Культура обслуживания

"justify">     Кандидат  экономических наук, С.К.Семенов дает такое понятие безналичной денежной системы: «Безналичное денежное обращение представляет собой процесс движения безналичных денег, обслуживающее оборот товаров и услуг»[8, C.22].

     Безналичные деньги – это записи на счетах в банках. В безналичных денежных расчетах участников трое: плательщик, получатель и банк, в котором осуществляются такие расчеты в форме записей по счетам плательщика и получателя.

     С.К.Семенов пишет в своей статье «Деньги: безналичные расчеты в экономике» пишет: «Существуют различные формы безналичных расчетов, которым соответствуют определенные платежные инструменты. В разных странах они могут несколько отличаться, что связано с разным уровнем развития экономики и платежных систем, национальными традициями и укладом…». Но в России безналичный расчет осуществляется в следующих формах: расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, по инкассо.

     Анализируя  безналичные расчеты, проводимые через  банковскую систему, можно уверенно сказать, что более 80% безналичных  расчетов производится платежными поручениями. Платежное поручение – это распоряжение владельца счета банка, в котором ему открыт счет, о списании с него денег и зачислении их на счет получателя в оплату товаров или услуг.

     Расчет  платежным поручением – это самая  простая, удобная, и достаточно надежная форма расчетов. Он представляет собой поручение лица обслуживающему банку о перечислении определенной суммы со своего счета на счет другим лицам. Банк, принявший платежное поручение плательщика, обязан перечислить соответствующую денежную сумму банку получателя средств для ее зачисления на счет лица, указанного в поручении, в установленный срок. Платежные поручения представляются в банк на бланке установленной формы.

     Преимущество  расчетов платежными поручениями заключается  в том, что они обеспечивают простой  и быстрый документооборот, ускорение  движения денежных средств, возможность  для плательщика предварительной  проверки качества оплачиваемых товаров  или услуг. А недостаток: при получении продукции поставщику не гарантирована своевременная оплата за нее.

     Суть  расчетов чеками заключается в том, что по заявлению фирмы обслуживающий  ее банк предоставляет ей чековую  книжку специального образца с определенным набором отрывных чеков. Книжки выдаются на определенный срок и общую сумму платежа. В России, в отличие от международной практики, чековая форма безналичных расчетов менее распространена. Чек - это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя обслуживающему его банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Чекодателем является юридическое или физическое лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми оно вправе распоряжаться путем выставления чеков. Чекодержателем является юридическое или физическое лицо, в пользу которого выдан чек, плательщиком - банк, в котором находятся денежные средства чекодателя. Чек должен быть предъявлен указанному в чеке плательщику в течение срока действия чека. Отзыв чека до истечения срока для его предъявления не допускается.

     Преимуществами  этого расчета являются: отсутствие риска неоплаты, низкие трансакционные издержки. Но существует возможность  подделки чеков.

     Аккредитивный счет может быть открыт в банке  поставщика или плательщика. Аккредитив – это обязательство банка плательщика произвести по поручению клиента и за его счет платежи определенному физическому или юридическому лицу в пределах суммы указанной в поручении. Аккредитив открывается за счет собственных средств или за счет кредита. Для открытия аккредитива покупатель представляет обслуживающему его банку заявление. Если аккредитив принят к исполнению, то средства покупателя бронируются на специальном счете, и банк эмитент ставит об этом в известность исполняющий банк.

     Достоинством  расчета аккредитивами является гарантия своевременных платежей поставщику. А недостатки: выставление аккредитива связано с отвлечением средств из оборота в течение длительного срока и может привести к временным финансовым затруднениям; задержка грузооборота; ослабление контроля покупателя за соблюдением поставщиком условий поставки.

     Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию, посредством которой банк (Банк-эмитент) по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по получению от плательщика платежа. Для осуществления расчетов по инкассо Банк-эмитент вправе привлекать другой банк (Исполняющий банк). Инкассо - банковская операция, посредством которой банк берет на себя обязательство получить от имени и за счет клиента и (или) акцепт платежа от третьего лица по представленным на инкассо документам.

