2. Виды добровольного страхования  в соответствии с правилами  страхования, утвержденными страховщиком  либо объединением страховщиков  и согласованными с Министерством  финансов, включая:

     2.1. Страхование, относящееся к страхованию  жизни, в том числе страхование:

• жизни (только на случай смерти или достижения определенного возраста застрахованным лицом, на случай смерти и достижения определенного возраста застрахованным лицом, а также страхование жизни с условием периодических страховых выплат (ренты). Дополнительно в договоре добровольного страхования жизни может быть предусмотрено страхование на случай причинения вреда жизни или здоровью застрахованного лица в результате несчастного случая, включая случаи утраты трудоспособности и получения инвалидности, а также наступления в жизни застрахованного лица иного предусмотренного в договоре страхового случая);
• дополнительной пенсии;

     2.2. Страхование, не относящееся к  страхованию жизни, в том числе  страхование:

• от несчастных случаев;
• от несчастных случаев и болезней на время поездки за границу;
• медицинских расходов;
• имущества юридического лица;
• имущества граждан;
• грузов;
• строительно-монтажных рисков;
• предпринимательского риска;
• гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;
• гражданской ответственности владельцев воздушных судов;
• гражданской ответственности перевозчика и экспедитора;
• гражданской ответственности организаций, создающих повышенную опасность для окружающих;
• гражданской ответственности нанимателя за вред, причиненный жизни и здоровью работников;
• гражданской ответственности за причинение вреда в связи с осуществлением профессиональной деятельности;
• иные виды добровольного страхования, не относящиеся к страхованию жизни [1].

2.2. Формы страхования,  классификация отраслей  страховой деятельности.

 

     Для упорядочения разнообразных отношений  и явлений, в отношении которых  организуется страховая защита, и  создания единой и взаимосвязанной  системы необходимой становится классификация страхования.

     Страховая деятельность разделяется на отдельные  отрасли, которые формируются по принципу однородности рисков.

     Отрасли страхования классифицируются по различным  критериям:

• по объектам страхования (видам риска);
• по видам страхового возмещения;
• исходя из структуры баланса.

     Объектами страхования  могут быть не противоречащие законодательству Республики Беларусь имущественные интересы:

• связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица – личное страхование;
• связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом – имущественное страхование;
• связанные с возмещением страхователем причиненного вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу – страхование ответственности [3, c. 9].

     На  рисунке 2.1 приведена отраслевая классификация, применяемая для целей лицензирования. Отдельным видом страховой деятельности представлено перестрахование. 

     Рисунок 2.1 - Классификация  видов страховой  деятельности.

Примечание  — Источник: [4, с. 11]. 

     Для конкретизации страховых интересов  предприятий, организаций и граждан  внутри отдельной отрасли далее  различаются подотрасли и более  узкие виды страхования. Так, в личном страховании можно выделить подотрасль – страхование жизни, включающее следующие виды: страхование детей, страхование на случай смерти и утраты трудоспособности, страхование пенсий и т.д.

     Классификация страхования по видам страховых выплат (рисунок 2.2) построена на соотношении страховой суммы и страхового возмещения за понесенный ущерб, на основании чего различают страхование ущерба и страхование суммы. При страховании ущерба выплата страхового возмещения осуществляется на основе необходимой потребности в покрытии потерь и ограничивается фактической стоимостью объекта страхования, выраженной в страховой сумме. В страховании ущерба действует принцип запрета на обогащение, например, нельзя застраховать дом, реальная стоимость которого оценивается в 100 млн. руб., на сумму вдвое больше действительной стоимости. При страховании суммы выплата определяется не стоимостью материальных ценностей, а желанием и финансовыми возможностями страхователя, выраженными в размере страховой суммы. 

Рисунок 2.2 - Классификация  отраслей страхования  по видам страховых  выплат.

Примечание  — Источник: [4, с. 12]. 

     При объединении нескольких отраслей страхования  для предоставления комплексной  страховой защиты возникает комбинированное страхование, при котором в одном договоре предусматривается покрытие нескольких рисков. Типичными примерами комбинированного страхования являются:

• комбинированное страхование средств наземного транспорта (включает страхование средств наземного транспорта, грузов, ответственности владельцев автотранспортных средств, водителя и пассажиров от несчастного случая);
• комбинированное страхование строительно-монтажных работ (включает страхование строительно-монтажных работ, ответственности перед третьими лицами при строительно-монтажных работах).

     Балансовая  классификация отраслей страхования (рисунок 2.3) основана на статьях бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности страхователя и включает в себя страхование активов и пассивов.

     Рисунок 2.3. Балансовая классификация  страхования.

Примечание  — Источник: [4, с. 13]. 

     К страхованию активов относятся  все важнейшие виды страхования  убытков: страхование основных средств, производственных запасов, незавершенного производства, готовой продукции  и товаров, возможных потерь по долговым обязательствам. В основе страхования  активов лежит имущественный  интерес страхователя к вещи или  праву, иначе говоря, страховой интерес.

