Страхование предпринимательских рисков

Содержание

Введение…………………………………………………………………………...3

Понятие, основные признаки, цель и направления  развития страхования предпринимательских  рисков……………………………………………………5

Сущность  предпринимательских  рисков и их классификация……………....9

Алгоритм  процесса страхования предпринимательских  рисков……………..25

Заключение……………………………………………………………………….32

Список  литературы……………………………………………………………....34 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

     Действия  участников предпринимательства в  условиях сложившихся рыночных отношений, конкуренции, функционирования всей системы  экономических законов не могут  быть с полной определенностью рассчитаны и осуществлены. Многие решения в  предпринимательской деятельности приходится принимать в условиях неопределенности, когда необходимо выбирать направление действий из нескольких возможных вариантов, осуществление  которых сложно предсказать.

     Предусмотреть все неожиданности, сопутствующие предпринимательской деятельности, как правило, невозможно, а потому всегда существует риск убытков или неполучения намеченной прибыли. Одним из способов защиты от таких рисков является заключение договоров страхования.

     Различные виды страхования предпринимательских  рисков позволяют предпринимателям решать те или иные проблемы, возникающие  в процессе их деятельности.

     В наши дни требования к срокам и  качеству исполнения договоров становятся гораздо выше. А значит, возрастает и цена простоев, а также случаев, когда контрагент отказывается платить  за поставленную ему продукцию. Между  тем у предприятий есть возможность  застраховать эти риски.

     Практика  страхования предпринимательских  рисков, широко распространенная за рубежом, постепенно появляется и в нашей  стране. Этот вид страхования обеспечивает предприятию такие условия, в  которых неблагоприятные обстоятельства не влияют на его финансовое состояние.

     В России страхование финансовых рисков не так широко распространено, как  страхование автотранспорта, имущества, ответственности и т. д. Однако зарубежный опыт показывает, что перечисленные  виды страхования экономически выгодны  и в ближайшее время должны стать нормальной практикой работы предприятий. В связи с этим данная тема весьма актуальна в условиях современной действительности.

     Одним из важнейших аспектов устойчивости экономического развития страны или  ее отдельного региона является минимизация  рисков, которая непосредственно  обусловлена экономической стабильностью  действующих в таком регионе  предприятий и хозяйствующих  организаций, таких как производственные предприятия, финансовые учреждения, предприятия  в сфере услуг и т.д. Каждое из таких предприятий и организаций  сталкивается в своей деятельности с самыми разными рисками. Цивилизованное ведение бизнеса, тем более при договорной форме отношений и отсутствии монополии государственной собственности, немыслимо без страхования. Исключить полностью риск, даже при самой совершенной форме договорных отношений, невозможно.

     В настоящее время в системе рисков появились совершенно новые, неизвестные плановой советской экономике, риски, например финансовые риски и риски, влекущие страхование ответственности. К числу требующих разрешения вопросов развития экономики, прежде всего, относится и правовое регулирование страхования предпринимательских рисков. Минимизация рисков включает в себя как одну из составных частей создание механизмов финансирования затрат на покрытие убытков, возникающих в процессе деятельности организации вследствие обстоятельств, вызывающих тот или иной ущерб. Важность этого увеличивается с ростом масштаба затрат на покрытие или компенсацию убытков, с которыми сталкивается хозяйствующий субъект.

     Важнейшим финансовым механизмом возмещения такого рода убытков является страхование. В связи с этим резко возросла необходимость в страховой защите имущественных интересов хозяйствующих  субъектов и, соответственно, роль страхования.  
 

     Понятие, основные признаки, цель и направления развития страхования предпринимательских рисков 

     Риски предпринимателей могут быть внешними и внутренними. К внешним относятся риски, не связанные непосредственно с деятельностью предпринимателей, их клиентов и контрагентов (стихийные явления природы, техногенные катастрофы, злоумышленные действия третьих лиц, уровень инфляции, политические события и т.д.). Внутренние риски возникают в результате конкретной деятельности этих предпринимателей (уровень себестоимости продукции, ее качество и надежность, условия сбыта, предпродажный и послепродажный сервис, качество рекламы, технический уровень основных производственных фондов, уровень обеспеченности оборотным капиталом, соотношение между собственными и заемными средствами, отбор клиентов, профессиональный уровень рабочих и служащих и т.д.).

     Одним из способов защиты от предпринимательских  рисков является заключение договоров  страхования. При этом потенциальный  страховой интерес предпринимателей связан с получением покрытия по максимально  возможному количеству рисков. Однако страховщик при решении вопроса  о принятии ответственности должен, прежде всего, исходить из вероятностного характера наступления страхового случая, не зависящего от воли страхователя. Внутренние риски далеко не всегда отвечают этому требованию. Следовательно, при осуществлении предпринимательской  деятельности страхованию могут  подлежать в первую очередь внешние  риски.

     Под страхованием предпринимательских  рисков понимается страхование предпринимателем рисков своих убытков и неполучения  ожидаемых доходов от застрахованной предпринимательской деятельности из-за нарушения обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам. Объектом данного страхования являются имущественные интересы страхователя, связанные с осуществлением коммерческой деятельности.

