Моделі фінансування оборотних активів на ТОВ фірмі «Лекс»

      Щоб забезпечити безперебійне і своєчасне виробництво необхідно вкласти додаткові кошти в запаси і сировину. Для залучення нових покупців знадобиться збільшувати кількість товару, що відвантажується з відстрочкою платежу, і з цієї причини буде рости дебіторська заборгованість. Таким чином, доведеться нарощувати виробничі потужності, розширювати складське господарство, наймати персонал і розвивати інфраструктуру. 
Отже, необхідно оцінити можливість отримання кредиту на розширення бізнесу і приготуватися до того, що контрагенти-покупці будуть намагатися отримати вигідні умови, тобто збільш період відстрочки платежів та кредитні ліміти.

      Якщо активно освоювати нові сегменти ринку, то необхідно працювати з новими партнерами, що приведе до ризику неплатежів і неповернення товару. До того ж витрати при освоєнні нових ринків приблизно в два рази вище, ніж традиційних (знадобиться інтенсивна реклама та промоакції). 
Щоб проаналізувати можливі наслідки збільшення обсягу продажів, скористаємося спрощеною моделлю суб'єкта господарювання. 
Якщо фірма регулярно стикається з необхідністю отримання банківських кредитів для покриття короткострокових касових розривів, що виникають внаслідок технічної неплатоспроможності або ж, навпаки, з необхідністю розмістити тимчасово вільні грошові кошти на депозит звичайний календар може стати джерелом отримання прибутку (скорочення процентних платежів по кредиту або збільшення доходу за депозиту).