними. Можно выделить следующие группы методов, направленных на уменьшение возможных убытков, вызываемых этими рисками:

1. Страхование
2. Хеджирование как метод использования биржевых фьючерсных контрактов и опционов.
3. Применение различных форм и методов расчетно-кредитных отношений, сводящих к минимуму риск неплатежа за поставленные товары, или неполучения товаров против их оплаты. Например, подтвержденный документарный аккредитив, различные банковские гарантии, авалирование, залог и др.
4. Анализ и прогнозирование конъюнктуры (спроса, предложения, цены) на внешнем рынке, планирование и своевременная разработка мероприятий за счет собственных и заемных ресурсов с целью избежать возможных убытков, вызванных неблагоприятными конъюнктурными изменениями.
5. Другие методы (уклонение от риска, компенсация риска и его последствий, локализация риска, распределение (диссипация) риска).

Среди методов  управления рисками в ВЭД значительное место отводят страхованию.

По своей  природе страхование – форма  предварительного резервирования ресурсов, предназначенных для компенсации  ущерба от ожидаемого проявления различных рисков. В принципе, это также передача риска. Стороной, принимающей финансовые риски в данном случае, выступает страховая компания. Цель страхования субъекта экономики – защита от финансовых последствий (имущественного ущерба) вследствие наступления неблагоприятных событий. Экономическая сущность страхования заключается в создании резервного (страхового) фонда, отчисления в который для отдельного страхователя устанавливаются на уровне, значительно меньшем сумм ожидаемого убытка и, как следствие, страхового возмещения.

Наряду со страхованием применяют  также другие методы управления рисками. Для управления рисками, связанными с падением цен на биржевые товары, фондовые ценности, а также неблагоприятным  падением курса валют, широко применяются  различные методы хеджирования.

Преимущество  хеджирования – возможность оперативного принятия решений, сравнительно невысокая  стоимость. К недостаткам следует  отнести относительно узкий спектр действия (только ценовые параметры  сделок на товары, фондовые ценности и валюту), сложность используемых приемов, которые требуют высокого уровня квалификации специалистов. Это позволяет использовать этот метод, как правило, на крупных предприятиях и при больших объемах внешнеэкономических операций (на российских предприятиях практически не используется).

Отдельная область  управления рисками в ВЭД связана  с расчетно-кредитными отношениями  и предполагает использование довольно большого разнообразия форм и методов. К основным из них относятся:

• • применение безотзывного подтвержденного документарного аккредитива при расчетах за поставку товара;
• • использование банковских гарантий (например, авалирование переводных векселей – тратт и др.).

Преимущество  данного механизма снижения рисков – простота и доступность использования для участников ВЭД, недостаток – относительная дороговизна данного типа услуг.

Перечисленные способы не в состоянии обеспечить абсолютную защиту от возможных рисков, хотя и  могут существенно их уменьшить. В значительной мере риски могут  быть предотвращены путем эффективного внутрифирменного управления (например, диверсификацией деятельности и др.). Наибольший эффект может быть достигнут за счет сочетания, комбинации различных методов управления рисками: страхованием, хеджированием, применением современных методов управления, форм и методов расчета во внешнеэкономических операциях.

3.2 Система  управления рисками внешнеэкономической  деятельности, разработанная Нижневолжской  Внешнеэкономической фирмы «Регион-Волга»  города Саратова

С учетом важности и актуальности проблемы обеспечения экономической безопасности международного сотрудничества специалистами фирмы «Регион-Волга» разработана и находит свое практическое применение комплексная система управления предпринимательскими рисками процессами внешнеэкономической деятельности, которая состоит из следующих основных элементов:

I. Проверка зарубежных партнеров. Особенность подхода заключается в том, что, на основе данных, полученных непосредственно от авторитетных зарубежных партнеров, нами проводится анализ текущего финансового положения зарубежного партнера, оценка кредитных рисков и выдаются рекомендации российским экспортерам и импортерам для принятия управленческого решения по выбору схем оплаты контракта и наиболее эффективных условий работы с зарубежным партнером.

II. Экономическая и юридическая экспертиза заключаемого контракта с точки зрения законодательства РФ, а также законодательства и практики ведения бизнеса в стране партнера по контракту.

Основная цель – предусмотреть  в контракте принципиальные экономические и юридические механизмы, которые будут обеспечивать эффективность его исполнения и нейтрализовывать возможные риски. Практические примеры показывают, что, к сожалению, нередко российские предприятия не придают серьезного внимания (а часто и не имеют возможности) вопросам глубокого изучения особенностей юридической коммерческой практики в тех странах, где планируются практические действия, из-за чего попадают в сложные ситуации в процессе исполнения контракта.

III. Легализация контракта в стране партнера, которая дает получение равных прав с зарубежными компаниями, позволяющих в полной мере использовать местные юридические механизмы защиты интересов. Практически не используемый российскими экспортерами и импортерами мощный инструмент управления и контроля за действиями зарубежного партнера в его стране, позволяющий эффективно решать проблемы качества, количества и цены поставляемых товаров, а также удерживать их в российской собственности на его территории до момента исполнения им надлежащих обязательств по контракту.

