Регулювання діяльності філій національних банків за кордоном та іноземних банків на території країни в різних державах

 

КИЇВСЬКИЙ НАЦІОНАЛЬНИЙ УНІВЕРСИТЕТ ІМЕНІ ТАРАСА ШЕВЧЕНКА

КАФЕДРА ФІНАНСІВ

 

 

 

САМОСТІЙНА  РОБОТА

з курсу «Міжнародне  фінансове право»

на тему:

«Регулювання  діяльності  філій національних банків за кордоном та іноземних банків на території країни в різних державах»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Виконала:

студентка ІІ курсу  магістратури

спеціальності «Менеджмент

державних фінансів»

Коваленко  Марина

 

Викладач:

к.е.н., доцент Лазебник Лариса Леонідівна

 

 

Київ – 2012 р.

 

ЗМІСТ

1. Регулювання діяльності філій національних банків за кордоном .……………. 3

2. Регулювання діяльності філій іноземних банків на території України ………… 5

3. Регулювання  діяльності філій іноземних банків  на території Росії ………..….. 11

4. Регулювання  діяльності філій іноземних банків  в інших країнах ……………… 12

Список використаних джерел …………………………………………..…………… 16

 

 

 

 

 

Регулювання діяльності філій національних банків за кордоном

Банк має право отримати дозвіл НБУ на створення філії на території іншої держави у разі виконання умов, визначених у главі 1 Положення про створення дочірнього банку, філії і представництва українського банку на території інших держав, а також за наявності відповідального працівника філії з питань фінансового моніторингу.

Для отримання дозволу  на створення філії банк подає  до Національного банку:

• клопотання;
• бізнес-план та економічне обґрунтування доцільності створення філії;
• рішення відповідного органу банку про створення філії (протокол, витяг з протоколу або рішення, засвідчені відбитком печатки банку);
• документи, що засвідчують професійну придатність та ділову репутацію кандидатів на посади керівника, головного бухгалтера філії та відповідального працівника з питань фінансового моніторингу, незалежно від їх громадянства, відповідно до вимог, установлених нормативно-правовими актами Національного банку щодо реєстрації банків та фінансового моніторингу;
• інформацію про вимоги до діяльності філії в країні її місцезнаходження;
• положення про філію, затверджене в установленому порядку (у чотирьох примірниках), що має містити, зокрема:
• перелік банківських операцій, які має право здійснювати філія на підставі письмового дозволу на здійснення операцій, наданого філії банком у межах отриманих ним банківської ліцензії, письмового дозволу;
• порядок управління філією та контролю за нею;
• порядок ліквідації філії.

Національний банк має  право відмовити банку в наданні  дозволу на створення філії, якщо не виконана хоча б одна з вище зазначених умов.

Рішення про погодження кандидатів на посади керівника, головного бухгалтера, відповідального працівника з питань фінансового моніторингу філії (у тому числі в разі їх зміни) та положення про філію приймає Комісія Національного банку України з питань нагляду та регулювання діяльності банків у порядку, установленому нормативно-правовими актами Національного банку з питань реєстрації банків та фінансового моніторингу.

Рішення про надання дозволу  на створення філії приймає Правління  Національного банку. Філія має право здійснювати банківські операції на підставі дозволу, наданого банком і погодженого Національним банком.

Банк має право надавати дозвіл на здійснення банківських операцій своїй філії в межах власної банківської ліцензії та письмового дозволу. Також банк зобов’язаний протягом п’яти робочих днів повідомляти Національний банк про внесення змін до довіреності на ім’я керівника (виконуючого його обов’язки) філії, про зміну місцезнаходження філії, телефонів, телетайпа, факсу тощо.

Банк зобов’язаний подати до Національного банку пакет  документів для погодження нового керівника, головного бухгалтера (виконуючих їх обов’язки) філії в порядку, визначеному нормативно-правовими актами Національного банку.

Банк зобов’язаний протягом 10 робочих днів з дати затвердження відповідним органом банку змін до положення про філію або дозволу на здійснення банківських операцій погодити ці зміни з Національним банком.

