Автор: Пользователь скрыл имя, 26 Февраля 2012 в 10:39, курсовая работа
Расчет производственной мощности и резервов ее использования. Расчет потребности и стоимости сырья и основных материалов. Расчет потребности и стоимости вспомогательных материалов. Расчет потребности теплоэнергии и электроэнергии. Расчет фонда заработной платы производственных рабочих. Расчет себестоимости и цены продукции (отчетный год). Производственная программа предприятия. Расчет показателей планируемого года.
Потребность на весь объем = Объем производства * Норму расхода на единицу продукции
Теплоэнергия=1508,58 тыс.дал*11,9Гкал=17952 Гкал
Электроэнергия=1508,58 тыс.дал*500кВт/час=754290 кВт/час
Стоимость тепло(электро)энергии = Тариф за Гкал(кВт/час) * Потребность на весь объем
Теплоэнергия = (17952 Гкал * 420руб)/1000 = 7539,4 тыс. руб.
Электроэнергия = (754290 кВт/час * 2,5руб)/1000 = 1885,7 тыс. руб.
2.4. Расчет фонда заработной платы производственных рабочих
Таблица4. Расчет планового фонда рабочего времени одного рабочего за год
| Значение |
Показатели | показателя |
Календарные дни | 365 |
Выходные дни | 104 |
Праздничные дни | 10 |
Номинальный фонд рабочего времени | 251 |
Невыходы на работу по уважительным причинам | 32 |
-Очередные отпуска | 28 |
-Дополнительные отпуска | 1 |
-Невыходы по болезни | 0,5 |
-Отпуска по беременности и родах | 1,5 |
-Отпуска по учебе | 1 |
Плановый фонд рабочего времени | 217 |
Средняя продолжительность смены, ч | 8 |
Эффективный фонд рабочего времени, ч | 1736 |
Выходные дни = 52*2=104дня
Номинальный фонд рабочего времени =365-104-10=251 дней
Плановый фонд рабочего времени =251-32=219 дней
Эффективный фонд рабочего времени =217*8=1736 часов
Таблица 5. Расчёт годового фонда заработной платы производственных рабочих.
Профессия рабочих | Численность в смену, чел. | Численность в сутки, чел. | Часовая тарифная ставка, руб. | Плановый фонд времени, час | Фонд оплаты труда по тарифным ставкам | Премии из ФЗП(35%) | Доплаты и надбавки(5%) | Итого | Дополнительная заработная плата(14%) | Всего годовой фонд | С учётом районного коэффициента |
1. Бригадир | 1 | 2 | 69,9 | 1736 | 235982,4 | 82593,8 | 11799,1 | 330375,3 | 33037,5 | 363412,8 | 472436,6 |
2. Оператор БММ | 2 | 4 | 44,5 | 1736 | 300464 | 105162,4 | 15023,2 | 420649,6 | 42064,9 | 462714,5 | 601528,9 |
3. Оператор разливочного автомата | 3 | 6 | 44,5 | 1736 | 463512 | 162229,2 | 23175,6 | 648916,8 | 90848,4 | 739765,2 | 961694,8 |
4. Оператор бракеражного автомата | 2 | 4 | 44,5 | 1736 | 309008 | 108152,8 | 15450,4 | 432611,2 | 60565,6 | 493176,8 | 641129,8 |
5. Оператор этикетировочного аппарата | 2 | 4 | 44,5 | 1736 | 309008 | 108152,8 | 15450,4 | 432611,2 | 60565,6 | 493176,8 | 641129,8 |
6. Слесарь – ремонтник | 1 | 2 | 36,8 | 1736 | 124236,8 | 43482,9 | 6211,8 | 173931,5 | 17393,2 | 191324,7 | 248722,1 |
7. Электромонтер | 1 | 2 | 36,8 | 1736 | 124236,8 | 43482,9 | 6211,8 | 173931,5 | 17393,2 | 191324,7 | 248722,1 |
8. Слесарь КИПиА | 1 | 2 | 36,8 | 1736 | 124236,8 | 43482,9 | 6211,8 | 173931,5 | 17393,2 | 191324,7 | 248722,1 |
9. Грузчик | 4 | 8 | 53,3 | 1736 | 719763,2 | 251917,1 | 35988,2 | 1007668,5 | 100766,8 | 1108435,3 | 1440965,9 |
Профессия рабочих | Численность в смену, чел. | Численность в сутки, чел. | Часовая тарифная ставка, руб. | Плановый фонд времени, час | Фонд оплаты труда по тарифным ставкам | Премии из ФЗП(35%) | Доплаты и надбавки(5%) | Итого | Дополнительная заработная плата(14%) | Всего годовой фонд | С учётом районного коэффициента |
10. Рабочие по укладке и выемке бутылок | 2 | 4 | 53,3 | 1736 | 359881,6 | 125958,6 | 17994,1 | 503834,3 | 50383,4 | 554217,7 | 720483 |
11. Кладовщик | 1 | 2 | 53,3 | 1736 | 179940,8 | 62979,28 | 8997 | 251917 | 25191,7 | 277108,7 | 360241,3 |
12. экспедитор | 1 | 2 | 53,3 | 1736 | 179940,8 | 62979,28 | 8997 | 251917 | 25191,7 | 277108,7 | 360241,3 |
ИТОГО |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 6946017,7
|
ЗПср.мес. = =6946017,7/42*12 = 13781,8 руб
2.5.Расчет себестоимости и цены продукции (отчетный год)
Таблица6.- Расчет себестоимости продукции.
