Отчет по производственной преддипломной практике в ОАО «ОТП Банке»

Операции с  наличной иностранной валютой 

        1. Прием и выдача наличной иностранной валюты в установленном порядке.

         2. Доставка наличной иностранной валюты и платежных документов через службу инкассации.

Глава 9 Учет имущества  и результатов финансовой деятельности ОАО «ОТП Банк»

9.1 Анализ внутренних  документов банка по порядку  формирования уставного капитала  и фондов

Порядок формирования уставного  капитала и фондов утверждены в «Положении о формировании фондов», которое утверждается общим собранием акционеров банка, и «положении об использовании фондов банка», которое утверждается общим собранием или советом директоров банка. В положении о формировании фондов четко определяются периодичность формирования (ежеквартально) и сроки формирования (в течение 10 дней после окончания отчетного квартала)

        Резервный фонд служит для покрытия возможных непредвиденных убытков банка в процессе осуществления своей деятельности, а также для погашения облигаций и выкупа акций в случае отсутствия иных средств, и формируется за счет чистой прибыли.

       Фонды специального назначения создаются банком для материального поощрения (например, премирование, материальную помощь, поддержку ветеранов банка) и социального развития (подготовка кадров, повышение квалификации, компенсационные выплаты на питание).

        Источником формирования фондов является чистая прибыль. Порядок их формирования и направления использования определяются банком самостоятельно на основе решений соответствующего органа управления согласно полномочиям, утвержденным внутренними документами банка, и указывается в положениях о фондах.

  Уставный капитал ОАО «ОТП Банк» составляется из величины вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов. Банк России устанавливает предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации, а также перечень видов имущества в неденежной форме, которое может быть внесено в оплату уставного капитала.

       Не могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации привлеченные денежные средства. Оплата уставного капитала кредитной организации при увеличении ее уставного капитала путем зачета требований к кредитной организации не допускается. Банк России вправе установить порядок и критерии оценки финансового положения учредителей (участников) кредитной организации.

       Уставный капитал банка формируется денежными средствами в национальной и иностранной валюте и материальными активами. В качестве материальных активов может быть передано в оплату части уставного капитала здание, в котором будет располагаться банк.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список литературы

1. Нормативно-правовые акты

Инструкция Банка России от 10.03.2006 N 128-И «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитных организаций на территории Российской Федерации»;

Положение Банка России от 5.12.2002 N 205-П «О правилах ведения бухгалтерского учёта в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации»;

Положение Банка России от 09.10.2002 N 199-П «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации»;

Положение Банка России от 31.08.1998 N 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)»;

Федеральный закон от 2.02.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности»;

Федеральный закон от 22.04.1996 N 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»; 
Федеральный закон от 11.03.1997 N 48-ФЗ «О переводном и простом векселе»;

Федеральный закон от 29.10.1998 N 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)»;

Указание Банка России от 16.01.2004 N 1375-У «О правилах составления и представления отчётности кредитными организациями в Центральный Банк Российской Федерации»;

2. Литература

Лаврушин О.И. Банковское дело: учебник / О.И.Лаврушин, И.Д.Мамонова, Н.И.Ваянцева.-4-е изд. – М.: КНОРУС, 2006. – 768 с.;

Печникова А.В. Банковские операции: учебник / А.В.Печникова, О.М.Маркова, Е.Б.Стародубцева. – М.: ФОРУМ – ИНФРА-М, 2005. – 368 с.;

Бор, В.В. Пятенко, "Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование", М, ИКЦ  ДИС, 2003г.;

Букато В.И., Львов Ю. И. "Банки и банковские операции в России", ФИС, М, 2000г .;

Ефимова Л.Г. "Банковское право", издательство "Бек", М,  2001г.;

Кирисюк Г.М., Ляховский  В.С.  Оценка банком кредитоспособности Заемщика // «Деньги и кредит». - 1998, №4;

Козлова О.И., Сморчкова  М.С, Голубович А.Д. Оценка кредитоспособности предприятий -М,2002г.;

Крейнина М.Н. Финансовое состояние предприятия. Методы оценки - М :ИКЦ “Дис”,2001г.;

Ольшаный А.И. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт -М:Русская деловая литература, 2004 г.;

Остапенко В.В., Мешков В.М. Кредитование банками предприятий: потребности, возможности, интересы.// «Финансы». –2003, №8;

Панова Г.С. Кредитная  политика коммерческого банка - М: ИКЦ  Дис,2001г.;

Русанов Ю.Ю. "Банковский менеджмент", Уч. пособие, М, 2001г.;

Савицкая Г. В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия.– 2000г.;

Севрук В. "Банковские риски", М,  2004 г.;

Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Методика финансового анализа - М  Инфра - М 2002г.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение  А

 

Приложение  Б

ДОГОВОР №

СРОЧНОГО  ВКЛАДА «ГИБКИЙ ПОДХОД»

.______________ «______»________________ 20 г.__ г

ОАО «ОТП Банк», именуемый в дальнейшем "Банк", в лице _______________________________________,

действующего (ей) на основании доверенности №______ от "____"_________________20__г.,

и _________________________________________________, именуемый (ая) в дальнейшем «Вкладчик», совместно

именуемые в  дальнейшем «Стороны», заключили настоящий Договор о нижеследующем.

1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1.Вкладчик вносит, а Банк принимает денежные средства (далее - «Вклад»)

в _______________________

(наименование валюты)

в сумме ______________________

(сумма цифрами и прописью)

на срок _____________________.

(количество дней)

1.2.Денежные средства зачисляются на депозитный счет № ________________ (далее Счет), открываемый Вкладчику.

Банк вправе изменять номер счета Вкладчика в связи с изменением срока настоящего Договора, в случаях, когда в

соответствии  с настоящим Договором Банк хранит денежные средства на условиях вклада «до востребования» или в

связи с изменениями  в законодательстве РФ. Новый номер сообщается Вкладчику при его явке в Банк. При изменении

номера счета  Банк вправе совершать по счету операции на основании платежных документов, содержащих прежние

платежные реквизиты  Вкладчика.

1.3.Течение срока вклада начинается со дня, следующего за днем поступления суммы Вклада, указанной в п.1.1.

настоящего  Договора, на Счет.

1.4. Дата окончания срока Вклада _____________.

1.5.Банк начисляет проценты по Вкладу в валюте Вклада в соответствии с условиями настоящего Договора. На дату

подписания  настоящего Договора ставка по Вкладу составляет ______ % годовых. Размер процентной ставки по

Вкладу зависит  от остатка денежных средств на Счете  на начало каждого операционного  дня и не может быть менее

________% годовых.

Сумма остатка  денежных средств на Счете по Вкладу        Годовая процентная ставка по Вкладу

Указываются интервалы сумм вклада в

соответствующей валюте на указанный  срок

Указывается соответствующий размер процентной

ставки

2. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН

2.1. Банк обязуется:

2.1.1. Зачислять на Счет денежные средства, поступающие как в наличной форме, так и /или в форме безналичного

перечисления  в соответствии с п.1.1. и 2.4.4. настоящего Договора.

2.1.2. Возвратить сумму Вклада и начисленные проценты по требованию Вкладчика в соответствии с условиями

настоящего  Договора.

2.1.3. Начислять и уплачивать проценты по Вкладу в порядке, установленном Договором.

2.1.4. Гарантировать тайну Вклада и предоставлять сведения по нему только в случаях и в порядке, предусмотренных

законодательством Российской Федерации.

2.2. Банк имеет право:

2.2.1. Удерживать по операциям с Вкладом комиссионное вознаграждение, установленное Тарифами Банка,

действующими  на дату заключения договора. Тарифы являются неотъемлемой частью настоящего Договора. О

действующих Тарифах  Банк информирует Вкладчика на информационных стендах в операционных залах Банка.

2.2.2. Удерживать в безакцептном порядке из сумм, находящихся на счете Вкладчика, налоги или иные обязательные

платежи с каких-либо операций или доходов Вкладчика, обязанность удержания которых будет возложена на Банк

нормативными  актами.

2.3. Вкладчик обязуется:

2.3.1.Внести на Счет денежные средства в наличной форме и/или в форме безналичного перечисления в соответствии

с п.1.1. настоящего Договора. В случае непоступления денежных средств до истечения рабочего дня, в который

подписан Договор, Договор будет считаться незаключенным, права и обязанности Сторон, предусмотренные

Договором, не возникают.

2.3.2.Для открытия и осуществления операций по Счету предоставлять Банку документы, предусмотренные

действующим законодательством Российской Федерации и внутренними документами банка.

2.3.3. Информировать Банк об изменении реквизитов документа, удостоверяющего личность, имени, фамилии, адреса

места жительства, адреса фактического проживания.

2.3.4. При изменении места жительства, других реквизитов, при изменении или прекращении полномочий доверенных

лиц незамедлительно  сообщать об этом Банку и представлять соответствующие документы о  произведенных

изменениях. До получения указанных документов Банк в любых взаимоотношениях с Вкладчиком, в том числе и не

связанных с  настоящим Договором, вправе руководствоваться документами, имеющимися в его распоряжении, в том

числе считать  полномочия доверенных лиц Вкладчика  действующими, при этом Банк не несет ответственности за

возможные негативные последствия.

2.4. Вкладчик вправе:

2.4.1. Получить сумму Вклада и причитающиеся по Вкладу проценты на условиях настоящего Договора, в

соответствии  с режимом работы соответствующих  подразделений Банка. В случаях, когда востребуемая со счета

сумма превышает  лимит, установленный Тарифами для снятия без предварительного заказа, Вкладчику следует

оформить в  Банке предварительный заказ  на денежные средства.

2.4.2. Выдавать третьим лицам доверенности на распоряжение вкладом, оформленные нотариально или равнозначным

способом, а также удостоверенные Банком.

2.4.3. Расторгнуть досрочно настоящий договор и востребовать всю сумму Вклада в любое время (с учетом п.2.4.1.)

2.4.4. Вносить дополнительные взносы во вклад. При этом минимальный размер дополнительного взноса должен

составлять  не менее ___________________________________________________.

(сумма цифрами и прописью)

Прием Банком дополнительных взносов прекращается за 30 (тридцать) календарных дней до даты окончания срока

Вклада. Внесение дополнительных взносов может производиться как наличными денежными средствами, так и в

безналичном порядке.

2.4.5. Совершать расходные операции по счету. При этом размер неснижаемого остатка денежных средств на Счете не

может быть менее  суммы, указанной в п.1.1. настоящего Договора.

Подача Вкладчиком требования о досрочном возврате части вклада и исполнение данного  требования Банком,

в результате чего остаток денежных средств на счете  станет менее суммы неснижаемого остатка, влечет за

собой расторжение  настоящего Договора по инициативе Вкладчика, моментом расторжения Договора

считается дата списания со счета всех денежных средств.

3. ПОРЯДОК РАСЧЕТОВ

3.1.Проценты по Вкладу начисляются со дня, следующего за днем поступления суммы Вклада на Счет, до дня ее

фактического возврата Вкладчику либо списания со Счета по иным основаниям включительно. Проценты по Вкладу

начисляются из расчета ежедневного остатка  денежных средств на Счете на начало операционного дня. Для