Оценка рисков и структура в менеджменте

Содержание

Глава 1. Сущность, содержание и виды риска……………...3

     1.1 Сущность и содержание риска………………………..3

    1.2 Классификационная система рисков. Группы,                                                                            категории, виды, подвиды и разновидности рисков………..4

Глава 2. Способы оценки степени риска……………………7

     2.1 Понятие степени риска. Случайные события и их вероятность …………………………………………………...7

     2.2 Измерение величины риска (степени риска)………..9

Глава 3. Страхование – основной прием риск – менеджмента………………………………………………….11

     3.1 Сущность, содержание и виды страхования………..11

     3.2 Организационная структура страхования…………..15

     3.3 Системы страховой ответственности и их    применение…………………………………………………..20 
 
 
 
 
 
 

Глава 1. Сущность, содержание и виды риска

1.1 Сущность и содержание риска.

     Под риском понимается возможная опасность  потерь, вытекающая из специфики тех  или иных явлений природы и  видов деятельности человеческого  общества.

     Риск  – историческая и экономическая категория. Как историческая категория, риск представляет собой осознанную человеком возможную опасность. Она свидетельствует о том, что риск исторически связан со всем ходом общественного развития.

     По  мере развития цивилизации, появляются товарно-денежные отношения, и риск становится экономической категорией.

     Как экономическая категория риск представляет собой событие, которое может  произойти или не произойти. В  случае совершения такого события, возможны три экономических результата: отрицательный, нулевой и положит. Риском можно управлять и принимать меры к снижению степени риска. Но во многом определяется классификацией риска. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1.2 Классификационная система рисков. Группы, категории, виды, подвиды и разновидности рисков.

     Под классификацией риска понимают распределение  риска на группы по определенным признакам  для достижения поставленных целей.

Классификационная система рисков включает группу, категории, виды, подвиды и разновидности  рисков. В зависимости от возможного результата, риски делят на две  большие группы – чистые и спекулятивные.

     Чистые  риски означают возможность получения отрицательного или нулевого результата.

     Спекулятивные риски выражаются в возможности получения как положительного, так и отрицательного результата.

     В зависимости от основной причины  возникновения рисков (базисный или  природный риск), они делятся на следующие категории: природно-естественные, экологические, политические, транспортные, коммерческие.К природно-естественным относятся риски, связанные с  проявлением стихийных сил природы.

     Экологические риски – это риски, связанные с загрязнением окружающей среды.

     Политические  риски связаны с политической ситуацией в стране и деятельностью государства.

Транспортные  риски связаны с перевозками грузов различными видами транспорта.

     Коммерческие  риски представляют собой опасность потерь в процессе финансово-хозяйственной деятельности.

По структурному признаку коммерческие риски делятся  на имущественные, производственные, торговые и финансовые.

     Имущественные риски связаны с вероятностью потерь имущества предпринимателя по причине кражи, диверсии, халатности, перенапряжения технической и технологической систем.

     Производственные  риски связаны с убытком и остановки производства вследствие воздействия различных факторов.

Торговые  риски связаны с убытком по причине задержки платежа в период транспортировки товара, не поставки товара.

     Финансовые  риски подразделяются на два вида – риски, связанные с покупательной способностью денег, и, связанные с вложением капитала (инвестиционные).

К рискам, связанным с покупательной способностью денег, относятся следующие разновидности  рисков: инфляционные и дефляционные, валютные и риски ликвидности.

     Инфляционный  риск – это риск того, что при росте инфляции получаемые денежные доходы обесцениваются с точки зрения реальной покупательной способности быстрее, чем растут.

     Дефляционный – это риск того, что при росте дефляции происходит падение уровня цен, ухудшение экономических условий предпринимательства и снижение доходов.

     Валютные  риски – представляют собой опасность валютных потерь, связанных с изменением курса одной иностранной валюты по отношению к другой.

     Риски ликвидности  – связаны с возможностью потерь при реализации ценных бумаг или других товаров из-за изменения оценки их качества и потребительной стоимости.

     Инвестиционные  включают в себя следующие подвиды  рисков – риски упущенной выгоды, снижения доходности, прямых финансовых потерь.

     Риск  упущенной выгоды – это риск наступления косвенного (побочного) финансового ущерба (неполученная прибыль) в результате неосуществления какого-либо мероприятия (страхование, инвестирование, хеджирование).

     Риск  снижения доходности – может возникнуть в результате уменьшения размера процентов и дивидендов по портфельным инвестициям, по вкладам и кредитам.Риск снижения доходности включает следующие разновидности: процентные и кредитные риски.

