Страхование предпринимательских рисков

Новую технику  и технологию страхуют от рисков, связанных  с их использованием. К этим рискам относятся:

— ошибки в конструкции машин, в подборе материалов или изготовлении;

— скрытые дефекты, которые не могли быть выявлены при испытаниях;

— отказ измерительных приборов;

— повышенное давление или напряжение, короткое замыкание;

— ошибки при обслуживании техники и технологической линии,

— небрежность, злой умысел отдельных лиц;

— другие причины, ведущие к разрушению машин и остановке производства.

Особенность данного  страхования состоит в том, что  возмещают потери, возникшие по вине отдельных лиц.

Убытки подлежат возмещению, если они возникли в  результате случайной ошибки или  непреднамеренных действий лиц, которые  имели необходимую профессиональную подготовку для работы с новой  техникой или технологией.

Если же к  управлению современными технологическими установками были допущены неподготовленные работники, то возникновение убытков нельзя считать непредвиденными обстоятельствами. 

Страхование технических  и технологических рисков не предусматривает  покрытие убытков от пожаров, взрывов, стихийных бедствий, поскольку они включены в ответственность по страхованию основных и оборотных фондов предприятий (огневое страхование).

При страховании  технологических и технических  установок различают частичные  убытки и полную гибель.

Частичным считают  такой убыток, при котором застрахованные объекты повреждены и стоимость восстановления не превышает первоначальной стоимости их приобретения и монтажа предприятия. В этом случае возмещают расходы, необходимые для того, чтобы привести в рабочее состояние машины и оборудование.

Если стоимость  восстановления выше первоначальной (включая  монтаж), то считают, что произошла  полная гибель объекта. В этом случае возмещают его первоначальную стоимость, а не затраты по восстановлению.

Страхование новых  машин и других технических средств, как правило, связано с высокоценными объектами. Поэтому его следует проводить с определенными минимальными франшизами, предоставив право владельцу увеличить размер франшизы при соответствующем снижении ставок платежей.

Размер ставок страховых платежей целесообразно устанавливать по типам технических и технологических установок. Для этого допустимо использование статистических данных, но их корректируют с учетом общих тенденций изменения риска при внедрении новой техники и технологии, а также экспертной прогнозной оценки риска по каждому объекту.

При страховании  косвенных потерь, вызванных разрушением  технических или технологических  установок, правомерно использование  основных принципов страхования  от убытков вследствие перерывов  в производстве, изложенных выше. 

3.3 Страхование  биржевых и валютных рисков

Страхование биржевых и валютных рисков может выступать  как форма защиты интересов и  клиентов самой биржи. Эти виды страхования  пока еще мало развиты в нашей  стране. Имеются лишь отдельные примеры заключения договоров страхования, связанных с риском биржевой деятельности. Вместе с тем и зарубежный опыт трудно применить к нам в полной мере, так как наши биржи далеки от тех бирж, что существуют в странах с развитой рыночной экономикой.

Страхование биржевых рисков. Оценивая возможность включения в систему биржевых отношений, страховщик должен исходить из характера контрактов, которые преобладают на биржах России. В настоящее время на них доминируют наличные контракты, т. е. совершение сделок купли-продажи с немедленной оплатой и поставкой товара.

Куда менее  распространены у нас форвардные и фьючерсные контракты. 

В совершаемых  на наших биржах сделках широко распространена предоплата, которая часто составляет до 100% стоимости покупаемого товара.

Между тем основания  для страхования возникают главным  образом при заключении фьючерских сделок, не исключающих вероятность  форс-мажора.

Страхование валютных рисков. Страхование валютных рисков в определенной мере имеет те же предпосылки, что и страхование биржевых рисков, но в больше части обусловлено специфическими условиями внешнеэкономических связей. Оно необходимо, прежде всего, для возмещения следующих возможных потерь:

1) затрат, связанных  с производством экспортной продукции,  при отказе от нее зарубежного импортера по каким-либо причинам;

2) убытков от  платежа за поставленные товары  и оказанные услуги в случае  ухудшения финансового положения,  банкротства иностранного партнера  или вследствие политических  событий в какой-либо из стран; 

3) убытков от изменения курса валюты платежа за период от заключения контракта до его исполнения. [8, с. 79]

Следует отметить, что в первых двух случаях речь идет о потерях для отечественного экспортера, а в последнем случае убытки могут нести как экспортеры, так и импортеры. Экспортер терпит убытки при снижении курса валюты, а импорте — при повышении курса.

Важное значение имеет страхование интересов  инвесторов от рисков, сопряженных  с запретом вывоза валютной прибыли  от инвестиций и другими нарушениями  прав зарубежного инвестора из-за действия государственных органов или политических событий, такое страхование в современных условиях особенно актуально для привлечения в нашу страну иностранных инвестиций, но его не могут игнорировать и отечественные бизнесмены, вкладывающие деньги в зарубежные объекты.

Названные виды страхования можно рассматривать  как страхование экспортных кредитов, хотя каждый из них имеет определенные особенности.

Страхование экспортных кредитов за рубежом осуществляется в основном государственными организациями: Департаментом гарантии экспортных кредитов (ДГЭК) — в Великобритании, Компанией страхования высшей торговли (КОФАСЕ) — во Франции, подразделением по страхованию экспортных кредитов (САЧЕ) Государственного страхового института (ИНА) — в Италии, действующим от имени государства частной компанией «Гермес» — в Германии, Экспорт-импортным банком в США. Необходима такая специализация и в России. [5, с. 165]

В защите от валютных рисков за рубежом велика роль банков, осуществляющих так называемое хеджирование . Хеджирование как форму страховой защиты применяют при биржевых фьючерсных сделках по различным товарам.

