Оценка рисков при открытии нового предприятия

     - вероятные потери в результате  возможного заболевания, смерти  или несчастного случая с сотрудником  фирмы.

     Существует  еще одна группа рисков, которые  не берутся страховать страховые  компании, но при этом именно взятие на себя нестрахуемого риска является потенциальным источником прибыли предпринимателя. Но если потери в результате страхового риска покрываются за счет выплат страховых компаний, то потери в результате нестрахуемого риска возмещаются из собственных средств предпринимательской фирмы.

       Следует выделить еще две большие  группы рисков: статистические (простые)  и динамические (спекулятивные). Особенность  статистических рисков заключается  в том, что они практически  всегда несут в себе потери  для предпринимательской деятельности. При этом потери для фирмы,  как правило, означают и потери  для общества в целом.

       В соответствии с причиной  потерь статистические риски  могут далее подразделяться на  следующие группы:

     - вероятные потери в результате  негативного действия на активы  фирмы стихийных бедствий (огня, воды, землетрясений, ураганов и  т. п.);

     - вероятные потери в результате  преступных действий;

     - вероятные потери вследствие  принятия неблагоприятного законодательства  для фирмы (потери связаны с  прямым изъятием собственности  либо с невозможностью взыскать  возмещение с виновника из-за  несовершенства законодательства);

     - вероятные потери в результате  угрозы собственности третьих  лиц, что приводит к вынужденному  прекращению деятельности основного  поставщика или потребителя;

     - потери вследствие смерти или  недееспособности ключевых работников  фирмы либо основного собственника  фирмы (что связано с трудностью подбора квалифицированных кадров, а также с проблемами передачи прав собственности).

       В отличие от статистического  риска динамический риск несет  в себе либо потери, либо прибыль  для фирмы. Поэтому их можно  назвать "спекулятивными". Кроме  того, динамические риски, ведущие  к убыткам для отдельной фирмы,  могут одновременно принести  выигрыш для общества в целом.  Поэтому динамические риски являются  трудноуправляемыми. 
 

     1.3 Страхование рисков 
 
 

     Страхование риска — это передача определенных рисков страховой компании. Так, при  глубокой реконструкции крупного промышленного  предприятия могут быть использованы два основных способа страхования: имущественное страхование и  страхование от несчастных случаев. При имущественном страховании  страхуется риск исполнителя реконструкции, морских грузов, стандартного или  нестандартного оборудования, технологического оснащения, являющегося собственностью подрядчика.

     Страхование от несчастных случаев предполагает страхование общей гражданской  и персональной ответственности.

     В зависимости от страховых рисков договора страхования риска исполнителя, например, подрядной реконструкции, могут быть трех типов.

     Стандартный договор страхования от пожара служит защитой от прямых материальных потерь или повреждений указанной в  договоре собственности.

     Расширенный договор страхования от пожара содержит стандартный договор страхования  от пожара и одно или несколько  специфических дополнений, учитывающих  потребности конкретного страхователя. В такое дополнение могут быть включены риски от урагана, града, взрыва, гражданских волнений.

     Договор страхования от всех видов рисков учитывает определенные потребности  подрядчика, допускает предоставление ему более широкого спектра услуг, гарантирует страхование имущества  от всех рисков материальных потерь, кроме  нестрахуемого, оговариваемого в договоре. Договор страхования охватывает все стадии незавершенного строительного производства, материальные ресурсы, основное, вспомогательное и транспортное оборудование, в том числе арендуемое, а также результаты труда. В таком страховании заинтересованы прежде всего заказчики. Они иногда требуют от подрядчика и субподрядчика проводить страхование с целью уменьшения риска потерь, вызванных нарушением графиков строительно-монтажных работ вследствие выхода из строя различного вида оборудования.

     Страхование морских грузов проводится с целью  защиты от материальных потерь или  повреждений любых перевозимых  по морю, рекам или воздушным транспортом  грузов. Страхование охватывает все  риски, включая войну, забастовки.

     Страхование стандартного и нестандартного оборудования, технологического оснащения, являющихся собственностью подрядчика, широко используется подрядчиками и субподрядчиками. Эта форма распространяется и на арендуемое или взятое по лизингу оборудование.

     Страхование общей гражданской ответственности  — форма страхования от несчастных случаев. Оно направлено на защиту генерального подрядчика, если в результате его  деятельности, "третья  сторона"  потерпит  телесное  повреждение,  личный ущерб или повреждение  имущества.

     Страхование персональной ответственности проводят только в том случае, когда генеральный  подрядчик несет ответственность  за подготовку архитектурного или технического проекта, управление проектом, оказание других профессиональных услуг по проекту.

     Одним из достаточно распространенных и надежных методов снижения риска является самострахование, которое осуществляется путем создания на предприятии специальных  резервных фондов (страховых запасов). Самострахование целесообразно  в следующих случаях: стоимость  страхуемого имущества относительно невелика по сравнению с имущественными и финансовыми параметрами всего  бизнеса; вероятность убытков чрезвычайно  мала; фирма владеет большим количеством  однотипного имущества. 