     К процентным рискам относится опасность  потерь коммерческими банками, кредитными учреждениями, селинговыми ( продажа) компаниями в результате превышения процентных ставок, выплачиваемых ими по привлеченным средствам, над ставками по предоставленным  кредитам. К процентным рискам относятся  также риски потерь, которые могут  понести инвесторы в связи  с изменением дивидендов по акциям, процентных ставок на рынке по облигациям, сертификатам и другим ценным бумагам.

     Кредитный риск – это опасность неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору.Кредитный риск может быть также разновидностью рисков прямых финансовых потерь, включающих следующие разновидности: биржевой, риск банкротства и селективный риск.

     Биржевые  риски представляют собой опасность потерь от биржевых сделок.

     Селективные риски (выбор, отбор) – это риск неправильного выбора видов вложения капитала, вида ценных бумаг для инвестирования в сравнении с другими видами ценных бумаг при формировании инвестиционного портфеля.

     Риск  банкротства – это опасность в результате неправильного выбора вложения капитала, полной потери предпринимателем собственного капитала и неспособности его рассчитываться по взятым на себя обязательствам. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 2. Способы оценки степени риска.

2.1 Понятие степени риска. Случайные события и их вероятность.

     Многие  финансовые операции связаны с существенным риском. Они требуют оценить степень  риска и определить его величину.

     Степень риска – это вероятность наступления случая потерь, а также размер возможного ущерба от него.

     Риск  предпринимателя количественно  характеризуется субъективной оценкой  вероятной величины максимального  и минимального дохода (убытка) от данного  вложения капитала. При этом, чем  больше диапазон между максимальным и минимальным доходом (убытком) при равной вероятности их получения, тем выше степень риска. Принимать  на себя риск предпринимателя вынуждает  неопределенность хозяйственной ситуации, которая во многом определяется фактором случайности.

     Случайность – это то, что в похожих условиях происходит неодинаково, и поэтому ее заранее нельзя предвидеть и запрогнозировать. Однако в мире случайностей действуют определенные закономерности (теория вероятности); случайные события становятся предметом теории вероятности только тогда, когда с ними связываются определенные числовые характеристики – их вероятности. Случайные события в процессе их наблюдения повторяются с определенной частотой, которая представляет собой отношение числа появлений случайного события к общему числу наблюдений.

     Частота обладает статистической устойчивостью  в том смысле, что при многократном наблюдении ее значение мало меняются. Устойчивость частоты отражает некоторое  объективное свойство случайного события, заключающееся в определенной степени  его возможности.

Мера  объективной возможности случайного события « А » называется его  вероятностью. Именно около числа  этой вероятности группируются частоты  события « А ».

Вероятность любого события колеблется от 0 до 1,0. Если вероятность равна 0, то событие  считается невозможным. Если же вероятность  равна 1,0 то событие является достоверным.Вероятность  позволяет прогнозировать случайные  события, она дает им количественную и качественную характеристику. При  этом уровень неопределенности и  степень риска уменьшаются.

В хозяйственной  ситуации на любое действие всегда имеется противодействие. Предприниматель  в процессе своих действий должен выбрать такую стратегию, которая  позволит ему уменьшить степень  противодействия, что снизит и степень  риска.

     Математический  аппарат для выбора стратегии  в конфликтных ситуациях дает теория игр – наука о риске, позволяющая решать многие экономические  проблемы, связанные с выбором, определением наилучшего положения.Риск имеет математически  выраженную вероятность наступления  потери, которая опирается на статистические данные и может быть рассчитана с  достаточно высокой степенью точности.Вероятность  означает возможность получения  определенного результата. Применительно  к экономическим задачам методы теории вероятности сводятся к определению  значений вероятности наступления  событий и к выбору из возможных  событий самого предпочтительного  события, исходя из наибольшей величины математического ожидания. Иначе говоря, математическое ожидание какого – либо события равно абсолютной величине этого события умноженной на вероятность его наступления.

     Вероятность наступления события может быть определена объективным или субъективным методом.

     Объективный метод определения вероятности  основан на вычислении частоты, с  которой происходит данное событие.

     Субъективный  метод определения вероятности  основан на использовании субъективных критериев, которые базируются на разных предположениях (личный опыт оценивающего, оценка эксперта, мнение финансового  консультанта). При этом важное место занимает путем экспертной оценки, т.е. проведение экспертизы, обработка и использование его результатов при обосновании значения вероятности. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2.2 Измерение величины риска (степени риска) 

     Величина  риска (степени риска) измеряется двумя  критериями: средним ожидаемым значением  и колеблемостью (изменчивостью) возможного результата.

     Средне  ожидаемое значение – это, то значение величины события, которое связано с неопределенной ситуацией; оно является средневзвешенным для всех возможных результатов, где вероятность каждого результата используется в качестве частоты или веса соответствующего значения, оно измеряет результат, который мы ожидаем в среднем.