Анализ эффективности инновационной деятельности Минский филиал РУП «Белтелеком»

 

Источник: собственная разработка.

 

Материальные затраты  в себестоимости услуг составили  в 2010 году 20,61%, а в 2012 году планируется  их рост до 20,66%, по сумме планируется  рост материальных затрат на 63,6% (1143,3 / 698,9*100–100), что связано с ростом цен на топливо, которое используется автомобилями. Большой уровень прочих затрат (в 2012 году планируется на уровне 18,8%, а в 2011 году составил 19,73%) связан с расходами по закупке основных средств.

1.8  Прибыль предприятия

 

В таблице 1.6 - Динамика прибыли предприятия рассмотрим основные экономические показатели деятельности предприятия.

Таблица 1.6 – Динамика прибыли предприятия

 

Показатели	Ед. изм.	Годовое значение			Темп роста, %
		2009	2010	2011	2010 к 2009	2011 к 2010
1	2	3	4	5	6	7
Выручка от реализации	млн.руб.	844420	1182325	1471404	140	124
Себестоимость	млн.руб.	777577	1153016	1431378	148	124
Прибыль от реализации	млн.руб.	12923	29309	40026	227	137
Внереализационные доходы	млн.руб.	0	724	963	0	133
Внереализационные расходы	млн.руб.	6080	22656	28367	373	125
Итоговая прибыль	млн.руб	6843	7377	12622	108	171
Рентабельность  продаж	%	1,53	2,48	2,72	-	-
Рентабельность  затрат	%	1,7	2,5	2,8	-	-

 

Источник: собственная разработка на основании данных баланса предприятия

 

Прибыль от реализации возросла на 145,24%, итоговая прибыль увеличилась на 7,8 % в связи с ростом объема услуг и развития мобильной связи. В 2011 году выручка от реализации по сравнению с 2010 годом возросла на 24 % и составила 1471404 млн.руб., себестоимость услуг возросла также на 24% и составила 1431378 млн.руб., прибыль от реализации возросла на  37% и составила 40026 млн.руб., рентабельность продаж в 2011 году возросла по сравнению с 2010 годом на 0,24 % (2,72-2,48), рентабельность затрат по сравнениюс 2010 годом возросла на 0,3 % (2,8-2,5).

1.9 Организация производства

 

 

Вертикаль государственного управления выглядит следующим образом: Министерство связи  и информатизации – РУП «Белтелеком» - Минский  филиал РУП «Белтелеком»

Основным  нормативно-правовым документом, регулирующим организацию деятельность РУП «Белтелеком»  являются «Правила оказания услуг связи», утвержденные Постановлением Совета Министров Республики Беларусь 27.05.2010 № 677.

Правила, разработаны в соответствии с Законом Республики Беларусь от 19 июля 2006 года «Об электросвязи» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., № 122, 2/1142), устанавливаются порядок заключения и исполнения договора об оказании услуг электросвязи, а также порядок и основания для приостановления и расторжения такого договора, права и обязанности сторон, формы и порядок расчетов за оказание услуг электросвязи, ответственность сторон и иные условия договора об оказании услуг электросвязи.

Оператор  универсального обслуживания при оказании универсальной услуги по предоставлению доступа к местной телефонной сети с использованием оконечного устройства (телефона) и (или) таксофона обязан обеспечить:

возможность бесплатного соединения с экстренными  службами;

реализацию  таксофонных карт в каждом населенном пункте, на территории которого установлен таксофон;

учет продолжительности  телефонных соединений и их количества;

установку таксофонов на улицах, площадях, железнодорожных  и автобусных вокзалах, в аэропортах, больницах и других общедоступных местах в количестве, обеспечивающем удовлетворение потребности физических и юридических лиц в услугах электросвязи.

Оператор  универсального обслуживания при оказании универсальной услуги по предоставлению доступа к сети Интернет в пунктах  коллективного пользования обязан обеспечить:

-прием и передачу сообщений электронной почты;

-получение пользователем информации с использованием сети Интернет.

 Порядок  и форма оплаты за услуги, оказанные  с использованием сети стационарной  электросвязи, определяются договором.

