SWOT-анализ компания "Уралкалий"

Israel Chemicals (Израиль) производит и реализует удобрения, продукцию промышленного и специального назначения, а также продукты металлургической промышленности. Производственная мощность компании - 5.6 млн тонн калийных удобрений в год. Продажи в 2005 г. составили около $2.9 млрд, из них продажи калийных удобрений - 31%, а фосфатных - 16%. PotashCorp принадлежит 10% акции компании. ICL конкурирует с Уралкалием на рынках Китая, Бразилии, Индии и Европы.

Arab Potash Corporation (Иордания) специализируется на производстве калийных удобрений. Производственная мощность компании - 1.8 млн тонн калийных удобрений в год. Продажи в 2005 г. составили примерно $159 млрд. Potash Corporation является держателем 29% акций APC. APC конкурирует с Уралкалием на рынках Китая и Индии.

Kali und Salz (Германия) производит калийно-магниевые удобрения. Производственная мощность компании - 5.2 млн тонн калийных удобрений в год. Чистые продажи компании в 2005 г. составили €2.8 млн, из них продажи калийных удобрений - 21%, фосфатных - 39%. Kali and Salz конкурирует с Уралкалием на рынках Европы и Бразилии.[3]

На рисунке 5 показаны объемы производства и прогноз  мощности основных компаний производителей хлористого калия.

Рис. 5 Объемы производства и прогноз мощности основных компаний производителей

1.5 Потребители

Основным направлением поставок ОАО «Уралкалий» являются рынки стран БРИК (Бразилия, Россия, Индия, Китай). Эти страны отличают высокие темпы роста численности населения и его доходов, которые также являются ключевыми факторами роста спроса на калийные удобрения. «Уралкалий» через БКК занимает лидирующее положение на рынках этих стран, и благодаря этому имеет более высокий потенциал роста по сравнению с производителями с меньшим присутствием на рынках стран БРИК. На рисунке 6 представлена структура продаж ОАО «Уралкалий» в 2009 году.

Рисунок 6 - структура  продаж ОАО «Уралкалий» в 2009 году

1.5.1 Поставки на экспорт

Общий объём производства хлористого калия  в 2008 г. составил более 5 500 000 т, количество отгруженного хлористого калия составило более 5 100 000 т.

На розовый  хлористый калий самый высокий  спрос. Продажи составили 53%, 54% и 57% от общего объема продаж в 2004, 2005 и 2006 гг. соответственно. Уралкалий поставляет почти весь розовый хлористый калий в Азию. В 2008 году 39% общего объема РХК получил Китай, 27% - Индия, и 23% - Юго-Восточная Азия.[3]

Географическое  расположение рынков сбыта компании позволяет ей реализовывать свою продукцию круглый год. Ниже приведено  распределение продаж по географическому  расположению потребителей

1.6 Контактные аудитории

Любая компания действует в окружении контактных аудиторий.

Начиная с 2006г. осуществляется передача традиционных неключевых функций ОАО «Уралкалий» внешним исполнителям - аутсорсерам, субподрядчикам, высококвалифицированным специалистам сторонней фирмы. В настоящее время некоторые виды работ для ОАО «Уралкалий» выполняют более 10 компаний, например:

ь ООО СМТ «Березниковское шахтостроительное управление» - работы по ремонту и замене оборудования, строительству;

ь ООО «Поликлиника Уралкалий-Мед» - медицинское обслуживание работников ОАО «Уралкалий» и дочерних предприятий;

ь ООО «Сателлит-Сервис» - разработка программного обеспечения;

ь ЗАО «Энергосервис» - работы по обслуживанию электрических сетей и электрооборудования;

ь ЗАО «Автотранскалий» - грузопассажирские перевозки;

ь ООО «КорпусГрупп Урал» - услуги клининга и питания;

ь ООО «Вагонное депо Балахонцы» - ремонт и обслуживание подвижного состава;

ь ООО ОА «Шериф-Березники» - услуги охраны

ь ООО «БТК» - услуги телефонной связи

Несмотря на сложную ситуацию в российской и  мировой экономике компания в 2009 году поддерживала ряд социально-значимых проектов и направит на их финансирование более 388 млн. рублей.