     1.4 Бизнес-планирование и снижение  предпринимательского риска 

     Значительному снижению предпринимательского риска  способствуют тщательная разработка бизнес-плана  и прогнозирование.

     Планирование  — неотъемлемая часть деятельности любого делового предприятия независимо от организационно-правовой формы собственности  и размера предприятия.

     Бизнес-план обобщает анализ возможностей для начала или расширения бизнеса в какой-либо конкретной ситуации и дает четкое представление, каким образом можно  использовать эти возможности и  тем самым снизить степень  возможного риска. Четко разработанный  бизнес-план с необходимыми расчетами, обоснованиями помогает предпринимателю  разобраться в перспективах своего дела, предвидеть возможные изменения  и проблемы в будущем, контролировать текущие операции, оценивать прогресс своего дела, резервировать денежные ресурсы. , Разработке полного бизнес-плана, представляющего перспективу , создания или расширения проекта, должно сопутствовать научное прогнозирование.

     Резервирование  денежных ресурсов на покрытие непредвиденных расходов предусматривает установление соотношения между потенциальными рисками, влияющими на стоимость  проекта, и размером расходов, необходимых для преодоления сбоев в выполнении проекта. Проблемой при этом является оценка потенциальных последствий риска. От этого зависит размер резерва на покрытие непредвиденных расходов. Он может оказаться недостаточным, что вызовет перерасход средств, или приближенным к истине, что позволит свести перерасход средств до минимума.

     Чем более понятны и лучше проанализированы проблемы, с которыми может столкнуться  предприниматель, начиная свое дело, тем эффективнее могут быть меры по решению этих проблем, а следовательно, и снижению риска. Хороший бизнес-план еще на стадии разработки и согласования с партнерами и инвесторами может дать ответ на многие вопросы: реально ли задуманное дело, достаточно ли компетенции, совершенна ли материально-техническая база, будет ли спрос на данную продукцию или оказание услуг в последующие три—пять лет, каков спрос и динамика цен на аналогичную продукцию на отечественном и зарубежном рынках, принесут ли планируемые затраты трудовых материальных и финансовых ресурсов нужную прибыль. Специально проведенные расчеты для выбора наиболее эффективного с экономической точки зрения варианта бизнес-плана позволяют с более высокой степенью вероятности надеяться на получение желаемого дохода.

     Бизнес-план с большей силой может воздействовать на снижение риска, если он разработан с личным участием самого предпринимателя. Он как бы моделирует процесс своей будущей деятельности, интуитивно ощущает все за и против, проверяет по ходу разработки бизнес-плана состоятельность своей задумки, готовность нести разумный риск, способность ставить и решать высокие, но достижимые цели и задачи, умение вести оперативный учет затрат и конечных результатов. 
 
 

     3 Управление рисками при реализации  бизнес – плана развития предприятия  ателье «Шалунья» 

     3.1 Анализ рисков при реализации  бизнес – проекта

     3.1.1 Выявление различного вида опасностей  и угроз 

     При осуществлении своей деятельности салон-ателье «Шалунья» может столкнуться со следующими угрозами и опасностями:

     Опасности:

     I. Источники опасностей естественно-природного происхождения:

     1) стихийное бедствие, вследствие  которого остановиться производство;

     2) эпидемии болезней;

     3) загрязнение окружающей среды.

     II. Источники опасностей техногенного происхождения: аварии, создающие угрозы жизни и здоровью людей и приводящие к разрушению зданий, сооружений, оборудования и транспортных средств.

     III. Источники опасностей социального происхождения:

     1) изменение социально-экономического  положения страны;

     2) высокий уровень преступности;

     3) банкротство предприятия.

     Угрозы:

     I. Экологические угрозы:

     1) землетрясение, ураган, наводнение, пожар;

     2) эпидемии болезней;

     3) загрязнение воздуха и воды.

     II. Социальные угрозы:

     1) снижение уровня жизни населения;

     2) забастовки работников;

     3) кражи, хищения, разбойные нападения,  умышленная порча имущества организации.

     III. Экономические угрозы:

     1) экономический и финансовый кризис  в стране, изменение курса доллара,  инфляция;

     2) увеличение арендной платы;

     3) энергетический кризис;

     4) банкротство предприятия.

     IV. Политические угрозы:

     1) смена правительства, изменение  политического строя;

     2) изменение общегражданского и  специальных видов законодательства: таможенного законодательства, налогового  законодательства, закона о предпринимательской  деятельности и т.д.

     V. Технологические угрозы:

     1) поломка оборудования;

     2) полное изменение технологий, требующее  материальных вложений.

     VI. Техногенные угрозы: создание конкурентами более совершенной продукции.

     Выявление и описание возможных видов рисков выбранного вида предпринимательской  деятельности представлено в таблице 1.

     Оценка  риска – это этап анализа риска, имеющий целью определить его  количественные характеристики: вероятность  наступления событий и возможный  размер ущерба.

     Можно выделить три основных метода оценки риска для конкретных процессов: