Страховой рынок Федеративной Республики Германии

Байкальский Государственный Университет Экономики  и Права

 

 

 

 

 

 

 

 

Доклад 

По  дисциплине: «Страхование»

  На тему: «Страховой рынок Федеративной  Республики Германии»

 

 

 

Выполнил: Смирнов  Руслан Дмитриевич

Группа: Ф-11-5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Иркутск, 2012

Содержание:

1. Характеристика Германии.
2. История страхования.
3. Государственный контроль.
4. Страховой рынок Германии.
1. Медицинское страхование.
2. Пенсионное страхование.
3. Смена страховой компании.
4. Пенсионные накопления.
5. Страховки для студентов.
5. Вывод.
6. Список используемой литературы.

Характеристика  Германии.

Федеративная  Республика Германия это современное  государство, которое расположено  в центре Европы.

Столицей  государства является город Берлин, однако множество министерств и  ведомств расположены в Бонне. Германия состоит из 16 федеративных суверенных земель. Форма правления в государстве  парламентская, высшая власть принадлежит  законодательному органу Бундестагу.

Численность населения Германии 83 млн. жителей. За последнее десятилетие значительно  уменьшается годовой прирост, и  на сегодняшний день составляет приблизительно 0.1 %. В Германии высокий уровень урбанизации населения, городские жители 92% населения. Крупнейшие города страны Гамбург, Берлин, Мюнхен и Кельн. Германия мононациональная страна, численность этнических немцев составляет 94%.

Большинство жителей Германии христиане, доминирующие позиции занимает католицизм и лютеранство. За счет иммигрантов со стран Ближнего востока, ислам составляет 6 %, значительно  опережая православие и иудаизм.

  Несмотря на повышенный уровень безработицы, вызванный недавним экономическим кризисом, Германия занимает пятое место в мире по уровню ВВП на душу населения. Германия страна с высокоразвитой индустрией.

  Промышленность представлена электротехнической, машиностроительной, автомобильной, химической и каменноугольной отраслями. За исключением центрального региона, территория государства бедна на сырьевые запасы.

  Поэтому добычное и обрабатывающее производство представлено только угольной промышленностью. Германия является лидером мирового экспорта автомобилей и электронной техники. Эти сферы хозяйственного производства монополизированы крупными предприятиями.

  Сельское хозяйство значительно отстает от индустриальной промышленности, однако государством ведется активная политика по его укреплению. Это дает видимые результаты уже сегодня: государство экспортирует злаковые, виноград, кормовые культуры, а также продукцию животноводства.

История страхования.

История страхования в Германии началась еще тогда, когда единой Германии как таковой не было. Уже в эпоху  средневековых княжеств многие понимали необходимость страхования как  средства обеспечения экономической  стабильности. В ремесленных цехах, купеческих гильдиях и корпорациях  большое внимание уделялось безопасности членов этих объединений и их семей.

  Уже в средние века создавались денежные корпоративные фонды, из которых потом оказывалась помощь пострадавшим от болезни, увечья или несчастного случая. Семьям, потерявшим кормильца, выплачивалась компенсация. На основе таких компенсационных фондов позже появилась система медицинского страхования и похоронные страховые общества. Для предотвращения последствий катастроф в средневековой Германии создавались так называемые Ветряные гильдии. Члены этих гильдий вносили регулярные добровольные взносы в общую казну, которая выделяла пострадавшему необходимые средства на восстановление имущества. Аналогично Ветряным гильдиям образовались и Пожарные гильдии, компенсировавшие из общественных накоплений частный ущерб, понесенный от пожара членами союза.

  В самом конце XIX столетия в Германии была основана система социальной защиты, обеспечивавшая медицинское, пенсионное страхование и страхование с выплатой компенсаций работникам.

Государственный контроль.

Основы законодательства, касающегося регулирования страховой  деятельности, заложены в Акте страхового надзора Германии (Versicherungsaufsichtsgesetz - VAG) от 1902 г., действующего на данный момент в редакции от 1992 г. для надзора на федеральном уровне, дополняемого законодательными актами на земельном уровне. Акт дополняют поправки от 1993 и 1994 гг.

