Страхование и инвестирование

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ  СТРАХОВАНИЯ

1. 1. ПОНЯТИЕ СТРАХОВАНИЯ

1. 2. КЛАССИФИКАЦИЯ  СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

1. 3. ФОРМЫ СТРАХОВАНИЯ

1. 4. ЭКОНОМИКО-ФИНАНСОВЫЕ  ОСНОВЫ СТРАХОВОГО ДЕЛА

2. ИНВЕСТИЦИОННАЯ  ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ СТРАХОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

2. 1. ИНВЕСТИЦИИ, ИХ  СУЩНОСТЬ И КЛАССИФИКАЦИЯ

2. 2. ИНВЕСТИЦИИ СТРАХОВЫХ  КОМПАНИЙ

2. 3. МЕХАНИЗМ ФОРМИРОВАНИЯ  ИНВЕСТИЦИОННОГО ПОРТФЕЛЯ СТРАХОВЫХ  ОРГАНИЗАЦИЙ

2. 4. ГОСУДАРСТВЕННОЕ  РЕГУЛИРОВАНИЕ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ  СТРАХОВЫХ КОМПАНИЙ

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

ВВЕДЕНИЕ

В современной экономике  страхование выступает в роли важнейшего стабилизатора процесса общественного воспроизводства. Постоянное увеличение накапливаемого общественного  богатства и усложнение техногенных, экономических и социальных рисков, угрожающих его сохранению и приумножению, требуют создания эффективной и  масштабной системы страховых фондов, предназначенных для своевременной  компенсации непредвиденного материального  ущерба. Экономическое значение страхования  не исчерпывается только его гарантийными и возмещающими функциями. Финансовые ресурсы, аккумулируемые в страховых  фондах, служат существенным источником инвестиций в экономику. В развитых странах мира страховые компании по мощности и размерам проводимых инвестиционных вложений конкурируют  с такими общепризнанными институциональными инвесторами, как банки и инвестиционные фонды.

Не менее важное значение имеет инвестиционная деятельность страховщиков и на микроуровне, выступая одним из главных факторов обеспечения эффективного функционирования страховой компании.

Во-первых, инвестиционная деятельность определяет саму возможность  предоставления страховых услуг  за счет обеспечения формирования достаточного страхового фонда. Прежде всего, это  касается тех видов страхования, где планируемая доходность от инвестиций учитывается при расчете тарифов (страхование жизни), или там, где  обязательства страховщика выражены в денежных единицах, отличных от тех, в которых формируются страховые  резервы.

Во-вторых, хорошо организованная инвестиционная деятельность обеспечивает качество предоставляемых услуг  и определяет рыночное положение  страховщика. Инвестиционная деятельность влияет на основные характеристики страхового продукта, прежде всего на его стоимость, и на фактическое исполнение обязательств страховщика, определяемое сроками страховых выплат.

В-третьих, инвестирование дает возможность владельцам страховой  компании развивать свой бизнес и  самостоятельно управлять им. Именно за счет инвестирования страховых фондов происходит накопление средств для увеличения собственных средств без привлечения внешних инвестиций. Это крайне важно ввиду постепенного увеличения требований к минимальным размерам уставного капитала страховых организаций.

Объектом исследования выступает страховой рынок России, инвестиционная деятельность страховых  организаций и условия государственного регулирования страхового бизнеса. Для сравнительного анализа использовались данные о системах страхования в  экономически развитых странах.

Предметом исследования являются особенности и закономерности формирования, использования и регулирования  инвестиционного потенциала страховых  организаций в современных экономических  условиях.

Цель и задачи исходя из вышеизложенного, целью Курсовой работы является исследование теоретических  положений и практического опыта  инвестиционной деятельности страховых  компаний и разработка на этой основе методических рекомендаций по оптимизации  организации и управления инвестиционными  ресурсами страховщиков.

Реализация поставленной цели потребовала решения следующих  конкретных задач:

· на основе критического системного анализа предшествующих теоретических и методологических исследований страхового рынка определить особенности участия страховых  организаций в инвестиционной деятельности;

· обобщить зарубежную и отечественную практику инвестирования страховых средств и установить основные тенденции реализации инвестиционного  потенциала страховых компаний;

· определить принципы и порядок формирования инвестиционных ресурсов страховой организации  и уточнить содержание понятий, характеризующих  инвестиционные возможности страховщиков;

· исследовать современные  правила и условия государственного регулирования инвестиционной деятельности страховых компаний в России и  за рубежом;

· выявить факторы, обусловливающие эффективность  участия страховщиков в инвестиционной деятельности, и разработать концептуальные подходы для оптимизации использования  инвестиционных ресурсов страхования;

· построить математическую модель, позволяющую оптимизировать инвестиционную деятельность страховых  компаний с учетом действия специфических  для страхования принципов формирования резервов и установленных государством ограничений.

1. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ  СТРАХОВАНИЯ

1.1 ПОНЯТИЕ СТРАХОВАНИЯ

Страхование - это договор, по которому одна сторона (называемая страховщиком) в обмен  на вознаграждение (называемое премией) берет на себя обязательство  уплатить другой стороне (называемой страхователем) определенную сумму денег или  ее эквивалент в натуре после наступления  определенного события, ущемляющего интерес  страхователя. Экономическая  сущность страхования  состоит в образовании  специализированными  организациями - страховыми компаниями формируемого из взносов страхователей (премия) страхового фонда, из которого возмещаются  убытки, понесенные страхователями в  результате страховых  случаев, покрытых страхованием. Страхование делится  на имущественное, личное и страхование  ответственности  перед третьими лицами и может носить обязательную форму, возникающую в  силу закона, или  добровольную форму, облаченную в договор  страхования между  страхователем и  страховщиком. Основной организационной формой проведения страхования является акционерное общество, наряду с которым, страхование может иметь взаимную форму, например, клубы взаимного страхования. Экономическая категория, совокупность форм и методов формирования целевых денежных фондов и их использования для возмещения ущерба при различных неблагоприятных явлениях, а также на оказание помощи гражданам и (или) их семьям при наступлении определенных событий в их жизни (дожития, смерти, травмы, инвалидности и т.д.). Страхование реализуется через страховое правоотношение. По форме проведения страхование подразделяется на обязательное (в силу закона) и добровольное (в силу договора сторон). По содержанию страхового интереса различают личное страхование (жизни, здоровья физических лиц), имущественное страхование (объектов собственности) и гражданской ответственности за ущерб перед третьими лицами (например, в связи с эксплуатацией автомобиля, воздушного судна, атомной установки и т.д. как источника повышенной опасности), каждый вид страхования в зарубежной практике носит обобщенное название класс страхования. Каждому классу страхования противостоит соответствующий риск (или их группа) и связанные с ним рисковые обстоятельства. Поэтому зарубежная теория и практика рассматривает страхование как первичное размещение риска. Закон РФ "О страховании" определяет страхование как отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий). Особую сферу страхования составляет перестрахование (как вторичное размещение риска). Форма обеспечения обязательств в хозяйственном и гражданско-правовом обороте реализуется через систему финансовой компенсации в случае неблагоприятных обстоятельств в обмен на преимущественно регулярную уплату небольших денежных сумм (страховых премий), из которых формируется страховой фонд, вкладываемый уполномоченным на то лицом (страховщиком) в приносящие доход активы. При этом целесообразная хозяйственная деятельность страховщика выступает как форма финансового посредничества, основанная на глубоких знаниях вероятности наступления страхового случая.

1.2 КЛАССИФИКАЦИЯ СТРАХОВОЙ  ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

В соответствии с законом  РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации" всю совокупность страховых отношений можно разделить  на 3 отрасли. В основе деления страхования  на отрасли лежат отличия в  объектах страхования.

В личном страховании  объектом страхования являются имущественные  интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного  лица. В соответствии с Условиями  лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации  к личному страхованию относятся:

1. Страхование жизни. 

2. Страхование от  несчастных случаев и болезней.

3. Медицинское страхование.

В имущественном страховании  объектом страхования являются имущественные  интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом.

Имущественное страхование  включает:

1. Страхование средств  наземного транспорта.

2. Страхование средств  воздушного транспорта.

3. Страхование средств  водного транспорта.

4. Страхование грузов.

5. Страхование других  видов имущества, кроме перечисленных выше.

6. Страхование финансовых  рисков.

В страховании ответственности  объектом страхования являются имущественные  интересы, связанные с возмещением  страхователем причиненного им вреда  личности или имуществу физического  лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу.

Страхование ответственности  включает:

1. Страхование гражданской  ответственности владельцев транспортных  средств. 

2. Страхование гражданской  ответственности перевозчика. 

3. Страхование гражданской  ответственности предприятий - источников  повышенной опасности. 

4. Страхование профессиональной  ответственности. 

5. Страхование ответственности  за неисполнение обязательств.

6. Страхование иных  видов гражданской ответственности.

В основе деления страхования  на отрасли лежат принципиальные различия в объектах страхования. Деление  страхования на отрасли не позволяет  выявить те конкретные страховые  интересы физических и юридических  лиц, которые дают возможность проводить  страхование. Для конкретизации  этих интересов выделяют из отраслей страхования подотрасли и виды страхования.

Видом страхования  называют страхование конкретных однородных объектов в определенном объеме страховой  ответственности по соответствующим  тарифным ставкам. Страховые отношения  между страховщиком и страхователем  осуществляются по видам страхования. Более подробно содержание страховых  отношений по отдельным видам  страхования рассмотрены в соответствующих  разделах данного учебного пособия. Приведем лишь примеры некоторых, наиболее распространенных видов страхования.

В качестве видов личного  страхования граждан могут быть названы:

· смешанное страхование  жизни;

· страхование детей;

· страхование от несчастных случаев;

· страхование на случай смерти и утраты трудоспособности;

· страхование дополнительной пенсии;

· медицинское страхование;

· другие виды личного  страхования.

Видами страхования  ответственности являются:

· страхование автогражданской  ответственности (владельца автотранспортных средств);

· страхование ответственности  работодателя на случай причинения вреда  здоровью работника;

· страхование персональной ответственности перед третьими лицами из-за небрежности страхователя или членов его семьи;

· страхование ответственности  производителя товара (посредника или  продавца) перед потребителями и  другими за вред, болезнь или убыток (ущерб), возникающие в результате поставки товара;

· страхование ответственности  судовладельцев;

· страхование профессиональной ответственности (например, адвоката, нотариуса, врача и других специалистов);

· другие виды страхования  ответственности.

Видами имущественного страхования, например, являются:

· страхование имущества  от огня;

· страхование имущества  от бури;

· страхование грузов;

· страхование от убытков  вследствие остановки производства;

· страхование отдельных  видов транспортных средств;

· многие другие виды имущественного страхования.

1.3 ФОРМЫ СТРАХОВАНИЯ

Наряду с классификацией страхования по отраслям, подотраслям и видам выделяют формы страхования (рис. 1).