Банк зобов’язаний забезпечити  виконання філією вимог законодавства України щодо ведення бухгалтерського обліку та звітності, регулювання діяльності банків, здійснення фінансового моніторингу тощо.

Філія може відкривати від імені банку кореспондентські рахунки в інших банках з попереднім повідомленням Національного банку не пізніше ніж за 10 робочих днів до підписання відповідної угоди.

Банк зобов’язаний подати Національному банку копії і  нотаріально засвідчений переклад на українську мову документів органу банківського нагляду держави місцезнаходження філії про результати проведеної перевірки (якщо органом банківського нагляду надаються філії/банку такі документи), а також листа органу банківського нагляду з вимогами щодо діяльності філії у 20-денний

строк після  надходження цих документів.

Особливості ліквідації філії

Філія може бути ліквідована:

• за рішенням відповідного органу банку, прийнятим з ініціативи цього органу або за рішенням органу держави місцезнаходження філії, або за ініціативою Національного банку;
• у зв’язку з ліквідацією банку.

Банк зобов’язаний протягом п’яти робочих днів з дати прийняття  відповідним органом рішення про ліквідацію філії проінформувати Національний банк про це рішення із зазначенням причин його прийняття та наданням відповідного протоколу (або витягу з протоколу).

Національний банк має  право прийняти рішення про обмеження, зупинення чи припинення здійснення банком операцій у частині операцій, що здійснюються філією, зокрема, у разі:

а) невиконання  банком вимог Національного банку  щодо усунення порушень законодавства України, допущених філією;

б) збиткової  діяльності філії протягом двох років  поспіль;

в) неможливості дотримання філією вимог законодавства  України внаслідок суперечностей із законодавством держави місцезнаходження філії;

г) якщо діяльність філії призводить до порушення економічних  нормативів.

Після завершення процедури ліквідації філії банк повідомляє про це Національний банк [1].

 

 

 

 

Регулювання діяльності філій іноземних банків на території України

Іноземні банки мають  право відкривати філії та представництва на території України. Іноземний  банк  має  право  на  відкриття  філії в Україні за таких умов:

     1) держава,  в якій зареєстровано іноземний банк, належить до держав,  які  беруть участь у міжнародному співробітництві у сфері запобігання  та   протидії   легалізації   (відмиванню)   доходів, одержаних  злочинним  шляхом,  та фінансуванню тероризму,  а також співпрацює із Групою з  розробки  фінансових  заходів  боротьби  з відмиванням грошей (FATF);

    2) банківський   нагляд   у  державі,  в   якій  зареєстровано іноземний  банк,   відповідає   Основним   принципам   ефективного банківського  нагляду  Базельського комітету з питань банківського нагляду;

    3) між Національним банком України  та  органом  банківського нагляду  держави,  в  якій зареєстровано іноземний банк,  укладено угоду про взаємодію у сфері банківського нагляду,  гармонізації їх принципів та умов;

    4) мінімальний   розмір приписного капіталу філії на момент її акредитації є не меншим 10 мільйонів євро;

    5) наявність  письмового  зобов'язання  іноземного  банку  про безумовне  виконання  ним  зобов'язань,  які  виникли  у зв'язку з діяльністю його філії на території України.

В таблиці 1 зазначено присутність найбільших іноземних банків в Україні.

Таблиця 1

Відкриття та закриття філій іноземних банків в Україні

Джерело: Коммерсант-Украина, Forbes, повідомлення зазначених компаній, UFC Capital

 

Акредитацію філій  іноземних  банків   в   Україні   здійснює Національний банк України. Акредитація філії   іноземного   банку   здійснюється  шляхом  внесення відповідного  запису  до  Державного  реєстру  банків  та видачі банківської ліцензії.