Учет продолжительности  местного, междугородного или международного телефонного соединения ведется в соответствии с принятой оператором электросвязи единицей тарификации.

Оплата за предоставление оператором электросвязи доступа к местной телефонной сети взимается при заключении договора.

Начисление  абонементной платы производится со дня включения оконечного устройства.

Тарифы на услуги электросвязи, установленные  оператором электросвязи самостоятельно, могут дифференцироваться по времени суток, дням недели, выходным и праздничным дням, а также по набору и объему оказываемых услуг.

Абонементная  плата за следующий месяц физическими  лицами вносится до 1-го числа этого  месяца, плата за местные, междугородные  и международные телефонные соединения, а также другие услуги электросвязи вносится за прошедший месяц не позднее 25-го числа текущего месяца.

Юридическими  лицами оплата производится в сроки, предусмотренные договором, но не позднее  сроков, определенных настоящими Правилами  для физических лиц. 

При неоплате в сроки, определенные пунктом 57 Правил, оператор электросвязи вправе приостановить оказание услуг электросвязи, уведомив об этом абонента. Способ уведомления определяется оператором электросвязи.

 

1.10 Организация труда

 

На РУП «Белтелеком» с его сложными технологическими процессами и большим количеством работников рациональная организация труда имеет очень важное значение. Тут организация труда включает систему мероприятий, направленных на создание наиболее благоприятных условий для эффективного использования рабочего времени, материалов и техники в интересах роста производства, повышения производительности труда и создания нормальных, здоровых условий для работы.

Основными элементами организации  труда являются: разделение и кооперация труда и, как их следствие, расстановка работников на производстве; организация рабочих мест; установка распорядка рабочего времени; техническое нормирование труда; организация заработанной платы; организация социалистического соревнования.

Главной задачей организации труда  является создание условий для неуклонного роста производительности труда. Повышение производительности труда является основным показателем технического прогресса и важнейшим источником роста народного благосостояния.

Одной из задач является укрепление трудовой дисциплины. Большое значение для укрепления трудовой дисциплины на предприятии имеют «Правила внутреннего распорядка». Они определяют обязанности администрации, рабочих и служащих предприятия.

Основным направлением в области  улучшения организации труда  являются: распределение рабочих по сменам, проведение инструктажа рабочих, уплотнение рабочего дня и обеспечение лучшего использования техники, повышение квалификации рабочих, осуществление мероприятий по охране труда и технике безопасности.

 

1.11 Финансовое состояние предприятия

 

 

В таблице 1.7- Структура пассивов Минского филиала РУП «Белтелеком» рассмотрим структуру пассивов предприятия.

 

 

Таблица 1.7 - Структура пассивов Минского филиала РУП «Белтелеком»

 

Показатель	Уровень показателей, %			Отклонение
	на конец 2009 г.	на конец 2010 г.	на конец 2011 г.	2010 г. от 2009г.	2011г. от 2010г.
Удельный вес собственного капитала в общей валюте баланса ( коэффициент финансовой автономности предприятия ), %	63,1	50,4	64,3	-12,7	13,9
Удельный вес заемного капитала  в том числе: Долгосрочного Краткосрочного	0 36,9	0 49,6	0 35,7	0 12,7	0 -13,9

 

 

Источник: собственная разработка на основании данных баланса предприятия

 

 

Чем выше уровень первого  показателя и ниже второго и третьего, тем устойчивее финансовое состояние  предприятия. В данном случае доля собственного капитала имеет тенденцию к повышению, хотя в 2010 году по сравнению с 2009 годом снизилась на 12,7%, а в 2011 году по сравнению с 2010 годом возросла на 13,9%.  Долгосрочных обязательств на предприятии нет. В 2010 году по сравнению с 2009 годом возросла доля краткосрочного заемного капитала  на 12,7%, а в 2011 году по сравнению с 2010 годом снизилась на 13,9%.

