Формирование и управление функциональными группами при стратегическом планировании

Автор: Пользователь скрыл имя, 12 Апреля 2012 в 16:51, курсовая работа

Описание работы

Стратегическое планирование — это одна из функций управления, которая представляет собой процесс выбора целей организации и путей их достижения. Стратегическое планирование обеспечивает основу для всех управленческих решений, функции организации, мотивации и контроля ориентированы на выработку стратегических планов.

Содержание

Введение…………………………………………………………………………4
1. Аналитическая часть………………………………………………………..5
2. Теоретическая часть………………………………………………………...7
3. Практическая часть………………………………………………………..22
Заключение…………………………………………………………………….30
Список литературы…………………………………………………………...32

Скачать полностью (166.08 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Работа содержит 1 файл

Kursovaya.docx

— 187.26 Кб (Скачать)

 

 

Таблица 2 - Анализ рынка

Анализ рынка 

Рыночные сегменты

2010

2011

2012

Студенты

15 000

15 200

20 500

Научные сотрудники

10 000

10 400

10 500

Преподаватели

1 500

6 600

7 800

Другие

5 000

5 500

6 000

Всего

31 500

37 700

44 800


 

Таблица 3 - Себестоимость

Себестоимость

 

Товар

2010

2011

2012

Однокомнатные квартиры

3 400 000,00р.

3 500 000,00р.

3 800 000,00р.

Двухкомнатные квартиры

4 800 000,00р.

5 000 000,00р.

5 500 000,00р.

Четырехкомнатные квартиры

6 900 000,00р.

6 000 000,00р.

7 000 000,00р.

Элитные коттеджи

14 000 000,00р.

15 000 000,00р.

16 100 000,00р.

Общая себестоимость

29 100 000,00р.

29 500 000,00р.

32 400 000,00р.


 

 

 

 

 

Таблица 4 - Прогноз продаж

План продаж

 

2010

2011

2012

Однокомнатные квартиры

35 000 000,00р.

27 000 000,00р.

28 000 000,00р.

Двухкомнатные квартиры

38 000 000,00р.

40 000 000,00р.

44 000 000,00р.

Четырехкомнатные квартиры

32 000 000,00р.

40 000 000,00р.

45 000 000,00р.

Элитные коттеджи

50 000 000,00р.

55 500 000,00р.

65 000 000,00р.

Совокупный объем продаж

155 000 000,00р.

162 500 000,00р.

182 000 000,00р.

 

Затраты на продажи

 

2010

2011

2012

Однокомнатные квартиры

3 400 000,00р.

3 500 000,00р.

3 800 000,00р.

Двухкомнатные квартиры

4 800 000,00р.

5 000 000,00р.

5 500 000,00р.

Четырехкомнатные квартиры

6 900 000,00р.

6 000 000,00р.

7 000 000,00р.

Элитные коттеджи

14 000 000,00р.

15 000 000,00р.

16 100 000,00р.

Общие затраты на продажи

29 100 000,00р.

29 500 000,00р.

32 400 000,00р.


 

Таблица 6 - Штатное расписание

Штатное расписание

Персонал

Затраты на штат

 

2010

2011

2012

Финансовый директор

25 000,00р.

29 000,00р.

45 000,00р.

Исполнительный директор

24 500,00р.

28 500,00р.

32 000,00р.

Администратор

24 500,00р.

29 500,00р.

35 000,00р.

Менеджер по развитию

22 500,00р.

29 500,00р.

33 000,00р.

Менеджеры по развитию

21 500,00р.

22 500,00р.

35 000,00р.

Другие

38 475,00р.

40 800,00р.

42 000,00р.

Всего:

156 475,00р.

179 800,00р.

222 000,00р.


 

 

 

 

 

Таблица 7 – Баланс

Плановый баланс

 

Активы

        
 

2010

2011

2012

Изменение в значении

2010 и 2012

Денежные средства

1 500 000,00р.

2 000 000,00р.

3 000 000,00р.

1 500 000,00р.

Ценные бумаги

400 000,00р.

700 000,00р.

900 000,00р.

500 000,00р.

Дебиторская задолженность

500 000,00р.

700 000,00р.

900 000,00р.

400 000,00р.

Товарно-материальные запасы

1 000 000,00р.

900 000,00р.

1 600 000,00р.

600 000,00р.

Другие текущие активы

100 000,00р.

200 000,00р.

300 000,00р.

200 000,00р.

Общие текущие активы

3 500 000,00р.