IV.Безакцептное удовлетворение претензий. Юридическое оформление за рубежом обещаний и гарантий, представляемых зарубежным партнером, позволяющее в бесспорном порядке удовлетворить свои претензии при нарушении им своих обязательств. В их числе:

• • регистрация залога, гарантий и других покрытий по платежам, позволяющее без суда вступить во владение активами дебитора или гаранта;
• • гарантии закупки подготовленного к отправке заказа, в котором уже аккумулированы финансовые средства российского предприятия;
• • гарантии соблюдения согласованных цен на весь период действия контракта.

Эти возможности  абсолютно новы для большинства  российских экспортеров и импортеров, однако они являются эффективным  средством застраховать себя от возможных  предпринимательских рисков за рубежом.

V. Мониторинг – комплексная система сопровождения международных контрактов за рубежом, разработанная специалистами фирмы «Регион-Волга» совместно с их зарубежными партнерами. Это эффективный инструмент, позволяющий обеспечивать контроль за исполнением обязательств зарубежным партнером, а также быстро и грамотно решать возникающие спорные вопросы на месте. Фирмой также разработан механизм контроля за прохождением платежей по зарубежным банкам, который показал высокую эффективность, позволяя отследить ситуацию и принять верное решение по «горячим следам», не давая ей выйти из под контроля.

За последние несколько  месяцев с участием «Регион-Волги» осуществлен мониторинг нескольких экспортных контрактов саратовских  предприятий на общую сумму 750 тысяч долларов США, по которым ранее они имели проблемы, и во всех случаях получен положительный результат, выразившийся в устранении задержек и своевременном получении ими платежей.

VI.Система отслеживания поведения зарубежного партера, разработанная аналитической службой фирмы, позволяющая во время исполнения контракта по косвенным признакам: манере разговора, содержанию телефонных пере говоров, особенностям поведения и данным мониторинга, – прогнозировать появление проблем в дальнейшей работе с ним и принимать дополнительные меры по безопасности и получению своих средств (финансовых и материальных) в установленные сроки.

Накопленный опыт по работе с зарубежными дебиторами с большой  степенью вероятности позволяет  специалистам фирмы вовремя обратить внимание на малейшие изменения в поведении зарубежного партнера, что часто бывает недоступно российским предприятиям, продолжающим позволять вводить себя в заблуждение и верить легко даваемым обещаниям.

VII. Возврат долгов из-за рубежа с оплатой гонорара по результатам. Фирмой приобретен положительный опыт по сбору и возврату дебиторских задолженностей российским экспортерам и импортерам из более чем 100 стран мира даже в затруднительных случаях, когда сами предприятия не имеют никаких возможностей для влияния на зарубежного дебитора. В отличие от стандартных действий адвокатов, которые идут судебным путем, данный подход более гибок и не накладывает финансовых затрат на пострадавшего. Специализированные партнерские службы за рубежом работают непосредственно с дебитором в целях достижения результатов. «Регион-Волга» старается решать проблему не доводя до суда и связанных с этим издержек, поэтому гонорар выплачивается только при удачном исходе дела, в то время как адвокаты берут не зависящую от результата почасовую оплату, либо требуют более высокую ставку оплаты при возврате.

Заключение

На современном  этапе происходит активная интеграция научно-технических, торговых, производительных и других отношений и усилению международных связей.

Наряду с  этим, экономическое развитие и прирост населения в развитых регионах мира происходят неравномерно, что вызывает необходимость расширять международные обмены, которые содействуют развитию новых рынков (товаров, услуг, труда, информационных, финансовых и др.), импорту сырья, технологическому и информационному обмену, научным, научно-техническим, производственным, культурным и другим внешнеэкономическим связям.

Вся международная деятельность подвержена риску. Риск – это ситуативная  характеристика деятельности любого субъекта международного рынка, отражающая неопределенность ее исхода и возможные неблагоприятные последствия в случае неуспеха.

Оценки безопасности и  степени риска, которыми располагает  субъект, т.е. его знания, полученные им либо самостоятельно на основе опыта и интуиции, либо специально вырабатываемые на базе исследования ситуации, в том числе с помощью специалистов, определяют его чувство безопасности (опасности).

Рисковой ситуации сопутствуют три условия: наличие  неопределенности, необходимость выбора альтернативы и возможность оценить вероятность осуществления выбираемых альтернатив. Чтобы сладить негативные явления, связанные с риском, необходимо выявить: основные черты и источники его возникновения, наиболее важные его виды, допустимый уровень риска, методы измерения риска, методы снижения риска.

Основными чертами риска  являются противоречивость, альтернативность и неопределенность.

Причинами возникновения  риска внешнеэкономической деятельности могут стать факторы, связанные  с изменениями в политической, экономической, социальной, культурной, научно-технической и другими сферами как внутри конкретного предприятия, так и на уровне страны, и на международном уровне.

По сравнению с обычным  бизнесом внутри страны, международная  торговля порождает дополнительные риски как для покупателя, так и для продавца, а именно риск времени и расстояния, валютный риск и законодательный риски.

Риск времени и расстояния может быть связан с запаздыванием  заявки на получение товара и получением товара, удаленностью поставщика, задержками в оплате товара и т. д.

Валютный риск связан с  необходимостью обмена валюты и колебанием курса. Для снижения валютного риска  используют различные методы страхования: форвардные контракты на покупку  валюты, валютные опционы, кредиты в  иностранной валюте.