Отчет по практике в ГУП санатория «Ассы»

2.1 Технико-экономические  показатели предприятия 

 

Основные технико-экономические  показатели представлены в табл. 1.

                                                                                                                    Таблица1

                Основные технико-экономические показатели                             

№ п/п	Наименование показателей	Ед. изм.	Предыдущ. период*	план на 2010 г.	факт на 2010 г.
1	Объем производства продукции (работ, услуг)	тыс. руб.	95440	104650	105884
2	Затраты на производство и реализацию продукции (работ, услуг)	тыс. руб.	89227	100356	101543*
3	Затраты на 1 рубль продукции (работ, услуг)	руб.	0,93	0,96	0,96
4	Чистая прибыль	т.руб.	259	149	384*
5	Рентабельность	%	7	4	4
6	Среднесписоч. численность - всего,	чел.	251	205	217
	в т.ч. ППП
7	Фонд оплаты труда - всего,	тыс. руб.	34220	24100	28042
	в т.ч. ППП
8	Среднемесячная ЗП - всего,	руб.	11361,22	9796,75	10769,00
	в т.ч. ППП
9	Балансовая (первоначальная) стоимость  ОС на начало периода	тыс. руб.	239000	239000	241991
	поступление за период		2000	2000	8277
	выбытие за период		400	400	461
	на конец периода		240600	240600	249807
10	Степень износа ОС	%	4	4	4
11	Загрузка производственных мощностей	%	82,5	76	75

 

 

Среднегодовая стоимость  основных фондов увеличилась в 2010  на 60% с  239000 тыс.руб. до 241991 тыс.руб.;

Рост производительности труда составил в предыдущие периоды  3% и 25% в 2010 г.

В 2010 г. по сравнению с предыдущими годами наблюдается снижение на 21%  фонда оплаты труда.

Коэффициент оборачиваемости  имеет отрицательную динамику. Это  означает, что происходит замедление оборачиваемости оборотных активов  за анализируемый период: на 13%.

Себестоимость продукции  увеличилась на 5% по сравнению с 2007-2009г.г.

Прибыль от продаж в 2010 по сравнению с предыдущими  годами снизилась на 125 тыс. руб.

Для выявления потребительских  требований к услугам, оказываемым  санаторием «Ассы» и для определения проблем реализации логистических принципов было проведено исследование различных сфер деятельности предприятия.

Цель такого исследования – выявление требований разных клиентурных  групп (организаций и физических лиц) к услугам санатория и  их оценка уровня оказания услуг, определение проблемных вопросов предприятия и логистики в области сервисного обслуживания.

Необходимо ответить на ряд вопросов:

- определение состояния  предоставляемых услуг;

- выявление качественных  характеристик услуг;

- осуществление оценки позиции разных потребительских групп;

- осуществление оценки  показателей-характеристик предприятия  и  оказываемого им сервисного  обслуживания.

Достижения ГУП санаторий  «Ассы» в форумах, реализация путевок  и рекламная деятельность.

 

 

 

 

 

 

 

2.2 Общие доходы и расходы предприятия

Общий доход за 1 полугодие 2010 года в здравнице составил 34617 тыс. руб., что по сравнению с планом меньше на 5433 тыс. руб. или на 13,6%, в  том числе:

- реализации путевок  – 25939тыс. руб., (ниже на  21,2 %);

- реализации курсовок – 1658 тыс. руб. (ниже на 17,1%);

- от оказания платных  услуг – 2408 тыс. руб.(больше  на 29,2 %);

- торговая выручка  – 469 тыс. руб. ( больше на 34%);

- от оказания прочих  платных услуг – 4143тыс. руб. (больше на 45 %);

      Цена  реализации 1 ед. продукции составила 1767 руб., что меньше плановой цены на 35 руб. Это связано со скидками в размере 20% в период межсезонья.

Себестоимость оказанных услуг 2010 год составила 39338 тыс. руб., что по сравнению с планом меньше на 2 %, в том числе:

- реализации путевок – 35867тыс. руб., (ниже на  2,5 %);

- реализации курсовок  – 974 тыс. руб. (ниже на 22%);

- от оказания платных  услуг – 651 тыс. руб. (ниже на 61,5 %);

- торговая выручка  – 738 тыс. руб. (больше на 163,6%);

- от оказания прочих  платных услуг – 1108 тыс. руб. (ниже  на 41,4 %);

Для выхода из убыточного состояния предприятия, планируется  целесообразное использование денежных средств, минимизация всевозможных затрат, а также уже проделана  работа по снижению расходов по продуктам  питания, ГСМ, материалам, и других хозяйственных нужд, за счет новых поставщиков и путем экономии согласно утвержденного плана проведения мероприятий по оздоровлению финансового состояния ГУП Санаторий «Ассы» РБ.

В целом основные плановые показатели финансово-хозяйственной  деятельности санатория за  2010 год выполнены на:

- по койко-дням –  80,4% (план – 18262  койко-дней, факт  – 14682 койко-дней);

 по общему доходу  – 86,4% (план –  40050  тыс. руб., факт – 34617 тыс. руб.);

- по доходу от реализации  путевок и курсовок – 79,1% (план – 34902 тыс.руб., факт – 27597тыс. руб.)

- по доходу от прочей  деятельности -138,6 % (план – 5063 тыс.руб., факт - 7020тыс. руб.)                              

                                                                                                            Таблица 2

Плановые показатели финансово-хозяйственной деятельности

Наименование	2009г.	План  на 2010г.	Факт 2010г.	Откл-е от плана, +\-	% вып-я плана
Коечная мощность, койко-мест (средняя)	168	168	168	-	100
Количество оздоровленных (путевки), чел.	1349	1588	1699	111	107,0
Количество оздоровленных (курсовки), чел.	165	-	259	-	-
Количество койко-дней (путевки)	13936	18262	14682	-3580	80,4
Количество койко-дней (курсовки)	1629	-	2579	-	-
Загрузка производственных мощностей, %	49	60	53	-7	88,3
Среднее количество койко-дней пребывания одного отдыхающего	10,3	11,5	8,6	-2,9	74,8
Среднесписочная численность, чел.	235	190	208	18	109,5
Среднемесячная заработная плата,руб	8217	8333	9530	1197	114,4
Затраты на 1 рубль продукции, руб.	1,35	1,02	1,14	0,12	111,8
Цена реализации 1ед.пр-ции, руб	1976	1802	1767	-35	98,1
Балансовая стоимость ОС, тыс.руб.	241862	239400	242015	2615	101,1
Амортизационные отчисления, тыс.руб.	4347	4792	4308	-484	89,9
Общая сумма выручки, тыс.руб.	29323	40050	34617	-5433	86,4
в т.ч. от реализации путевок	23136	32902	25939	-6963	78,8
от реализации курсовок	1223	2000	1658	-342	82,9
от оказания платных мед.услуг	1603	1863	2408	545	129,3
торговая выручка	444	350	469	119	134,0
от оказания прочих платных услуг	2917	2850	4143	1293	145,4
Себестоимость оказанных услуг,т.руб.	39669	40168	39338	-830	97,9
в т.ч. от реализации путевок	35719	34990	35867	877	102,5
от реализации курсовок	707	1250	974	-276	77,9
от оказания платных мед.услуг	299	1693	651	-1042	38,5
торговая выручка	2436	280	738	458	263,6
от оказания прочих платных услуг	507	1890	1108	-782	58,6
Прибыль от оказания услуг, тыс.руб.	-10346	-118	-4721	-4839	-
налог на имущество	2285	2614	2197	-417	84,1
Текущий налог на прибыль, тыс.руб.	-	-	-	-	-
Чистая прибыль (убыток) отчетного  периода, тыс.руб.	-12563	-7039	-5318	-1721	-

 

 

  Общий доход за 2010 г. в здравнице составил 34617 тыс. руб., что по сравнению с 2009 г. больше на 18 %, в том числе:

- санаторно-курортная  деятельность – 27597 тыс. руб. (увеличение на 13,3%);

- прочая деятельность-4612 тыс.руб.  (рост  на 37,2%);

-платные медицинские  услуги-2408 тыс.руб. (рост на 50,2%).

                                                                 Таблица 3

Сумма общего дохода за 2008 – 2010 гг.

 

Показатели	2008г.	2009г	%роста(снижения) 2009 г. по сравнению с 2008 г..	1п.2010 г.	%роста(снижения) 2010 г. по сравнению с 2009 г..
Сумма дохода (тыс.руб.)	34790	29323	-15,7	34617	18,1

 

    Таблица 4

       Сумма  дохода по санаторно-курортной  деятельности за  2008- 2010 гг.

                                                                                             

Показатели	2008г.	2009г	%роста(снижения) 2009 г. по сравнению с 2008 г..	2010 г.	%роста(снижения) 2010 г. по сравнению с 2009 г.
Сумма дохода (тыс.руб.)	28841	24359	-15,5	27597	13,3

                                            

                                                                                                                    Таблица 5

Сумма дохода здравницы  по прочей деятельности за 2008-2010 гг.

 

 

Показатели	2008г.	2009г	%роста(снижения) 2009 г. по сравнению с 2008 г.	2010 г.	%роста(снижения) 2010 г. по сравнению с 2009 г.
Сумма дохода (тыс.руб.)	4079	3361	-17,6	4612	37,2

 

                                                                                                                    Таблица 6

Сумма дохода по платным  медицинским услугам за 2008- 2010 гг.

 

                                                                                                     

Показатели	2008г.	2009г	%роста(снижения) 2009 г. по сравнению с 2008 г.	2010 г.	%роста(снижения) 2010 г. по сравнению с 2009 г.
Сумма дохода (тыс.руб.)	1870	1603	-14,3	2408	50,2

Рис.2. Доходы и расходы в целом за 2008 – 2010 гг.

 

 

Доходы по санаторно-курортной  деятельности увеличились по сравнению  с аналогичным периодом прошлого года на 13,3%.  Это связано с увеличением  количества проданных путевок и курсовок.

    Доход от прочей и торговой деятельности за 2010 год сформировался за счет реализации услуг проката, охраняемой автостоянки, обслуживание банкетов, аренды помещений, производства минеральной воды, коммунальных услуг.

    Доход от прочей деятельности в  2010 году увеличился на 37,2%. Рост выручки произошел за счет усиления контроля по платным услугам, увеличения перечня оказываемых услуг ( услуги проката катамарана).

  Природные лечебные факторы санатория: минеральная вода двух типов  (минеральная высокоминерализованная и слабоминерализованная).

Профиль санатория: заболевания  опорно-двигательного аппарата, кожных заболеваний, желудочно-кишечных заболеваний  

Доход по платным медицинским  услугам сложился за счет реализации следующих видов услуг : лечебные ванны, массажные процедуры, лечение на аппарате «Ормед», физиотерапевтические процедуры, термотерапия, мониторная очистка кишечника, гирудотерапия, иглорефлексотерапия, косметологический кабинет и другие.

Увеличение дохода по платным медицинским услугам на 27,2% связано с введением - в эксплуатацию лечебно диагностического корпуса (новое оборудование), увеличение перечня медицинских услуг (ультразвуковые исследования, услуги гинекологического кабинета, подводный душ-массаж и др.), усиленный контроль над медицинским персоналом, оказывающим платные услуги, повышение заинтересованности в оплате труда медицинского персонала.