     Расчеты по инкассо  осуществляются на основании:

• платежных требований, оплата которых может производиться по распоряжению плательщика или без его распоряжения;
• инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика.

     Платежные требования и инкассовые поручения  предъявляются получателем средств к счету плательщика через банк, обслуживающий получателя средств.

     Преимущества  этой формы расчета: покупателю обеспечивается возможность оперативно контролировать выполнение условий договора в части поставок и расчетов; покупателю нет необходимости отвлекать денежные средства из оборота для заблаговременного обеспечения платежа. Недостатком этого расчета является то, что при этой форме оплаты наблюдается ущемление интересов поставщика, отсутствует гарантия платежа. Тем более это весьма длительный процесс расчетов (до 10-15 дней).

     При безналичных расчетах может присутствовать клиринг, значительно сокращающий денежный оборот и издержки обращения. С.К. Семенов в своей статье «Деньги: безналичные расчеты в экономике» пишет: «Клиринг – система безналичных расчетов по взаимозачету встречных требований и обязательств, при котором выплачивается только разница (сальдо) денежных сумм» [8,C.23]. Но клиринг не является отдельной формой безналичных расчетов, а реализуется в действующих формах, например, клиринг чеков.

     Между налично-денежным и безналичным  обращением существует тесная и взаимная зависимость: деньги постоянно переходят  из одной сферы обращения в  другую, меняя форму наличных денежных знаков на депозит в банке, и наоборот. Поступления безналичных средств  на счета в банке — непременное  условие для выдачи денег. Поэтому  безналичный оборот неотделим от обращения наличных денег и образует вместе с ним единый денежный оборот страны, в котором циркулируют  единые деньги одного наименования. 

3.3 Инструменты денежно-кредитного  регулирования 

     Центральный банк регулирует экономику не прямо, а через денежно-кредитную систему. Выбор и сочетание инструментов, применяемых в определенной экономической  ситуации, зависят от стратегии центрального банка. Под инструментами понимаются переменные, находящиеся в сфере  прямого воздействия центрального банка, величина которых может быть быстро скорректирована и с которым тесно связаны целевые ориентиры.

     Использование того или другого инструмента  регулирования денежно-кредитного рынка (проведение денежно-кредитной  политики) зависит от исторических традиций использования финансовых инструментов в государстве, развитости рыночных отношений, наличия банковско-финансовых учреждений, общегосударственного состояния  экономики, урегулирования вопросов фискальной политики и т.п.

     Все инструменты можно охарактеризовать с помощью следующих критериев:

• традиционные или нетрадиционные;
• административные или рыночные;
• общего действия или селективной направленности;
• прямого или косвенного воздействия;
• краткосрочные, среднесрочные или долгосрочные.

     Целесообразно различать прямое и косвенное  воздействие того или иного механизма. Например, при проведении учетной  политики осуществляется прямое регулирование  на денежном рынке и одновременно оказывается косвенное воздействие  на рынок капиталов.

     Пример  инструментов долгосрочного регулирования  – традиционные инструменты, например, политика минимальных резервов и  политика рефинансирования. Достижению краткосрочных целей способствуют традиционные институты, например, операции своп в рамках валютной политики и арбитраж в рамках политики открытого рынка.

     Денежно-кредитная  политика может проводиться с  помощью административных и рыночных инструментов регулирования. Административными называются инструменты, которые имеют форму директив, инструкций центрального банка и направленные на ограничения сферы деятельности кредитного института. Такие методы управления денежно-кредитным рынком были присущи социалистической экономике, когда органы государственного управления непосредственно вмешивались в экономические процессы.

     Рыночные  методы денежно-кредитной политики - это способы влияния центрального банка на денежно-кредитную сферу  путем формирования определенных условий  на денежном рынке и рынке капиталов.