  Государственный контроль над всеми действующими в Германии национальными и иностранными страховыми компаниями осуществляет Федеральное ведомство надзора за деятельностью страховых компаний (BAV). Оно осуществляет мониторинг уровня платежеспособности и финансовой устойчивости страховых компаний, проводит анализ управленческий структур компаний, согласовывает кандидатуры на высшие посты и внутренних аудиторов компаний, рассматривает жалобы акционеров и страхователей.

  Все прямые страховщики, исключая перестраховочные компании, должны обращаться в BAV за получением лицензии на страховую деятельность. Для того чтобы получить лицензию BAV на страховую деятельность, страховщик должен иметь одобрение органа государственного страхового надзора в отношении предложенных кандидатур высшего звена управления страховой компании.

Все иностранные  страховые компании, намеревающиеся осуществлять операции прямого страхования  в Германии, должны пройти процедуру  лицензирования.

Объем годовой  финансовой отчетности и принципы бухгалтерского учета хозяйственных операций, совершаемых  страховыми компаниями, устанавливаются BAV

Доходы  от страховой деятельности являются объектом налогообложения. В целом  применяется 50 %-ная ставка налогообложения  прибыли от страховой деятельности. Налогом 80 % облагаются страховые премии по всем заключенным договорам страхования, кроме договоров страхования  жизни. Налог на добавленную стоимость  в отношении сумм страховых премий, поступающих на банковский счет страховщика, не применяется.

Государство также следит за тем, чтобы сведения о клиентах, накопленные в банках данных страховой компании, не передавались третьим лицам. В Германии действует  закон о защите личных данных. Застрахованный может быть уверен, что у его  дверей не будет непрерывного потока коммивояжеров, предлагающих услуги своих  компаний, как не будет и потока почтовых отправлений с рекламой.

  Многие страховые компании в Германии являются членами немецкой ассоциации по страхованию (GDV) - добровольного союза немецких страховых компаний. Как и другие национальные страховые союзы Европы, немецкая ассоциация защищает интересы национальных страховщиков в правительстве, парламенте, перед политическими партиями и социальными группами, а также организациями ЕС и другими международными организациями. Ассоциация поддерживает широкие контакты со страховыми рынками Центральной и Восточной Европы, оказывая поддержку развитию современной страховой индустрии, предоставляя информацию, консультационные услуги, помощь в базовой и специализированной подготовке по страхованию, помогая организации и развитию страховых союзов и органов страхового надзора в этих странах.

Страховой рынок Германии.

Страховой рынок Германии характеризуется  динамичным развитием. Ежегодный прирост  объема поступления страховых платежей составляет в Германии 10%. Личное страхование  в структуре национального страхового рынка занимает около 37%. Медицинское  страхование, которое пользуется несколько меньшей популярностью, чем в других странах Западной Европы, составляет около 12% общего объема поступления страховых платежей. Имущественное страхование занимает 51% национального страхового рынка в Германии.

  Сектор личного страхования в Германии испытывает растущую конкуренцию со стороны коммерческих банков, стремящихся организовать страховое обслуживание клиентуры через операционные залы коммерческих банков. В целом доходность операций в секторе страхового обслуживания физических лиц выше, чем в секторе страхового обслуживания юридических лиц. Сектор страхового обслуживания физических лиц занимает 87% германского страхового рынка, сектор страхового обслуживания юридических лиц - 13 %. Дивиденды по акциям акционеров страховых компаний стабильны, но несколько ниже, чем в других странах Западной Европы. Объединение Германии наложило свой отпечаток на динамику развития страхового рынка.

  Страховое дело в Германии разделено между системой государственного социального обеспечения и частным сектором страховых услуг. Социальное страхование обязательно для всех работников наемного труда, если они не охвачены сектором частных страховых дел.

  Частный сектор страховых услуг в Германии представлен следующими видами страховщиков: акционерные страховые общества, являющиеся собственностью их акционеров, общества взаимного страхования и государственные страховые корпорации.