Статьи калькуляции |
Наименование продукции | |
Затраты на единицу продукции, руб (на 1 тыс. дал) | Затраты на весь объем производства тыс.руб. | |
1.Сырье и основные материалы за вычетом стоимости возвратных отходов (из табл.2.1) | 64 | 96310,1 |
2.Вспомогательные материалы(из табл.2.2) | 26,4 | 39880,2 |
3.Транспортно-заготовительные расходы (15% от 1) | 9,6 | 14446,5 |
4.Теплоэнергия на технологические цели(из табл. 3) | 5 | 7539,4 |
5.Электроэнергия на технологические цели(из табл. 3) | 1,2 | 1885,7 |
6.Основная и дополнительная зарплата производственных рабочих (из табл. 5) | 4,6 | 6946 |
7.Отчисления на социальные нужды (26% от 6) | 1,2 | 1806 |
8.Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования (90% от 6) | 4,1 | 6251,4 |
9.Цеховые расходы (110% от 6) | 5,1 | 7640,6 |
10.Общезаводские расходы (160% от 6) | 7,4 | 11113,6 |
11.Коммерческие расходы (4% от производственной себестоимости) | 5,1 | 7752,8 |
Полная себестоимость | 133,6 | 201572,3 |
Рентабельность продукции (10-30%) | 10% | 10% |
Прибыль | 13,3 | 20157,2 |
Оптовая цена | 147 | 221729,5 |
Налог на добавленную стоимость (10%) | 14,7 | 22172,9 |
Отпускная цена | 161,7 | 243902,4 |
2.6.Производственная программа предприятия
Таблица7- Показатели производственной программы
Наименование продукции | Годовой объем продукции (тыс.дал) | Оптовая цена за единицу продукции, т.руб. | Отпускная цена за единицу продукции, т.руб. | Товарная продукция в оптовых ценах, тыс.руб. | Товарная продукция в отпускных ценах,тыс.руб. |
а) отчетный год | |||||
| 1508,58 | 147 | 161,7 | 221761,3 | 243937,4 |
б) планируемый год | |||||
| 1746 | 147 | 161,7 | 256662 | 282328,2 |
Т.к цена не изменились, следовательно, в плановом году оптовые и отпускные цены будут такими же как в отчетном году.
3. Расчет показателей планируемого года.
а) Темп роста объема производства продукции в плановом году по сравнению с отчетным = Vпл - Vот =1746 – 1508,58 = 237,42 тыс.дал (15,7%)
б) Т.к полная себестоимость отчетного года =201572,3тыс.руб, а условно-постоянные затраты составляют 25% это =0,25*201572,3тыс.руб=50393,1т
Тогда остальные затраты = 201572,3 тыс.руб – 50393,1 тыс.руб = 151179,2 тыс.руб. отчетного будут увеличены в плановом на единицу изменения объема выпуска продукции план. по отношению к отчетн. (1,16) и =151179,2*1,16=175367,9тыс.
Следовательно полная себестоимость планового года=175367,9+50393,1=225761ты
А себестоимость на единицу продукции в плановом году = 225761тыс.руб/1746тыс.дал=129,
в) Т.к. цена на продукцию остается неизменной, следовательно, на прибыль в плановом году будет влиять только изменение объема в 1,16 раза.
Прибыль (пл) =1,16*прибыль (от) = 1,16*20157,2тыс.руб.=23382,4ты
Аналогично Рентабельность(пл)=1,16*Р-ть(
4.Расчет показателей использования основного и оборотного капитала предприятия.
4.1.Расчет показателей использования основных производственных фондов
Таблица8-Показатели использования ОПФ предприятия
Показатели | Фотд | Фемк | Фв |
Год | |||
Планируемый | 2,7 | 0,37 | 2,26 |
Отчетный | 2,25 | 0,44 | 2,35 |
Процент изменения | 16,6 | -18,9 | -4 |
Информация о работе Использование основных производственных фондов предприятия