В таблице 1.8 - Анализ показателей финансовой независимости Минского филиала РУП «Белтелеком» по критерию собственности источников средств представим анализ показателей финансовой независимости

 

Таблица 1.8 – Анализ показателей финансовой независимости Минского филиала РУП «Белтелеком» по критерию собственности источников средств

 

 

 

Наименование показателя	2009г.	2010г.	2011г.	Отклонение (+,-)				в %к
				2010 от 2009		2011 от 2010 г.		2010 от 2009		2011 от 2010г.
Общий коэффициент финансовой независимости	0,63	0,5	0,64	-0,13		0,14		79,4		128
Доля заемных источников, %	0,37	0,5	0,36	0,13		-0,14		135,1		72
Коэффициент соотношения  собственного капитала и заемных источников	1,7	1,02	1,8	-0,68		0,78		60,0		176,5
Удельный вес краткосрочных  обязательств в общей величине обязательств, %	1	1	1	0		0		100,0		100,0
Удельный вес кредиторской задолженности в  краткосрочных обязательствах, %	0,97	0,855	0,82		-0,115		-0,035		88,1		95,9
Коэффициент маневренности	0,39	0,32	0,44		-0,07		0,12		82,1		137,5
Коэффициент обеспеченности оборотных средств собственными средствами	0,4	0,25	0,44		-0,15		0,19		62,5		176,0
Коэффициент соотношения  внеоборотных и собственных средств	0,6	0,68	0,56		0,08		-0,12		113,3		82,4

 

 

Источник: собственная разработка на основании данных предприятия

 

 

На основании таблицы 1.8 можно сказать, что общий коэффициент финансовой независимости отвечает требованиям, т.к. он не ниже 0,5, что означает – предприятие не зависит от внешних кредиторов. В 2010 году по сравнению с 2009 коэффициент финансовой независимости снизился на 0,13, а в 2011 году по сравнению с 2010 увеличился на 0,14.

Доля заемных источников снизилась  в 2011 году по сравнению с 2010 годом  снизилась на 0,14 и  не превышает 0,4, хотя в 2010 доля заемных источников составила 0,5, что выше нормативного, а в 2011 году состояние улучшилось. Коэффициент соотношения собственного и заемного капитала не менее 1, что означает, что предприятие сможет покрыть собственным капиталом заемные средства, хотя в 2010 году предприятие имело коэффициент соотношения собственного и заемного капитала практически равным 1,  а в 2011 году по сравнению с 2010 годом произошло увеличение коэффициента на 0,78, что позволило достигнуть значения 1,8. Удельный вес краткосрочных обязательств на протяжении 2009-2011 гг. остается постоянным равным 1, что свидетельствует о том, что все обязательства на предприятии состоят только из краткосрочных обязательств. Удельный вес кредиторской задолженности в в 2010 году по сравнению с 2009 годом снизился на 11,5%, а в 2011 году по сравнению с 2010 годом снизился на 3,5%, хотя и остается на высоком уровне, что говорит о привлечении дополнительных средств в оборот без дополнительных издержек. Коэффициент маневренности в 2011 году составил 0,44, что говорит о близости к верхней планке нормативного значения (0,5) и что говорит о том, что у предприятия большие возможности для финансовых маневров. Предприятие в 2011 году собственными оборотными средствами было обеспечено только на 44%. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами выше нормативного значения в 2011 году на 0,34. Коэффициент соотношения внеоборотных и собственных средств находится в пределах нормативного уровня, что говорит о том, что предприятие постоянно направляет собственные средства на приобретение внеоборотных активов.

Данное предприятие по всем вышеуказанным показателям  можно признать платежеспособны и финансово устойчивым.

 

1.12 Инвестиционная и инновационная деятельность предприятия

 

 

В 2011 году для наращивания  клиентской базы и увеличения пользователей основной упор сделан на проведение мероприятий, направленных на увеличение привлекательности услуги IPTV, а именно:

• изменение наполнения ТВ-пакетов, которое будет основываться на предпочтениях абонентов услуги;
• внедрение дополнительных сервисов (хранение данных и др.);
• проведение рекламных мероприятий;
• анализ рынка платного телевидения и, при наличии возможности  и необходимости, снижение тарифов на услуги.