     При страховании пассивов страхуется не имущественный интерес, а те убытки, которые возникают из пассивных  долгов без погашения. К страхованию  пассивов относятся: страхование законодательно определенных обязательств предпринимателя, страхование убытков, имеющих место  в случае отклонения претензий, страхование  кредита, страхование необходимых  затрат.

     Возможна  комбинация страхования активов  и пассивов, например, в случае страхования  здания от пожара. В форме страхования  активов происходит страхование  здания, как правило, по остаточной стоимости. В случае полного разрушения здания в результате пожара могут  потребоваться дополнительные средства для его восстановления. В связи  с этим разница между восстановительной  и остаточной стоимостью страхуется отдельно как необходимые затраты.

     Страхование доходов направлено на возмещение тех  дополнительных убытков, которые не компенсируются при страховании  активов или пассивов. Например, страхование недополученных доходов  от временной остановки производства в случае пожара и т.д.

     Во  всех странах, все виды страхования, исходя из техники обоснования страховых  тарифов, формирования страховых резервов и управления ими, делятся на две  группы: страхование жизни и страхование  иное, чем страхование жизни. Все  нормативные акты и методические рекомендации идут, как правило, раздельно  по этим блокам.

     В классификации страхования по ориентации страховых интересов выделяют два  главных направления:

• в личном страховании: ориентированное на социальные и имущественные интересы страхователя и третьих лиц;
• в имущественном страховании: на сохранение любого вида имущества, в основном предпринимательских структур.

     По  форме страхования различают:

• обязательное, осуществляемое на основе требований законодательства страны в рамках установленного перечня и условий страхования. Государство устанавливает обязательную форму страхования, когда страховая защита тех или иных объектов связана с интересами не только отдельных страхователей, но и всего общества;
• добровольное, осуществляемое по взаимной договоренности страховщика и страхователя, виды и условия которого определяются самими страховщиками исходя из возможностей, спроса на виды страхования и т.д., при соблюдении действующего в стране законодательства.

     По  форме организации страхование  различают групповое и индивидуальное [4, c. 15].

     Расширение  ассортимента и сферы страховых  услуг создает предпосылки для  появления новых видов страховой  защиты, в связи с чем классификация  страхования постоянно дополняется  и изменяется.

3. Развитие страхования  в Республике Беларусь.

3.1. Анализ состояния  рынка страховых  услуг Республики  Беларусь.

 

     Страховой рынок Республики Беларусь начал  свое развитие с начала девяностых, в период бурного развития предпринимательской  деятельности, когда в нашей стране появились рыночные отношения, конкуренция  и свобода выбора.

     Желание многих заработать на неразвитом рынке  привело к созданию более 40 страховых  организаций. Многие не выдержали испытаний  на прочность в условиях развивающейся  экономики, отдельные организации  не смогли удовлетворить требования лицензирующего органа и обеспечить полноценную защиту своих страхователей.

     Финансовый  результат деятельности белорусских  страховых организаций за 2009 год  достиг 118,5 млрд. BYR, увеличившись по сравнению  с 2008 годом на 60,8%. Однако данный прирост  в значительной степени был обусловлен ростом результата Белгосстраха (в 1,5 раза до 30,9 млрд. BYR), "Белэксимгаранта" (в 2 раза до 24,4 млрд. BYR) и Белорусской национальной перестраховочной организации (в 2,3 раза до 20,3 млрд. BYR).

     Крупнейшая  страховая организация – государственный  Белгосстрах – по величине финансового  результата (30,9 млрд. BYR) по прежнему удерживает первое место. По сравнению с 2008 годом  результат этой компании увеличился на 45,4%.

     Значительно увеличился финансовый результат деятельности республиканского унитарного предприятия "Белэксимгарант", что позволило ему занять второе место по итогам 2009 года. В еще большей степени увеличились результаты таких страховых компаний Беларуси, как ЗАСО "Виктория" (в 2,6 раза до 4,1 млрд. BYR), РДУСП "Стравита" (в 3,5 раза до 7,7 млрд. BYR) и УСП "Седьмая линия" (в 3 раза до 1 млрд. BYR). ИСП "ЦЕПТЕР ИНШУРАНС" – единственная компания, закончившая 2009 год с убытком.

     Общая сумма страховых резервов, сформированных страховыми организациями республики, по состоянию на 01.01.2010 составила 855,1 млрд. BYR, увеличившись за год на 32,3%. Страховые резервы по видам страхования иным, чем страхование жизни, составляют 658,5 млрд. BYR (рост 30,6%), а по видам страхования, относящимся к страхованию жизни, -196,6 млрд. BYR (рост 38,2%).

     Сумма полученного дохода от размещения средств  страховых резервов за 2009 год выросла  в большей степени, чем сами резервы: на 76,8% до 92,1 млрд. BYR. Данное увеличение объясняется, по-видимому, ростом доходности по инструментам вложения резервов - государственным  ценным бумагами и банковским депозитам. Отношение доходов от резервов к  величине резервов составило 10,8%.

     По  итогам 2009 год доходы от размещения средств составили 77,7% от финансового  результата страховых организаций  Беларуси против 70,7% по итогам 2008 года. Следовательно, роль основной деятельности страховых организаций в финансовом результате немного снизилась.