Розробка бізнес-плану АТП

9.  Організаційна  структура і управління - містить  схему організаційної структури  управління підприємством, інформацію  про кількісний і якісний склад  підрозділів підприємства, вимоги  до його кваліфікації, розрахунок  витрат на оплату праці, соціальне  забезпечення та стимулювання  праці персоналу, що управляє.

 У разі реорганізації  або новостворюваного підприємства  дається інформація про форму  власності підприємства, його основних  або передбачуваних акціонерів, їх реквізити, частки в капіталі  підприємства, процес прийняття  рішень і принципи управління.

10. Фінансовий план - найцікавіша частина бізнес-плану  з практичної точки зору, він  показує які фінансові ресурси  будуть потрібні для реалізації  інвестиційного проекту і в  які періоди часу, а також віддачу  від проекту при заданих вихідних  даних і вірності висновків  маркетингового дослідження. У  фінансовому плані наводяться  або розраховуються всі грошові  потоки підприємства - витрати, виручка  від реалізації, податки та прибуток.

11. Аналіз ризиків  проекту - в цьому розділі дається  опис можливих ризиків проекту  та їх характеристика, а також  наводиться стратегія щодо їх  мінімізації. 

12. Додатки до  бізнес-плану - це документи, на  базі яких був складений бізнес-план: дані маркетингових досліджень, специфікації і докладні описи  продуктів, розгорнуті характеристики  конкурентів і їхніх продуктів,  копії рекламних матеріалів, прайс-листів, каталогів, листи від покупців  і замовників , контракти, резюме  керівників проекту і підрозділів  підприємства, висновки експертів  та інші документи.  

Глава 2. Розрахунок показників бізнес-плану 

2.1 Розрахунок показників  виробничої програми з перевезення  вантажів 

 Загальна вантажопідйомність  усіх автомобілів (середньооблікова) визначається за формулою:

, Т (2.1.1)

 Де  вантажопідйомність (номінальна) автомобіля,

 середньооблікова  кількість автомобілів. 

28 * 8 = 224т 

 Середньооблікова  кількість автомобілів в роботі  визначається за формулою 

(2.1.2)

 Де  автомобіле-дні  в експлуатації на планований  період 

 кількість днів  в періоді  

 Автомобіле-дні  в господарстві визначається  як добуток середньоспискової  кількості автомобілів та кількості  днів планованого періоду 

, Авт.дні (2.1.3)  

 Де  середньооблікова  кількість автомобілів 

 кількість днів  в періоді 

28 * 365 = 10220авт.дней 

 Автомобіле-дні  в експлуатації розраховуються  шляхом множення середньоспискової  кількості авто на кількість  днів в експлуатації 

 Авт.дні (2.1.4)

 Де  середньооблікова  кількість автомобілів 

 дні перебування  автомобілів в експлуатації 

28 * 258 = 7224авт.дней 

 Автомобіле-години  в наряді визначаються як добуток  кількості автомобіле-днів експлуатації  і часу в наряді на добу (  )

 Авт.час (2.1.5)

 Де  дні перебування  автомобілів в експлуатації 

 час у наряді  на добу 

7224 * 7,4 = 53457,6 авт.часов 

 Загальний пробіг  всіх автомобілів визначають  виходячи з наступного виразу:

(2.1.6)

 Де  дні перебування  автомобілів в експлуатації 

 середньодобовий  пробіг, км 

7224 * 190 = 1372560км 

 Середню вантажопідйомність  автомобіля обчислюють за виразом: 

 т (2.1.7)

 Де  загальна  вантажопідйомність усіх автомобілів 

 середньооблікова  кількість автомобілів  

 Розрахункові  дані зводяться в таблицю наступного  вигляду: 

 Таблиця 2.1.1

 Показники виробничої  програми з перевезення вантажів  АТП  №   Показник   Значення показника

1   Загальна вантажопідйомність, т   224

2   Середньооблікова кількість авто в роботі, шт   28

3   Автомобіле-дні в експлуатації, Авт.дні   7224

4   Автомобіле-години в наряді, Авт.час   53457

5   Загальний пробіг автомобіля, км   1372560

6   Середня вантажопідйомність одного автомобіля, т   8  

2.2 Розрахунок експлуатаційних  показників 

 Для розрахунку  плану експлуатації необхідно  знайти коефіцієнт випуску автомобілів  на лінію. 

(2.2.1)

 Де  автомобіле-дні  в експлуатації на планований  період 

 Автомобіле-дні  в господарстві  

 Середня тривалість  перебування в наряді одного  автомобіля за добу визначається  за формулою:

 ч (2.2.2)

 Де  автомобіле-години  в наряді 

 автомобіле-дні  в експлуатації на планований  період  

 Середня відстань  перевезення вантажу: 

, Км (2.2.3)

 Де  - Річний  обсяг транспортної роботи, т.км 

 річний обсяг  перевезень вантажу, т  

 Коефіцієнт використання  пробігу визначається як відношення  пробігу з вантажем до загального  пробігу, тобто: 

(2.2.4)  

 Де  пробіг  з вантажем 

 загальний пробіг  

 Коефіцієнт використання  вантажопідйомності може бути  визначений (відношення фактичної  вантажопідйомності до номінальної)  за формулою:

(2.2.5)

 Де  фактична  вантажопідйомність 

 номінальна вантажопідйомність  

 Продуктивність  одного середньооблікового автомобіля, т становить: 

 т (2.2.6)

 Де  річний  обсяг перевезень вантажу, т 

 середньооблікова  кількість автомобілів  

 Обсяг транспортної  роботи одного середньооблікового  автомобіля, т.км 

 т.км (2.2.7)  

 Де  - Річний  обсяг транспортної роботи, т.км 

 середньооблікова  кількість автомобілів  

 Дані зводяться  в таблицю наступного вигляду. 

