Страхование жизни и имущества

Имущественное страхование  относится к рисковым видам страхования, в котором объектом страховых  отношений выступает имущество  в различных видах; его экономическое назначение - возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая. Застрахованным может быть имущество, как являющееся собственностью страхователя, так и находящееся в его владении, пользовании, распоряжении. Страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность.

Страховое обеспечение - уровень  страховой оценки по отношению к  стоимости имущества, принятой для  цели страхования.

 Обычно в страховании  реализуется принцип неполного  возмещения ущерба, при котором  страховая стоимость превышает  страховую сумму, а ущерб распределяется  между страхователем и страховщиком.

Страховая (реальная) стоимость - максимальная граница страховых  выплат, стоимость застрахованного  объекта, принимаемая при его  страховании. В качестве страховой  стоимости могут быть использованы действительная стоимость имущества  или какой-либо иной критерий (заявленная стоимость, первоначальная стоимость  и т. д.).

Страховая сумма – денежная сумма, исходя из которой определяются размеры страхового взноса и страховой  выплаты.

В соответствии со статьей 4 закона Российской Федерации "Об организации  страхового дела в Российской Федерации" объектами имущественного страхования  могут быть не противоречащие законодательству Российской Федерации имущественные  интересы, "связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом".

Согласно Условиям лицензирования страховой деятельности Российской Федерации от 19 мая 1994 г № 02-02/08, утвержденным Федеральной службой России по надзору  за страховой деятельностью, совокупность видов имущественного страхования  можно разделить на несколько  групп:

·          страхование средств наземного  транспорта;

·           страхование средств воздушного транспорта;

·           страхование средств водного  транспорта;

·           страхование грузов;

·           страхование финансовых рисков;

·           страхование других видов рисков.

Имущественное страхование  может осуществляться в добровольной и обязательной формах. Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и  страховщиком. Правила добровольного  страхования, определяющие общие условия  и порядок его проведения, устанавливаются  страховщиком самостоятельно в соответствии с положениями закона "Об организации  страхового дела в Российской Федерации" Конкретные условия страхования  определяются при заключении договора страхования. Обязательным является страхование, осуществляемое в силу закона. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования установлены  соответствующими законами Российской Федерации.

Основная задача имущественного страхования состоит в обеспечении  страховой защиты имущественных  интересов физических и юридических  лиц. Экономическая эффективность  страховой защиты зависит от конкретных страховых услуг, предоставляемых  страхователям. Для оценки эффективности  имущественного страхования следует  выделить факторы, влияющие на характер и полноту страховой защиты:

•   перечень объектов, подлежащих страхованию;

• перечень событий, на случай наступления которых проводится страхование;

•   управление рисками;

•   объем ответственности  страховщика;

•   уровень страхового обеспечения;

•   экономическое обоснование  тарифных ставок;

•   условия страхования;

•   порядок заключения договора;

•   своевременность  возмещения страхового ущерба;

•   наличие льгот, предоставляемых  страхователям.

Имущественное страхование  является наиболее существенным и распространенным методом воздействия на риски, которые  можно измерить в финансовом отношении  с точки зрения количественных размеров возможного ущерба и вероятности  наступления страхового случая. Согласно ст. 9 закона "Об организации страхового дела в Российской Федерации" "событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности  и случайности его наступления". Для минимизации ущерба и снижения риска необходимо использовать страхование  как метод управления риском.

 В организации страхового  обеспечения различают систему  пропорциональной ответственности,  предельной ответственности и  систему первого риска. 

 В имущественном страховании  при заключении договора страхования  не на полную стоимость имущества  действуют две системы возмещения  ущерба - система пропорциональной  ответственности и система первого  риска. 

Система пропорциональной ответственности:

 Эта система является  более распространенной. Выплата  страхового возмещения производится  в заранее фиксированной доле (пропорции). Страховое возмещение  определяется исходя из рассчитанного  ущерба, скорректированного на соотношение  страховой суммы и страховой  стоимости, оно выплачивается  в размере той части ущерба, в какой страховая сумма составляет  пропорцию по отношению к оценке  объекта страхования. Т.е. страхователю  возмещается не вся сумма ущерба, а лишь столько процентов, на  сколько застраховано имущество.  Например, если страховая сумма  равна 80% оценки объекта страхования,  то и страховое возмещение  составит 80% ущерба. Оставшаяся часть  ущерба (в данном примере 20%) остается  на риске страхователя. Предел  страховой ответственности ограничен  страховой суммой. Данный метод  имеет целью заинтересовать страхователей  в повышении страховой суммы  и страхового взноса.