Акредитація філії іноземного банку є підставою для здійснення

нею банківської  діяльності. Для акредитації філії  іноземного банку подаються:

     1) клопотання  іноземного  банку  про  відкриття   філії   із зазначенням її місцезнаходження на території України;

     2) документ,  що  підтверджує  державну реєстрацію іноземного банку в державі його походження;

     3) рішення  уповноваженого  органу   іноземного   банку   про відкриття філії;

     4) положення  про  філію,  затверджене  уповноваженим органом іноземного банку;

     5) відомості  щодо   професійної придатності   та   ділової репутації керівника і головного бухгалтера філії іноземного банку;

     6) копія статуту іноземного банку; 

     7) підтверджена   незалежним  аудитором  фінансова  звітність іноземного банку за три останніх роки;

     8) письмовий дозвіл на відкриття  філії  іноземного  банку  в Україні,  виданий  державним  або іншим уповноваженим контролюючим органом держави, в якій зареєстровано іноземний банк, або письмове запевнення   іноземного  банку  про  відсутність  у  законодавстві відповідної держави вимог щодо отримання такого дозволу;

     9) повідомлення уповноваженого наглядового  органу  іноземної держави про здійснення нагляду за діяльністю іноземного банку;

     10) письмове  зобов'язання  іноземного  банку  про  безумовне виконання ним зобов'язань,  які виникають у зв'язку  з  діяльністю його філії на території України;

     11) документи,  що  підтверджують  внесення  коштів у розмірі приписного капіталу філії;

     12) копія  платіжного  документа  про   внесення   плати   за акредитацію філії іноземного банку, що встановлюється Національним банком України.

Діяльність філії   іноземного  банку   повинна   відповідати вимогам, встановленим  цим Законом та нормативно-правовими актами Національного банку України.  Національний банк  України  здійснює регулювання  діяльності  та  встановлює  економічні  нормативи для філій іноземних банків відповідно до вимог законодавства України.

Національний банк України  має право відмовити  в  акредитації філії іноземного банку з таких підстав:

     1) подані  документи  не відповідають вимогам цього Закону та нормативно-правових актів Національного банку України;

     2) приміщення та обладнання  філії  не  відповідають  вимогам Національного банку України;

     3) кандидатури керівника та  головного  бухгалтера філії не відповідають вимогам цього  Закону  та  нормативно-правових  актів Національного  банку  України  щодо професійної відповідності та ділової репутації;

     4) в  іноземного  банку  виявлено   фінансові   або   правові проблеми,  що  вказують  на  можливість  негативних  наслідків для клієнтів чи потенційних  клієнтів  банку  в  результаті  відкриття філії.

Національний банк України  приймає рішення про акредитацію або відмову  в  акредитації  філії  іноземного  банку  протягом  трьох місяців  з  моменту  подання  всіх необхідних документів.  Відмова надається в письмовій формі із зазначенням відповідних підстав.

Діяльність  та  оподаткування    філії    іноземного    банку здійснюється   відповідно    до    законодавства   України,  яке застосовується до банків України.

Національний банк  України  має   право   вводити   тимчасову адміністрацію  та ініціювати процедуру ліквідації філії іноземного банку у порядку, передбаченому законодавством України.

Іноземний банк  зобов'язаний  повідомляти  Національний  банк України про зміни документів або відомостей,  що подаються при відкритті філії. Внесення   змін   має   бути  підтверджено  відповідними документами.

Офіційні документи, що подаються Національному банку України, повинні  бути  легалізовані в установленому порядку,  якщо інше не передбачено міжнародними договорами,  згода на обов'язковість яких надана  Верховною  Радою України,  та супроводжуватися нотаріально засвідченим перекладом українською мовою" [2].

Загроза економічному суверенітету країни

Законопроект, надаючи право  іноземним банкам на відкриття своїх  філій на території України, не передбачає жодних обмежень присутності іноземного капіталу в національній банківській  системі. На рис. 1 зображена структура банківського іноземного капіталу в Україні.

Джерело: складено автором на основі даних НБУ

Відповідно  до своїх функцій банківська система  через перерозподіл фінансових ресурсів по суті визначає розвиток всієї економіки  країни. Ця функція набирає ще більшої  ваги у зв’язку з низьким рівнем розвитку інших сегментів фінансового ринку. У зв’язку з цим питання збереження національної банківської системи стає питанням національної безпеки країни, що є очевидним.