 Таблиця 2.2.1

 Експлуатаційні  показники діяльності АТП   №   Показник   Значення показника

1   Коефіцієнт випуску автомобілів на лінію   0,7

2   Коефіцієнт використання пробігу   0,74

3   Коефіцієнт використання вантажопідйомності   0,75

4  Продуктивність одного середньооблікового

 автомобіля, т    1093

5   Обсяг транспортної роботи одного середньооблікового автомобіля, т.км   169349,6  

2.3 Програма перевезень (провізні можливості) АТП 

 Програма перевезень  визначається за такими формулами: 

 а) обсяг перевезень, т 

 т (2.3.1)

 Де  тривалість  зміни, год 

 вантажопідйомність  автомобіля, т 

 коефіцієнт використання  вантажопідйомності,

 середньотехнічну  швидкість, км / год 

 коефіцієнт використання  пробігу 

 пробіг з вантажем, км 

 час простою  автомобіля під вантажно-розвантажувальними  операціями 

 автомобіле-дні  в експлуатації на планований  період  

 б) транспортна  робота, т.км 

 т.км (2.3.2)  

Розрахункові дані зводяться в таблицю наступного вигляду.

 Таблиця 2.3.1

 Показники програми  перевезень АТП  №   Показник   Значення показника

1   Річний обсяг перевезень, т   30592

2   Річний обсяг транспортної роботи, т.км   4741790  

2.4 Виробниче планування 

 Потреба в автотранспортних  засобах, необхідних для перевезення  конкретного виду вантажів, розраховується  за формулою:

(2.4.1)

 Де  загальний  перевезень вантажу, т 

  продуктивність  одного автомобіля, т 

(Приймаємо 28 автомобілів) 

2.5 Організаційний  план 

 Річний фонд  робочого часу одного водія  в днях розраховується наступним  чином: 

 Ф дн = D к - (D в + D п + D о + D пр), (2.5.1.)

 де Ф дн - річний  фонд робочого часу одного  водія, дні; 

D к - календарне  число днів у році; 365дней 

D в - кількість  вихідних днів на рік; 104дня 

D п - кількість  святкових днів у році; 9дней 

D о - число днів  відпустки водія за рік, 28

D пр - кількість днів  невиходу на роботу з поважних  причин (бюлетень, державні обов'язки), 10днів 

 Днів 

 Фонд заробітної  плати водіїв включає фонд  основної заробітної плати і  фонд додаткової заробітної плати. 

 Відрядні розцінки, встановлені за тонну перевезеного  вантажу (С т) і тонно-кілометр  транспортної роботи (Із ​​ткм), мають таке значення:

 З т = 0,37 руб. / Т, 

 З ткм = 1,6 руб. / т.км.

 Переходимо до  визначення фонду заробітної  плати:  

 ЗП сд = С т  × Q г + З т / км × Р т  / км, руб (2.5.2)

 де ЗП сд - відрядний  фонд заробітної плати; 

Q р - обсяг перевезень  даного вантажу даними автомобілями, т; 

 Р т / км - транспортна  робота при здійсненні перевезень  даного вантажу відповідними  автомобілями, т.км.

 ЗП сд = 0,37 * 30592 +1,6 * 4741790 = 7598183Руб. 

 Фонд додаткової  заробітної плати визначається  за формулою:

 руб (2.5.3)

 Де  Коефіцієнт  враховує надбавки, доплати і  премії 

7598183 * 0,22 = 1671600Руб. 

 Річний фонд  заробітної плати визначається  за формулою:

 руб (2.5.4)

7598183 +1671600 = 9269783Руб, 

 Відрядний фонд  заробітної плати одного водія  визначимо за формулою:

 руб (2.5.5)

271364Руб 

 Розрахункові  дані наведені в наступній  таблиці:  

 Таблиця 2.5.1

 Показники по  праці та заробітної плати  для працівників АТП  №   Показник   Значення показника

1   Річний фонд робочого часу одного водія, руб   214

2   Відрядні розцінки, встановлені за тонну перевезеного вантажу (С т) руб / т.   1,6

3   Відрядні розцінки, встановлені тонно-кілометр транспортної роботи (Із ​​ткм), руб.т.км   0,37

4   Відрядний фонд заробітної плати одного водія, руб   271364

5   Кількість водіїв, чол   28

6   Річний фонд заробітної плати, руб   9269783  

2.6 Фінансовий план 

 Завданням розділу  є загальна економічна оцінка  виробничої діяльності підприємства  на основі зіставлення його  доходів і собівартості перевезень  за певний період.

 Собівартість  автотранспортних перевезень визначається  шляхом калькулювання витрат  за всіма статтями і елементами  витрат. калькуляція собівартості  складається з наступних статей:

- Матеріальні витрати; 

- Витрати на оплату  праці; 

- Відрахування на  соціальні потреби; 

- Амортизація основних  фондів;