4 500 000,00р.

6 700 000,00р.

  

Недвижимость и оборудование

1 000 000,00р.

1 500 000,00р.

2 300 000,00р.

1 300 000,00р.

Минус накопленные амортизационные  отчисления

100 000,00р.

150 000,00р.

250 000,00р.

150 000,00р.

Чистая недвижимость и оборудование

900 000,00р.

1 350 000,00р.

1 350 000,00р.

450 000,00р.

Нематериальные активы

50 000,00р.

78 500,00р.

90 000,00р.

40 000,00р.

Другие активы

10 000,00р.

20 000,00р.

20 000,00р.

10 000,00р.

Общие активы

2 060 000,00р.

1 598 500,00р.

4 010 000,00р.

  

Обязательства и капитал акционеров

        

Краткосрочные обязательства

100 000,00р.

400 000,00р.

600 000,00р.

500 000,00р.

Кредиторская задолженность

100 000,00р.

300 000,00р.

400 000,00р.

300 000,00р.

Налог на прибыль к уплате

50 000,00р.

300 000,00р.

600 000,00р.

550 000,00р.

Начисленные расходы

100 000,00р.

120 000,00р.

150 000,00р.

50 000,00р.

Другие текущие обязательства

10 000,00р.

300 000,00р.

300 000,00р.

290 000,00р.

Общие текущие обязательства

360 000,00р.

1 420 000,00р.

2 050 000,00р.

  

Долгосрочные обязательства

500 000,00р.

500 000,00р.

500 000,00р.

0,00р.

Другие долгосрочные обязательства

100 000,00р.

100 000,00р.

100 000,00р.

0,00р.

Общие обязательства

600 000,00р.

600 000,00р.

600 000,00р.

  

Обычные акции

400 000,00р.

500 000,00р.

600 000,00р.

200 000,00р.

Займы

3 100 000,00р.

3 428 500,00р.

5 610 000,00р.

2 510 000,00р.

Общий капитал акционеров

3 500 000,00р.

3 928 500,00р.

6 210 000,00р.

2 710 000,00р.

Общие обязательства и капитал  акционеров

4 460 000,00р.

5 948 500,00р.

8 860 000,00р.

4 400 000,00р.


 

 

 

Таблица 8 - Прогноз прибылей и убытков

План прибылей и убытков

      
 

2010

2011

2012

1.     Чистая выручка от реализации продукции

155 000 000,00р.

162 500 000,00р.

182 000 000,00р.

2.     Себестоимость реализованной продукции

29 100 000,00р.

29 500 000,00р.

32 400 000,00р.

3.     Валовая прибыль

125 900 000,00р.

133 000 000,00р.

149 600 000,00р.

4.     Общие расходы

29 256 475,00р.

29 679 800,00р.

32 622 000,00р.

5.     Амортизация

200 000,00р.

300 000,00р.

350 000,00р.

6.     Общие операционные расходы

29 456 475,00р.

29 979 800,00р.

32 972 000,00р.

7.     Операционная прибыль

96 443 525,00р.

103 020 200,00р.

116 628 000,00р.

8.     Расходы на уплату процентов (15 %)

30 000,00р.

105 000,00р.

150 000,00р.

9.     Другие неоперационные расходы

20 000,00р.

30 000,00р.

40 000,00р.

10. Общие неоперационные расходы

50 000,00р.

135 000,00р.

190 000,00р.

11. Прибыль до уплаты налога на прибыль

96 393 525,00р.

102 885 200,00р.

116 438 000,00р.

12. Налог на прибыль (24%)

30 216 000,00р.

31 920 000,00р.

35 904 000,00р.

Чистая прибыль

66 177 525,00р.

70 965 200,00р.

80 534 000,00р.


 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 9 - Денежные потоки

План движения денежных средств

2012

 

Денежные потоки от операционной деятельности

Чистая прибыль

80 534 000,00р.

Приведение в соответствие чистой прибыли и чистого денежного  потока от операционной деятельности:

Амортизация

350 000,00р.

Изменения в активах и обязательствах

  

Увеличение дебиторской задолженности

400 000,00р.

Увеличение товарно-материальных запасов

600 000,00р.

Увеличение кредиторской задолженности

300 000,00р.

Изменение других активов

10 000,00р.

Чистый денежный поток от операционной деятельности

82 194 000,00р.

   

Денежные потоки от инвестиционной деятельности

  

Капитальные затраты

2 500 000,00р.

