По  исходящему трафику и по телеграммам  от организации доходную среднюю  таксу запланируем по среднему темпу  роста, т.к. за последние кварталы наблюдался устойчивый рост. А телеграммы от населения запланируем по темпу роста последнего квартала, т.к. если планировать на уровне среднего темпа роста, то будет наблюдаться снижение, а я наблюдаю рост. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

   2 Доходы ЦУЭ 

   Доходы  представляют собой денежные средства, полученные организацией от предоставления потребителям платных услуг связи по установленным тарифам.

   На  величину доходов организации влияют: объем платных услуг связи  и средняя доходная такса.

   В данном разделе курсовой работы спрогнозируем доходы от реализации услуг связи, в рублях, 1 квартал следующего года, по формулам (11), (12) 

                                         ,                        (11)

                                                               _.                                         (12) 
 

  Все расчеты  сведем в таблицу 4. 

   Таблица 4 – Доходы МТС на 1 квартал следующего года

 

Продолжение таблицы 4 

 

   В прогнозе за 1 квартал на следующий год  мы наблюдаем рост доходов по отношению  к доходам, ожидаемым в 4 квартале текущего года. Это вызвано как ростом доходов от услуг, предоставляемых населению, так и за счет роста услуг, предоставляемых организациям. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

   3 Показатели по труду 

    

3.1 Показатели  по труду рассчитаем в следующей  последовательности: 

   Определим среднеквартальную численность  работников на 1 квартал следующего года _, в шт.ед., по формуле (13) 

                                        ,                    (13) 

                где  - средняя численность штата в 1 квартала следующего года; 

    - численность штата соответственно  на 01.01; 01.02; 01.03; 

   3 –  количество месяцев в квартале. 

   3.2 Определяем  производительность труда  _, в тыс.руб., по формуле (14) 

                                             .                        (14) 

   3.3 Определим  условную экономию штата  _, в шт.ед., по формуле (15) 

                                                (15) 

3.4 Определим  долю прироста дохода за счет  роста производительности труда _, выраженное в процентах, по формуле (16) 

                                               ,   (16) 

   где Р, Д – отклонение численности штата и доходов в прогнозируемом году по отношению к 4 кварталу текущего года.  

   Все расчеты сведем в таблицу 5.  
 
 
 
 
 

   Таблица 5 – Показатели по труду   

   

   Темпы прироста производительности труда 15,5% опережают темпы прироста среднесписочной заработной платы – 2,1%, что характеризует эффективное использование трудовых ресурсов.

   Это высказывание подтверждается и тем, что основная доля прироста доходов – 16,9% была достигнута за счет роста производительности труда на 92,9%, и на 7,1% (100-92,9) за счет роста среднесписочной численности штата. То есть мы наблюдаем интенсивный процесс производства. 
 
 
 
 
 
 

   4 Показатели использования  основных и оборотных средств

Показатели  использования основных и оборотных  средств определим в следующей последовательности:  

   4.1 Определим  среднеквартальную стоимость основных  средств  _, в тыс.руб., по

      формуле (17)

                                     .  (17)  

   где Ф_01.02, Ф_01.03 – стоимость основных средств на начало кварталов, тыс.руб.; 

   Ф_н.г., Ф_к.кв. – стоимость основных средств соответственно на начало и конец 1 квартала следующего года, тыс.руб. 

4.2. Определим стоимостные показатели использования основных средств. 

    Показатель  фондоотдачи рассчитываем на 100 рублей дохода по формуле (18)

                                   ,                        (18) 

•            Показатель фондоемкости _, в рублях, по формуле (19) 
  

                                         ,                        (19) 

    Показатель  фондовооруженности , в тыс.руб./чел., определим по формуле (20)

                                                               .                                  (20) 

     4.3. Определим показатели движения основных средств. 

 Коэффициент обновления _, в процентах, рассчитывается по формуле (21)

                                         ,    (21)  
 
Коэффициент выбытия , в процентах, рассчитывается по формуле (22)

                                         .    (22) 
 

•      4.4.  Определим показатели состояния основных средств. 
  

• Коэффициент износа _, в процентах, рассчитывается по формуле (23) 
  

                                     ,                       (23) 

 
Коэффициент годности _, в процентах, рассчитывается по формуле (24)

                                                                                  .                            (24) 

5. Определим показатели использования оборотных  средств.

 
   

1. Коэффициент оборачиваемости оборотных средств  , в оборотах, рассчитывается по формуле (25)

 

                                                                   ,   (25) 

   где О_с – среднеквартальная стоимость оборотных средств, тыс.руб. 
 

2. Коэффициент длительности оборота , в днях, рассчитывается по формуле (26)

 

                                                                  .    (26) 

               где Т – время за квартал  – 90 дней.

    

6. Определим амортизационные отчисления _, в тыс.руб., за 1 квартал   следующего года, по формуле (27)

 

                                             .  (27) 

   где Н_а – норма амортизационных отчислений за 1 квартал следующего года, в процентах.

               

   Все расчеты сведем в таблицу 6 
 
 
 

   Таблица 6 - Показатели использования основных и оборотных       средств