Система первого риска:

 Система первого риска  предусматривает выплату страхового  возмещения в размере фактического  ущерба, но не больше, чем заранее  установленная сторонами страховая  сумма. Ущерб в пределах страховой  суммы называется первым риском, а сверх страховой суммы - вторым  риском. Весь ущерб в пределах  страховой суммы (первый риск) компенсируется полностью, а ущерб  сверх страховой суммы (второй  риск) вообще не возмещается. Например, если страховая сумма 20 тыс.  руб., а ущерб составил 10 тыс. руб., то возмещается весь ущерб  в размере 10 тыс. руб. А если  ущерб при той же страховой  сумме составит 30 тыс. руб., то  возмещена будет только часть  ущерба в размере страховой  суммы (20 тыс. руб.).

 Стоимость застрахованного  имущества (и соответственно страховая  сумма) может возрастать, если  предполагается повышение цен,  осуществление нового строительства,  приобретение нового оборудования  и т.д. В этих случаях в  договоре выделяется особая страховая  сумма. 

 Одним из условий  имущественного страхования часто  является определение франшизы - неоплачиваемой части ущерба, т.е.  максимальной границы, при превышении  которой производится возмещение  ущерба. Франшиза устанавливается  в процентах к страховой сумме  или в абсолютном значении. Размер  франшизы примерно равен затратам  страховщика на определение суммы  ущерба. Франшиза может быть условной  и безусловной. Условная франшиза  определяет неоплачиваемую часть  ущерба в том случае, если размер  ущерба меньше ее значения. Если  размер ущерба превышает размер  условной франшизы, то она не  учитывается при определении  размера ущерба. Безусловная франшиза  определяет неоплачиваемую часть  ущерба независимо от его размера. 

 Франшиза применяется  по трем причинам:

1.                Нежелание страховой компании  нести неоправданно высокие расходы  по урегулированию мелких убытков.  В подобных случаях обычно  используется условная франшиза.

2.                Нежелание клиента страховаться  от мелких убытков. При этом  страхователь экономит средства  на страхование, так как при  установлении франшизы уменьшается  страховой взнос. 

3.                Часть ущерба признается страхователем  и страховщиком неслучайной и  не должна считаться страховым  риском. Это может быть, например, естественный бой при транспортировке  алкогольных напитков, который носит  систематический характер. В подобных  случаях устанавливается безусловная  франшиза.

 Основанием для расчета  суммы ущерба, причиненного страховым  случаем, служат данные, зарегистрированные  в страховом акте. Этот ущерб  определяется:

 а) при гибели или  при хищении имущества – в  размере страховой стоимости  погибшего (за вычетом имеющихся  остатков, годных для дальнейшего  использования) или похищенного имущества,

 б) при повреждении  имущества – в размере затрат  на его восстановление либо  в размере потери соответствующей  части стоимости, если имущество  не будет восстанавливаться. 

 При этом в затратах  на восстановление учитываются  расходы на приобретение материалов  и запасных частей для ремонта  (за вычетом скидок на износ  заменяемых в процессе ремонта  узлов, агрегатов, деталей), их  транспортировку к месту проведения  ремонтных работ и по оплате  этих работ. В величину ущерба  также обычно включаются целесообразно  проведенные расходы по спасанию  имущества, предотвращению увеличения  ущерба и приведению поврежденного  имущества в порядок (очистка,  уборка, демонтаж и т.п.) после  страхового случая. Однако дополнительно  проведенные затраты, вызванные  срочностью проведения работ,  усовершенствованием или изменением  прежнего состояния имущества  и другие, не обусловленные данным  страховым случаем, при определении  размера ущерба во внимание  не принимаются. 

 По имущественному  страхованию, как правило, не  подлежат возмещению убытки: 1) происшедшие  вследствие событий, неизбежных  в процессе работы или естественно  вытекающих из нее (коррозии, гниения,  физического износа, других естественных  процессов изменения свойств  отдельных предметов), 2) причиненные  застрахованному имуществу в  результате его обработки огнем,  теплом или иного термического  воздействия на него с целью  переработки или в иных целях, 3) происшедшие из-за дефектов  в имуществе, которые имели  место до заключения договора. Условия страхования могут содержать  и более широкий перечень не  возмещаемых страховщиком убытков.