  В 2011 г. в Германии насчитывалось 215 страховщиков, обслуживающих сектор договоров личного страхования, 230 негосударственных пенсионных фондов, 55 обществ медицинского страхования, 35 специализированных перестраховочных компаний, 330 иных страховщиков. Кроме того, специфику германского страхового рынка составляют более 2200 местных региональных страховщиков, собирающих менее 5 % общего объема страховых премий. Иностранным страховщикам в Германии принадлежит 13 % страхового рынка, из них лидирующие позиции традиционно занимают страховые компании из Швейцарии (около 9 % страхового рынка), присутствующие на берегах Рейна уже более 100 лет. Страховщики в Германии не имеют права заниматься какой-либо иной деятельностью, кроме страхования.

  Обязательное страхование в Германии носит относительно ограниченный характер. Федеральное законодательство Германии устанавливает обязательное страхование работодателя за ущерб наемным работникам, причиненный производственной травмой или вредными условиями труда, обязательное страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств за ущерб перед третьими лицами в результате дорожно-транспортного происшествия, обязательное страхование профессиональной (гражданской) ответственности авиационных перевозчиков и диспетчеров по управлению движением гражданских воздушных судов, бухгалтеров, охотников, операторов атомных энергетических установок, потребителей атомной энергии и радиоактивных изотопов, товаропроизводителей (продуцентов) фармацевтической продукции. Кроме того, в некоторых федеральных землях Германии установлено обязательное страхование строений от огня независимо от формы их собственности.

Медицинское страхование.

  Медицинское страхование в Германии не является обязательным для всех. Существует однако закон об обязательном медицинском страховании, который предписывает страховку определенным категориям лиц. Этот список "категорий лиц" довольно обширный. К примеру сюда попадают рабочие и служащие, зарабатывающие менее 78.300 евро брутто в год. Это и неплохо, поскольку услуги врача достаточно дороги, если вдруг что - не расплатишься.

 

Существует 2 формы медицинского страхования. Итак, существует gesetzliche Krankenversicherung, GKV, которое мы будем называть обязательным медицинским страхованием, и Privatkrankenversicherung, PKV, которое для нас будет добровольным медицинским страхованием или частным медицинским страхованием.

Пенсионное  страхование в Германии.

   Краеугольным камнем социальной защиты населения Германии является пенсионное страхование. Оно дает гарантию, что бывшие работники предприятий не попадут в бедственное положение по окончании своей трудовой деятельности. Всем рабочим и служащим пенсионное страхование положено по закону. Люди, занимающиеся самостоятельной деятельностью и те, кто из-за своей принадлежности к определенным группам профессий не имеют обязательной страховки, могут подать ходатайство на обязательное страхование. Кто не подпадает под обязательное страхование, заключает пенсионное страхование добровольно.

 

  Страховые платежи - 20,3 процента от общей суммы заработка, не должны превышать верхнего предела суммы, на основании которой высчитываются страховые взносы. Сейчас он составляет 8. 200 евро. В новых федеральных землях - 7.100 евро. Страховые взносы вносятся соответственно пополам наемным работником и работодателем. По линии пенсионного страхования выплачиваются пенсии по старости и по профессиональной нетрудоспособности или просто по неработоспособности. После смерти застрахованного, родственники получают определенную часть его пенсии.

  Определяющим моментом для получения пенсии является <срок ожидания>, то есть установленный минимальный срок, в течение которого необходимо платить взносы в пенсионный фонд. Пенсия по старости, как правило, выплачивается по достижении 65-летнего возраста. При определенных условиях она может выплачиваться и до достижения 63 или 60 лет. Женщины получают пенсию по старости по достижении 60 лет. Размер пенсии зависит, прежде всего, от размеров зарплаты.

  После реформы системы пенсионного обеспечения в 1957 году чистая, базовая, пенсия на западе Германии достигла почти 70 процентов среднего чистого дохода наемного работника со средним заработком и стажем работы 45 лет. В новых федеральных землях пенсия наемных работников ежегодно растет вместе с их зарплатой. С 1 января 1992 года в Германии действует единое пенсионное право.

  Выплата пенсии - не единственная задача системы пенсионного страхования. Она должна обеспечивать и сохранение, улучшение и восстановление трудоспособности страхователей. Так, им предоставляется курортное лечение и оказывается помощь в приобретении новой профессии, если это требуется по состоянию здоровья. Ценным дополнением к предусмотренному законом пенсионному страхованию являются <пенсии предприятий>, которые многие фирмы добровольно выплачивают своим бывшим сотрудникам.