     К основным рыночным инструментам денежно-кредитной  политики, с помощью которых обеспечивается проведение центральными банками монетарной политики в той или другой стране, принадлежат такие:

• осуществление операций на открытом рынке;
• установление минимальных обязательных резервов для банков;
• процентная политика (дисконтная и залоговая политика);
• осуществление операций на валютном рынке;
• депозитные операции центрального банка и др.

     Операции  на открытом рынке как инструмент денежно-кредитной политики заключаются  в купле-продаже центральным банком ценных бумаг. Приобретение ценных бумаг  у коммерческих банков увеличивает  ресурсы последних, соответственно повышая их кредитные возможности  и наоборот. Впервые этот инструмент начал использоваться в ХХ ст. Это было обусловлено высоким развитием рынка ценных бумаг этих стран.

     Операции  на открытом рынке не являются инструментами  глубокого действия, их влияние быстрее  краткосрочное. Тем не менее, их преимуществами есть: гибкость, оперативность, автономность центрального банка при их осуществлении, возможность быстрого изменения направления их действия и др.

     Регулирование нормы обязательных резервов состоит  в установлении обязательной нормы  ресурсов, которую коммерческие банки  должны сохранять в центральном  банке в процентах к привлеченным средствам. Обязательные резервы являются инструментом глубокого действия.  Периодическим изменением нормы  обязательных резервов центральный  банк поддерживает степень ликвидности  коммерческих банков на минимально допустимом уровне в зависимости от экономической ситуации. Минимальные резервы являются инструментом, который используется центральным банком для регулирования объема денежной массы в стране. С помощью изменения нормы обязательных резервов центральный банк регулирует масштабы активных операций коммерческих банков. Режим обязательных резервов впервые был внедрен в США.

     Кредитные институты имеют возможность  получать при необходимости кредиты  центрального банка путем переучета  векселей или под залог ценных бумаг. Процентная политика состоит в изменении учетной ставки и других процентных ставок по кредитам, которые их центральный банк предоставляет коммерческим банкам. Смысл дисконтной и залоговой политики заключается в том, чтобы методом изменения условий рефинансирования коммерческих банков влиять на ситуацию на денежном рынке и рынке капиталов. Термин  "рефинансирование"  означает  получение   денежных   средств кредитными  учреждениями  от  центрального  банка. Процентные ставки на кредиты рефинансирования определяет центральный банк в зависимости от прогнозируемого уровня инфляции и межбанковского рынка кредитов.

     Практически во всех странах Европейского Сообщества кредитные институты имеют возможность  рефинансирования непосредственно  в национальном банке. Исключение составляют Италия и Португалия. При этом рефинансирование может происходить как под  залог ценных бумаг, так и без  залога.

     Также центральный банк с целью влияния  на курс национальной валюты по отношению  к иностранным валютам осуществляет валютные интервенции путем покупки-продажи  валютных ценностей на валютных рынках и таким образом обеспечивает управление золотовалютными резервами.

     С целью изъятия лишней ликвидности  банковской системы центральный  банк активно использует такой инструмент, как депозитные операции. Эти операции разрешают оперативно привлекать в депозиты временно свободные денежные средства банков и тем самым практически мгновенно нейтрализовать их возможное давление на валютный рынок. Они могут быть сроком на один день, на неделю, на две недели.

 

     ЗАКЛЮЧЕНИЕ 
 

     В ходе написания курсовой работы, были рассмотрен главный элемент денежной системы – деньги. Деньги – это  товар, выступающий в роли всеобщего  эквивалента, отражающего стоимость  всех прочих товаров. Их сущность выражается в единстве 3-х свойств:

• деньги – товар, обладающий всеобщей обмениваемостью;
• деньги – это выразитель потребительных стоимостей всех товаров через свою стоимость;
• деньги разрешили противоречия между потребительной стоимостью и стоимостью.