2. Анализ факторов  макросреды

2.1 Экономическая среда

ОАО ”Уралкалий” работает в условиях несовершенной конкуренции и является олигополией. Олигополия-отрасль, в которой большая часть продаж совершается несколькими фирмами, каждая из которых способна оказывать влияние на рыночную ценy своими действиями. Ситуацию на внутреннем рынке можно охарактеризовать следующим образом. В связи с неплатежеспособностью потребителей на внутреннем рынке, потребление калийных удобрений на внутреннем рынке упало за последние годы и основная часть произведенного продукта в настоящее время отгружается на экспорт. Но в связи с мировым финансовым кризисом экспорт в 2009 году снизилися на 30% по сравнению с уровнем продаж в III квартале 2008 года.

2.2 Политическая среда

Кроме того, к  числу возможных факторов, которые  могут негативно повлиять на сбыт продукции ОАО «Уралкалий», относятся введение антимонопольных и/или антидемпинговых мер в РФ и странах Евросоюза, что может удорожить или затруднить экспорт продукции ОАО «Уралкалий».

Учитывая систематизацию и урегулированность большинства вопросов в законодательном (на уровне федеральных законов и кодифицированных нормативных правовых актов) порядке, правовые риски, связанные с изменением налогового законодательства, предприятие оценивает как средние. ОАО «Уралкалий» постоянно реагирует на изменения в налоговом законодательстве с целью наиболее полного и адекватного выполнения его требований и достижения, в результате, оптимальных объемов налоговых выплат. Налоговое законодательство Российской Федерации подвержено достаточно частым изменениям. Негативно отразиться на деятельности предприятия могут, в числе прочих, следующие изменения, связанные с:

-внесением изменений  или дополнений в акты законодательства  о налогах и сборах, касающихся  увеличения налоговых ставок;

-введением новых  видов налогов;

-иными изменениями  в российской налоговой системе.

Данные существенные, так же как и иные изменения  в налоговом законодательстве, могут  привести к увеличению налоговых  платежей и как следствие - снижению чистой прибыли предприятия.

Нечеткость законодательства подвергает ОАО «Уралкалий» риску выплаты существенных штрафов и пеней, несмотря на стремление соответствовать законодательству, и может привести к повышению налогового бремени.

Так в конце 2009 г компания «Уралкалий» получила требование Межрегиональной инспекции ФНС России по крупнейшим налогоплательщикам №3 об уплате налогов, пеней и штрафов за 2005-2006 гг. в размере 803 млн руб.

Как ранее сообщалось в промежуточной финансовой отчетности ОАО «Уралкалий» по МСФО за первое полугодие 2009 года, в августе 2009 года компания получила акт выездной налоговой проверки за 2005-2006 гг. Налоговые органы указали в акте, что в октябре 2006 года компания должна была начислить налог на добычу полезных ископаемых (НДПИ) в связи с аварией на БКПРУ-1 в размере 604 млн руб.

В октябре 2009 года «Уралкалий» получил решение Межрегиональной инспекции ФНС России по крупнейшим налогоплательщикам №3 о привлечении к налоговой ответственности. Налоговый орган предложил компании «Уралкалий» заплатить налоги за 2005-2006 гг. в размере 613 млн руб., а также штраф и пени. Около 604 млн руб. из этой суммы составляет НДПИ за октябрь 2006 года (налоговый период, в котором произошла авария на БКПРУ-1).

«Уралкалий» обжаловал решение Межрегиональной инспекции ФНС России по крупнейшим налогоплательщикам №3 в Федеральную налоговую службу, однако она своим решением от 25 декабря 2009 года отказала в удовлетворении жалобы.

Компания «Уралкалий» заявляет, что ее позиция по данному вопросу остается прежней: выводы налогового органа необоснованны, компания намерена обжаловать его решение в установленном законом порядке. В соответствии с действующим законодательством, в случае, если судебные органы не приостановят требование налогового органа, компания «Уралкалий» должна в обязательном порядке его исполнить до рассмотрения спора в суде [1].

2.3 Демографическая  среда

Основной движущей силой спроса на минеральные удобрения  является рост населения земного  шара, существенно опережающий рост пахотных земель. Без применения удобрений  нынешнего количества земель хватило  бы для того, чтобы прокормить лишь 23 млрд. из ныне живущих на планете 6.7 млрд. человек. При этом, мировое  количество пахотных земель в течение  последних лет относительно стабильно, в то время как население земного  шара продолжает расти с темпами  более 1% в год. По прогнозам ООН, к 2010 году население земли достигнет 6.9 млрд. человек (по сравнению с 6.7 млрд. человек в 2007 году), а к 2020 - 7.7 млрд. человек.

