Методы оценки кредитного риска

  В соответствии с категорией качества ссуды определяется размер расчетного резерва.

  Таблица 2.2

  Величина  расчетного резерва по классифицированным ссудам

  Создание  системы мониторинга кредитного риска в режиме реального времени  с применением специальных компьютерных программ учета и анализа данных позволяет оперативно реагировать на изменение величины кредитного риска, что является важным для успешного управления им.

  Такая система предполагает регулярное наблюдение за всеми операциями, подверженными  кредитному риску, расчет и оценку размеров возможных убытков. Она является обязательным элементом управления. Ее основными целями являются: осуществление  оценки качества отдельных кредитов и кредитного портфеля в целом; разработка предложений по лимитам кредитного риска; совершенствование порядка  планирования и проведения кредитных  операций.

  Текущее наблюдение включает проверку:

• соответствия кредита стандартам качества;
• правильности заполнения всех документов;
• выполнения заемщиком сроков выплат;
• целевого использования кредита;
• сохранности залога.

  Система мониторинга предполагает также  ретроспективный анализ кредитной  деятельности и управления кредитным  риском, который позволяет выявить  просчеты, составить рекомендации и  оптимизировать управление риском в  будущем, дать оценку эффективности  управления.

  Важным  направлением в системе мониторинга  кредитного риска является работа с  проблемной задолженностью. Можно выделить следующие основные методы работы с  проблемной задолженностью: метод реструктуризации, метод внесудебного обращения взыскания  на предмет залога, метод судебного  взыскания задолженности с должника, Метод досрочного погашения кредита  с прекращением кредитного договора и залоговых обязательств.

  1. При реструктуризации кредитор  и заемщик изменяют существующие  между ними условия пользования  кредитными ресурсами и изменяют  условия погашения кредита, корректируют  и дополняют условия обеспечения его возврата, внося соответствующие изменения в кредитный договор и договор о залоге.

  Особенностью  метода реструктуризации кредитных  обязательств является то, что волеизъявление кредитора и заемщика не направлено на прекращение кредитных обязательств, а наоборот, служит целью изменить кредитные правоотношения таким  образом, что бы за счет снижения текущей  финансовой нагрузки заемщик мог  продолжать пользоваться кредитными ресурсами, добросовестно выполняя обязанность  по обслуживанию кредита и его  возврату.

  Разновидностью  реструктуризации кредитных обязательств, обеспеченных залогом недвижимости, является также продажа предмета залога по правилам, установленным  ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)", когда заложенное недвижимое имущество  переходит в собственность к  другому лицу (платеже - и кредитоспособному  покупателю), с сохранением и переводом  на него ипотечных обязательств.

  1.  Внесудебный метод продажи заложенного имущества должников с публичного аукциона актуален, эффективен и выгоден по следующим обстоятельствам:

• гарантирует срочную реализацию заложенного недвижимого имущества в течении 1,5-4 месяцев;
• гарантирует продажу недвижимости по максимальной рыночной цене, сложившейся с учетом конъюнктуры в день проведения аукциона;
• создает организованную, высокоэффективную систему обращения взыскания на предмет банковского залога.

  Следует отметить, что гарантированная срочность  продажи недвижимости с аукциона достигается тем, что время экспозиции предмета торгов ограничено сроком, а  именно - датой проведения аукциона, зафиксированной в публичном  извещении о предстоящем аукционе. Это обстоятельство, во взаимосвязи  с повышенным и быстро растущим интересом  потенциальных покупателей к  реализуемой залоговой недвижимости, подталкивает их быстро принимать решение об участии в аукционе, дата которого определена и, которая, оценивается такими лицами в качестве реально возможной даты продажи предмета торгов победителю аукциона.

  Гарантированность продажи недвижимости с аукциона по максимально рыночной цене достигается  путем реальной состязательности участников аукциона в процессе торгов. Лица, внесшие  задаток для участия в торгах и явившиеся на аукцион, всегда активно  включаются в торги, конкурируют  друг с другом по цене предложения, обеспечивая тем самым формирование максимально возможной цены за предмет  продажи.

