Теоретические основы построения страховых тарифов

 

     ∑Q/∑Sn . 

     

8. Норма убыточности  рассчитывается как отношение выплаченного страхового возмещения к сумме собранных  страховых платежей, выражается в %

 

     ∑Q*∑P*100% 

     

9. Частота ущерба – произведение частоты страховых  случаев и опустошительности  страхового события.

 

     (e/n)*(m/e)=m/n 

 

     

10. Тяжесть ущерба рассчитывается как произведение коэффициента ущербности и тяжести  риска.

 

     (∑Q/∑Sm)*(∑Sm/∑Sn) = ∑Q/∑Sn 

     4. Сущность страховых взносов и  виды страховых премий 

     Страховой взнос может быть рассмотрен с  экономической, юридической и математической точки зрения.

     Экономическая сущность страхового взноса проявляется  в том, что он представляет собой  часть национального дохода, который  выделяется страхователем целью  гарантии его интересов от вредоносного воздействия неблагоприятных событий.

     С юридической точки зрения страховой  взнос может быть определен как  денежное выражение страхового обязательства, которое оговорено и подтверждено путем заключения договора страхования  между его участниками.

     В математическом смысле страховой взнос  – это периодически повторяющийся  платеж страхователя страховщику.

     Виды  страховых премий (взносов):

1. по предназначению:

     - рисковая премия – это чистая  нетто-премия, предназначенная для  покрытия риска

     - сберегательный взнос присутствует  в договорах страхования жизни  и предназначен для покрытия  платежей страхователя при истечении  срока страхования

     - достаточный взнос равен сумме  нетто-премии и нагрузки.

     2) по характеру рисков:

     - натуральная премия, предназначенная  для покрытия риска за определенный  промежуток времени

     - постоянные взносы – это страховые  взносы, которые с течением времени  не изменяются, т.е. остаются постоянными.

     3) по форме уплаты:

     - единовременный взнос – это  страховая премия, которую страхователь  уплачивает страховщику за весь  период договора вперед

     - текущий взнос – представляет  собой часть общих обязательств страхователя по отношению к страховщику, т.е. является частью единовременной премии

     - годичный взнос

     - рассрочный страховой взнос, т.е. единовременные взносы могут подразделяться на равные части (ежемесячные, ежеквартальные, полугодичные).

     4) по времени уплаты:

     - авансовые платежи – платежи,  которые уплачивает страхователь  страховщику заранее до наступления  срока их уплаты и обычно вносятся за весь срок действия договора.

     5) в зависимости от того как  страховые взносы отражаются  в балансе:

     - переходящие премии

     - результативная премия представляет  собой разницу между нетто-премией  и переходящими платежами текущего  года, отнесенных на следующий год

     - эффективная премия представляет  собой сумму результативной премии  и приходящих платежей, резервированных  в текущем году.

     6) в зависимости от способа исчисления:

     - средние премии – когда страховщик  прибегает к расчету средней  арифметической для всей страховой  совокупности

     - степенные премии – когда при  определении страхового взноса  во внимание принимается величина  риска объекта, который включен  в страховую совокупность

     - индивидуальные премии получаются  в том случае, когда страховщик  принимает во внимание только  индивидуальные особенности объекта  страхователя. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Список  использованной литературы 

1. ФЗ РФ “О страховании”.
2. Балабанов И.Т., Балабанов А.И. Страхование.- СПб: Питер, 2008.
3. Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. «Страхование. - М.: ИНФРА-М, 2009.
4. Федорова Т.А. Страхование. - М.: Экономистъ, 2008.
5. Шинкаренко И.Э. Страхование ответственности. - М.: Финансы и статистика, 2007.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Задачи

1. Хозяйствующий субъект застраховал свое имущество сроком на один год с ответственностью за кражу со взломом на сумму 800 тыс. руб. Ставка страхового тарифа - 0,3 % страховой суммы. По договору страхования предусмотрена условная франшиза. Скидка к тарифу - 2%. Фактический ущерб составил 12,5 тыс. руб. Рассчитайте размер страхового платежа и страхового возмещения.

 

     РЕШЕНИЕ:

     СП = 800 * 0,003 * 0,98 = 2,352 тыс. руб.

     При условной франшизе не возмещается сумма ущерба в пределах франшизы. Если же сумма ущерба превышает франшизу, то от возмещается полностью.

     СВ = 12,5 тыс. руб. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      

2. Рассчитайте единовременную нетто-ставку по смешанному страхованию жизни без ответственности  за утрату трудоспособности. Возраст страхователя 40 лет, срок страхования-5 лет. Процентная ставка - 0,4. Необходимые данные возьмите из таблиц приложения.

 

     РЕШЕНИЕ:

1. Определим единовременную нетто- ставку на дожитие.

     Определим дисконтирующий множитель по каждому  году по формуле:

     

,   (1)

     где  Vi – дисконтирующий множитель

           НД – норма  дохода, %

           n – число лет срока страхования, лет

     Подставляя  значения в формулу (1) получим:

     V₁ = 0,96

     V₂ = 0,92

     V₃ = 0,89

     V₄ = 0,85

     V₅ = 0,82

     Исходя  из таблицы смертности число лиц, доживших до 40 лет (L₄₀) равно 92246 человека, а число лиц, доживших до 45 лет (40+5) (L₄₅) равно 90096 человек.

     Единовременную  нетто-ставку на дожитие определим  по формуле (2) 

     

,   (2) 

     Подставляя  значения в формулу (2) имеем:

     n^е_х = (90096*0,83)/(92246*0,96)= 0,84

     По  таблице смертности определим, что  число умерших в возрасте 40 лет (D₄₀) равно 374 человек, а в возрасте 45 лет (D₄₅) равно 528 человек.

     Подставляя  значения в формулу (3) получим:

     n^см_х = (375*0,83)/(528*0,96) = 0,61

2. Определим единовременную нетто-ставку по смешанному страхованию как произведение нетто-ставок на случай дожития и на случай смерти:

     0,84*0,61 = 0,51 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      

3. Страховая компания занимается страхованием жизни. Общая сумма резервов на 01.01.96 г. - 820 млн. руб., которые размещены:

• в государственных ценных бумагах - 110 млн. руб.;

• в акциях предприятий-40 млн. руб.
• банковские депозиты - 280 млн. руб.;
• приобретена квартира-200 млн. руб.;
• выданы ссуды - 190 млн. руб.

      Оценить соответствие инвестиционной деятельности. 

      РЕШЕНИЕ:

Степень соответствия инвестиционной деятельности в части размещения страховых  резервов названным принципам и  нормативам (СП) определяется по формуле:

,

где n — количество инвестиционных активов;

норматив  оценки i-то актива;

объем средств страховых резервов, инвестированных в i-й актив;

совокупный  объем средств страховых резервов.  
 
 
 
 
 
 
 
 

 

Размещение  резервов нерационально, а значит не соответствует законодательным нормам инвестиционной деятельности.