В широком плане  защита от валютных рисков включает использование  и других методов (введение в контракт защитных оговорок, прогнозирование курса разных валют и т: д.).  

3.4 Страхование  коммерческих рисков 

Объектом страхования  коммерческих рисков выступает коммерческая деятельность страхователя, предусматривающая  инвестирование денежных и других ресурсов в какой-либо вид производства работ или услуг и получение от этих вложений через определенный срок дохода.

Значение данного  вида страхования очень велико: естественно  стремление предпринимателей заручиться защитой на случай возможных потерь в своей начинающейся деятельности. Вместе с тем это один из самых сложных видов страхования — как на стадии заключения договора, так и в течение всего периода его действия.

Определение объема ответственности. Ответственность  страховой организации по страхованию  коммерческих рисков заключается в  возмещении страхователю потерь, возникших вследствие неблагоприятного непредсказуемого изменения конъюнктуры рынка и ухудшения других условий осуществления коммерческой деятельности.

Страховую сумму  как предел ответственности определяют по заявлению страхователя, но, конечно, с согласия страховой организации. Возможны два варианта установления страховой суммы:

1) в пределах  капитальных вложений страхователя  в страхуемые операции;

2) в объеме  капитальных затрат и определенной (нормативной) прибыли, которую должны принести эти затраты

Назначение страхования  коммерческих рисков состоит в том, чтобы возместить страхователю возможные  потери, если через определенный период застрахованные операции не дадут предусмотренной  окупаемости. Страховое возмещение определяют как разницу между страховой суммой и фактическими финансовыми результатами от застрахованной коммерческой деятельности.

В зависимости  от подхода к установлению страховой  суммы меняется содержание страхования: если возмещают затраты страхователя, имеет место страхование инвестиций; при возмещении затрат страхователя и нормативной прибыли налицо страхование дохода (прибыли).

Установление  срока действия договора страхования. Поскольку целью страхования  является защита от возможных потерь инвестиционных вложений, срок действия договора страхования обусловлен сроком окупаемости капитальных затрат. Общие нормативные сроки окупаемости существенно различаются соответственно деятельности, размеру предприятия (а следовательно, и сроку его создания), организации его деятельности, месту расположения и другим факторам. Поэтому сроки договоров, видимо, неизбежно предстоит индивидуализировать, хотя целесообразна некоторая их стандартизация (по крайней мере, на первых порах проведения данного страхования).

Следует подчеркнуть, что при определении срока действия договора интересы страховщика и страхователя здесь проявляются иначе, чем в других видах имущественного страхования.

Страхователь, стремясь к быстрейшей окупаемости своей  деятельности, объективно заинтересован в сокращении срока страхования. Для страховой организации короткий срок действия договора повышает риск неоправданной выплаты возмещения, увеличение же срока делает окупаемость более реальной, а следовательно, снижает вероятность возникновения подлежащих возмещению убытков, хотя могут действовать и иные факторы.

Особенность рассматриваемого страхования состоит и в том, что выплата суммы страхования  производится в основном по окончании  срока страхования, когда выявляются окончательные результаты застрахованных коммерческих операций. По другим же видам страхования необходимость компенсации потерь может возникнуть в любой момент действия договора страхования. Определенность срока возможных выплат при страховании коммерческих рисков позволяет планомерно использовать поступившие взносы, создает условия для создания резервов к этому сроку.

Поэтому при  согласовании срока действия договора страхования следует исходить из научно обоснованных рекомендаций, анализа  отечественной и зарубежной практики окупаемости инвестиций в различных сферах производственной и непроизводственной деятельности.

В принципе страховое  возмещение может выплачиваться  и до окончания договора страхования, когда в результате каких-либо событий  глобального масштаба становится очевидной  невозможность вернуть вложенные средства, а тем более получить прибыль. Обо всех таких событиях необходимо незамедлительно сообщать страховой организации. Однако влияние большинства событий, связанных с конъюнктурой рынка, поддается определенной корректировке; неблагоприятные изменения могут быть временными. Поэтому только при окончании срока страхования можно определить результаты коммерческой деятельности и размеры возмещений, подлежащих выплате.

Требования к  страхователю. Характер страхования  коммерческих рисков обусловливает ряд непременных требований к страхователю. Он должен иметь разрешения, лицензии или патенты, другие необходимые бумаги. В своем письменном заявлении о страховании страхователь обязан привести исчерпывающую информацию о предстоящей коммерческой деятельности, ожидаемых от нее доходах и связанных с ней расходах, о заключенных контрактах, обо всех обстоятельствах, позволяющих судить о степени риска.

Конечно, страховая  организация должна и сама накапливать  и анализировать данные о результатах  деятельности аналогичных предприятий.

С особой осторожностью  следует подходить к предприятиям, имеющим просроченную задолженность  банкам и другим кредиторам.

При заключении договора страхования необходимо предусмотреть  обязанность страхователя сообщать обо всех известных ему изменениях в системе страхового риска и не допускать действий, увеличивающих этот риск.

Ограничения. Как  и в других видах страхования, необходимо ввести некоторые ограничения  при приеме на страхование и в  определении страховой ответственности.

Так, представляется целесообразным исключить из сферы  страхования посредническую деятельность, вложения в азартные игры, тотализаторы и т. п. Как правило, исключают  из страховой ответственности убытки, обусловленные войной и военными действиями, решениями государственных органов, политическими переворотами, изменением курса валют, отказом банка в кредитовании основываемого предприятия (дела) и др.