Данный прогноз  подразумевает сокращение площади  пахотных земель, приходящихся на 1 человека с 22.8 соток в 2000 году до 18,3 соток к 2020 году. Увеличение интенсивности  использования удобрений представляется в данной ситуации единственным выходом  решения проблемы обеспечения продовольствием  возрастающего населения земного  шара.

Таким образом, данный прогноз можно считать  положительным для развития калийной промышленности и предприятия в  целом. Можно предположить, что с  ростом экономики, преодоления финансового  кризиса спрос на удобрения будет  усиливаться.

В тоже время, если оценивать демографическую среду  в России, то здесь наблюдаются  обратные тенденции. Рождаемость в  России не достигает уровня, необходимого для простого воспроизводства населения. Суммарный коэффициент рождаемости  составляет 1,6, тогда как для простого воспроизводства населения без  прироста численности необходим  суммарный коэффициент рождаемости 2,11--2,15. По оценке Росстата, численность  постоянного населения Российской Федерации на 1 января 2009 года составила 141927 тыс. человек и в течение 2009 года увеличилась на 23 тыс.человек, или на 0,016 %. На 14 марта 2010 года население составляет 141 931 615 чел.

Повышением рождаемости  проблему демографического кризиса  не решить, так как численность  населения в России снижается  в первую очередь из-за высокого уровня смертности. Ежегодно естественная убыль населения составляет порядка 700 тысяч человек. При этом средняя  продолжительность жизни мужчин упала до 58,9 года. Поскольку смертность остаётся на высоком уровне и снизилась средняя продолжительность жизни, то естественная убыль населения в России приобрела катастрофический характер. По имеющимся оценкам ООН, к 2050 году население России составит от 83 до 115 млн чел.

Все это в  будущем отразится на нехватку рабочих кадров, высоквалифицированных специалистов. Это приведет к снижению производительности труда и производства в целом.

2.4 Научно-техническая среда

Компания «Уралкалий» уделяет серьезное внимание информационным технологиям и инвестирует значительные средства в автоматизацию собственных бизнес-процессов. В 2003 году на предприятии была внедрена ERP-система Oracle E-Business Suite - один из самых полномасштабных проектов Oracle в СНГ по количеству внедрённых модулей.

В 2009 г. компании «Уралкалий» завершена очередная проверка системы работ по охране труда. Основное внимание эксперты в области охраны труда из Пермского государственного технического университета (ПГТУ) уделили вопросам управления охраной труда, взаимодействию с подрядными организациями, работающими на территории компании, организации работ по охране труда на всех четырех рудоуправлениях.

В 2005 году в компании была завершена аттестация рабочих  мест по условиям труда, затем прошла сертификация работ по охране труда  и ОАО «Уралкалий» был выдан Сертификат безопасности (сертификат соответствия работ по охране труда государственным нормативным требованиям охраны труда). В 2009 году в соответствии с требованиями законодательства специальная комиссия Органа сертификации работ по охране труда провела плановую инспекционную проверку сертифицированных работ по охране труда в «Уралкалии».

Экспертная комиссия подтвердила, что деятельность “Уралкалия” направлена на создание и обеспечение безопасных условий труда работников и соответствует требованиям трудового законодательства и государственным нормативным требованиям охраны труда. По итогам проверки действие Сертификата соответствия работ по охране труда продлено до января 2011 года.

Также в 2009 г. завершился повторный сертификационный аудит  интегрированной системы менеджмента  на соответствие международным стандартам качества (ИСО 9001:2008) и экологическим  требованиям (ИСО 14001:2007). Аудит проводили  эксперты Всероссийского научно-исследовательского института сертификации (ВНИИС).

Эксперты отметили соответствие интегрированной системы  менеджмента ОАО «Уралкалий» требованиям стандарта, сделали акцент на том, что система находится в процессе постоянного развития и совершенствования. Особое внимание уделялось анализу интеграции процессов, выполняемых сторонними организациями, в систему менеджмента компании. Согласно требованиям ИСО, процессы, выведенные на аутсорсинг, должны оставаться частью системы менеджмента предприятия. Аудит показал, что в системе менеджмента «Уралкалия» организовано грамотное управление этими процессами.