Покупка ценных бумаг

400 000,00р.

Другое

20 000,00р.

Чистый денежный поток от инвестиционной деятельности

2 920 000,00р.

   

Денежные потоки от финансовой деятельности

  

Чистое увеличение долгосрочных займов

500 000,00р.

Выплаченные дивиденды

200 000,00р.

Чистый денежный поток от финансовой деятельности

700 000,00р.

Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств

85 814 000,00р.

Денежные средства в начале плана

1 500 000,00р.

Денежные средства в конце плана

3 000 000,00р.


 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица10 - Анализ безубыточности

Анализ безубыточности

Безубыточный объем продаж, шт.

40,67

Безубыточный объем продаж, руб.

  1 423 450,00  

   

Предположения:

  

Отпускная цена

35 000,00р.

Переменные затраты

20 000,00р.

Фиксированные затраты

610 000,00р.


 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 11 - Основные показатели

Название

Как считать

Результат

2012

Рентабельность собственного капитала

Чистая прибыль/Общий капитал акционеров

1296,84%

Рентабельность продаж

Чистая прибыль/Чистая выручка от реализации продукции

44,25%

Рентабельность активов

Рентабельность продаж Х Оборачиваемость  активов ИЛИ Чистая прибыль/Общие  активы

2008,33%

Валовая маржа

Валовая прибыль/Чистая выручка от реализации продукции

82,20%

Оборачиваемость товарно-материальных запасов

Себестоимость реализованной продукции/Товарно-материальные запасы на конец года

18,4375

Средний период инкассирования

(Дебиторская задолженность/Чистая  выручка от реализации продукции)*365

1,80

Оборачиваемость кредиторской задолженности

(Кредиторская задолженность/Себестоимость  реализованной продукции)*365

4,51

Оборачиваемость основных активов

Чистая выручка от реализации продукции/Чистая недвижимость и оборудование

134,81

Отношение задолженности к активам

Суммарные обязательства/Общие активы

17,14%

Коэффициент текущей ликвидности

Общие текущие активы/Общие текущие  обязательства

3,27

Коэффициент мгновенной ликвидности (“кислотный тест”)

(Общие текущие активы - Товарно-материальные  запасы)/Общие текущие обязательства

2,49


 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

При внедрении стратегического планирования создание функциональной группы — «группы стратегического планирования» — является более предпочтительным подходом, чем формирование линейной структуры — «отдела стратегического планирования». Однако группа стратегического планирования на верхнем уровне управления не является единственным формированием. Целесообразно создание в организации по мере развития внедрения системы других рабочих групп: на уровне отделов и на уровне разработки конкретных стратегий. Обязанности корпоративной группы стратегического планирования:

- разработка стратегического плана;

- увязка оперативной работы со стратегическим планированием;

- координация обучения персонала технологиям стратегического планирования;

- разработка системы подотчетности и вознаграждений, которая должна быть увязана с целями организации;

- анализ и контроль должностных лиц, ответственных за выполнение мероприятий плана;

- распределение ресурсов, необходимых для выполнения плана;

создание рабочих групп  для выполнения мероприятий плана, разработка норм их деятельности.

Обязанности рабочих групп внутри отделов:

- информационное обеспечение корпоративной группы стратегического планирования информацией для анализа внешнего и внутреннего состояния организации;

- детализация закрепленных стратегий;

- контроль за выполнением планов действий на уровне отдела.

Обязанности рабочих групп на уровне разработки конкретных стратегий:

- осуществление проработки «неясных стратегий» на предмет методов их выполнения;

- координация обучения персонала, участвующего в реализации этих стратегий;

- разработка предложений корпоративной группе стратегического планирования по планам действий в рамках закрепленных стратегий;

- контроль исполнения закрепленных стратегий.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список литературы

 

  1. Азоев Г.Л. Конкуренция: анализ, стратегия  и практика. – М.: Центр

  экономики и маркетинга, 2001г.

  1. Алексеева М.М. «Планирование деятельности фирмы», Москва «Финансы и статистика», 2000 год.
  2. Виханский О.С. Стратегическое управление: Учебник для вузов по

  напр. И спец. «Менеджмент»  – М.: Гардарика, 2000г.

  1. Боумэн К. Основы стратегического менеджмента: пер. с английского –

  М: Юнити, 2001г.

  1. Клиланд У. Стратегическое планирование в организациях. – М.2000г.

Информация о работе Формирование и управление функциональными группами при стратегическом планировании