  Другими положительными сторонами внесудебного порядка обращения взыскания  на предмет залога является возможность  ведения кредитором и должником  консенсуального диалога, в результате которого возможно установление оптимальной  величины начальной продажной цены, позволяющей привлечь к торгам максимальное количество участников (что и является залогом состязательности аукциона и получения за реализуемое имущество  действительной рыночной стоимости); реализуется  право выбора специализированной организации - организатора торгов, право ведения  контроля над ходом подготовки и  проведением торгов, право участия  в работе аукционной комиссии и т.п.

  3. Метод обращения взыскания на  предмет залога в судебном  порядке и метод судебного  взыскания задолженности по кредитным  обязательствам, не обеспеченных  залогом, путем обращения взыскания  на принадлежащее должнику имущество  в ходе исполнительного производства.

  Эти методы применяются по инициативе кредиторов и играют положительную роль в  тех случаях, когда должники сознательно  укрываются от исполнения своих обязательств по погашению долга, вне зависимости  от существующих у них мотивов.

  4. Классическая суть метода досрочного  погашения кредита с прекращением  кредитного договора и залоговых  обязательств в том, что заемщик,  или третье лицо, являющееся залогодателем,  погашают все существующие на этот момент обязательства перед кредитором денежными средствами или путем передачи кредитору принадлежащего должнику имущества по договору об отступном.

  В практической области этот метод  имеет ряд существенных недостатков  и не всегда находит свое реальное воплощение, что, чаще всего связано  со следующими обстоятельствами:

  Заемщики, при возникновении неотвратимой угрозы наступления своей неплатежеспособности или уже на стадии просрочки внесения периодических платежей, принимают  решение реализовать принадлежащее  им имущество, что бы за счет вырученных денежных средств погасить кредит, прекратив, таким образом, с кредитной  организацией кредитно-залоговые правоотношения. Частыми сподвижниками такой  идеи являются сами кредитные организации, предлагающие такой "досудебный" метод разрешения проблемной кредитной  ситуации непосредственно заемщикам-должникам. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Заключение

  Подводя итог проделанной работе можно сделать  следующие выводы: кредитный риск банка является неотъемлемой частью банковской деятельности и заслуживает  особого внимания.

  Несмотря  на то, что кредитный риск является наиболее характерным риском банка, методы работы с ним требуют постоянного  совершенствования, что находит  свое выражение в постоянно растущем интересе к данной проблеме со стороны  банков.

  В процессе написания данной работы автором  были изучены методы оценки и регулирования  кредитного риска, практикуемые в отечественной  и зарубежной банковской практике. На основании чего можно сделать  вывод, что существуют различные  подходы к работе с кредитным  риском. Однако различия характерны не только для различных стран, к  такому же выводу можно придти, если сравнивать методы работы с риском среди отечественных банков. Каждая кредитная организация имеет  присущие ей особенности оценки кредитного риска. В первую очередь в связи  с этим связана закрытость некоторой  информации от внешних пользователей, например информации о применяемых  скоринговых системах.

  Таким образом, проблемы оценки кредитного риска  существуют как на уровне банковского  сектора в целом, так и на уровне отдельно взятого банка.

  Список  используемой литературы

1. Положение "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" №254-П от 26.03.2004 (в редакции от 04.12.2009)
2. Акишин П.В., Основы системы управления банковскими рисками // Финансы и кредит - 2007. - №13
3. Балабанов И.Т. Валютный рынок и валютные операции в России. // М.: Финансы и статистика, 2007. - 240 с.
4. Ковалев П.П., Концептуальные вопросы управления кредитными рисками // Управление финансовыми рисками. - 2005 - № 4 - с.13
5. Попов Л.А., Совершенствование методов управления кредитными рисками в Российских коммерческих банках: Автореферат Канд. Наук; экономические науки - М. 2003 - с.5.
6. Романовский М.В., Врублевкая О.В. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник. - М.: Юрайт - Издат, 2007. - 543 с.
7. Синдеев С.И., Принципы управления рисками банка. // Бухгалтерия и банки - 2007. - № 12
8. http // www.5ka.ru
9. http // www.bankir.ru