     Страхование предпринимательских рисков предусматривает  обязанности страховщика по страховым  выплатам в размере полной или  частичной компенсации потерь доходов  или дополнительных расходов страхователя, вызванных такими событиями, как  остановка или сокращение объема производственной деятельности в результате оговоренных причин; банкротство; неисполнение или ненадлежащее исполнение договорных обязательств контрагентом страхователя, являющегося кредитором по сделке; понесенные страхователем судебные или какие-либо непредвиденные расходы. Страховая сумма по договору чаще всего устанавливается в пределах вложений страхователя в застрахованную деятельность с увеличением ее в ряде случаев на согласованную между сторонами договора ожидаемую прибыль от данной деятельности. При этом нередко условия договора страхования предусматривают установление франшизы.

     Специфика страхования обусловливает ряд  требований к порядку заключения договоров. В частности, страхователь должен предъявить свидетельства о  своей регистрации, лицензии или  патенты на подлежащую страхованию  деятельность, другие необходимые документы. В своем заявлении о желании  заключить договор он должен дать подробную информацию о предпринимательской  деятельности, условиях ее осуществления, ожидаемых доходах и расходах, заключенных контрактах, своих контрагентах и других обстоятельствах, имеющих  отношение к степени риска.

     Возникновение видов страхования предпринимательских  рисков стало, с одной стороны, следствием расширения страхования обычных  имущественных рисков, а с другой - результатом развития новой сферы деятельности страховщиков - поручительства и гарантий. Объем ответственности страховщика в зависимости от различных условий может разниться в больших пределах: от стихийных бедствий до набора общественно-политических факторов.

     Известно  достаточно большое число видов  страхования, обеспечивающих страховой  защитой имущественные интересы предпринимателей. Они подразделяются между собой, как правило, по объектам страхования и страховым рискам.

     Обычно  выделяют 3 стадии кругооборота средств в процессе товарного производства:

     · денежную, связанную с вложениями капитала и приобретением на имеющиеся  денежные средства необходимых средств производства;

     · производственную, суть которой состоит в создании новой стоимости путем переноса на готовый продукт стоимости основных фондов, рабочей силы, потребляемых сырья, материалов, топлива, полуфабрикатов;

     · товарную, выражающуюся в реализации готовой продукции, и ее оплате.

     Все виды страхования, связанные со страховой  защитой предпринимателей, можно  разделить в соответствии с вышеуказанными стадиями кругооборота.

     Первая  стадия связана с инвестированием  капитала, которое может быть осуществлено в основные фонды и оборотные  средства, научно-техническую продукцию, а также в ценные бумаги. Страховое  обеспечение вложенных капиталов  осуществляется с помощью страхования  инвестиций и финансовых гарантий.

     Страховая защита предпринимателя на второй стадии кругооборота может быть обеспечена различными видами страхования имущества, гарантирующими компенсацию ущерба от различных стихийных бедствий, катастроф, неправомерных действий третьих лиц и т.д., и страхования  гражданской ответственности, возмещающего потери предпринимателя в связи с необходимостью покрывать вред, причиненный деятельностью предприятия третьим лицам, которые обычно выводят за рамки страхования предпринимательской деятельности и относят к самостоятельным подотраслям страхования. Кроме того, здесь проводится страхование на случай перерывов в хозяйственной деятельности в связи с пожарами, авариями и другими неблагоприятными событиями, которое обеспечивает защиту от косвенных потерь, связанных с прекращением выпуска продукции, дополнительными затратами по возобновлению производства и др.

     На  третьей стадии кругооборота осуществляется страхование риска неплатежа, экспортных кредитов и т.п.

     Особенностью  этой подотрасли является то, что она занимает промежуточное положение между страхованием имущества и страхованием ответственности. Это вытекает из самого характера рисков в предпринимательской деятельности, которые обусловлены двумя типами противоречий: между человеком и разрушительными силами природы и между партнерами в процессе общественно-экономических отношений.

     Предпринимательская деятельность представляет собой непрерывный  процесс по наращиванию вложенной  в дело собственности. Нарушение  непрерывности может быть вызвано  утратой средств труда или какими-либо событиями в сфере экономических отношений. Так, уничтожение или повреждение имущества вследствие стихийного бедствия, аварии, пожара, кражи и т.д. ведет не только к прямым финансовым убыткам, возмещаемым по договорам страхования имущества, но и к косвенным потерям, связанным с остановкой производства, которые покрываются по договорам страхования предпринимательских рисков.

     Вместе  с тем уменьшение предпринимательского дохода может быть результатом невыполнения по различным причинам третьими лицами своих коммерческих или финансовых обязательств. Проводя страхование  от этой группы рисков, страховщик берет  на себя функции гаранта выполнения таких обязательств, что во многом схоже со страхованием ответственности, только в данном случае страхователем является не виновник причиненного вреда, а лицо, которое может понести убытки из-за неисполнения обязательств своего контрагента.

     Таким образом, страхование предпринимательских  рисков объединяет в себе некоторые  черты страхования имущества  и страхования ответственности. Следовательно, при проведении таких видов страхования используются отдельные подходы к определению объема ответственности и оценки риска, характерные для вышеперечисленных подотраслей страхования.  

     Сущность предпринимательских рисков их классификация 

     Категорию "риск" можно определить как  опасность потенциально возможной, вероятной потери ресурсов или недополучения доходов по сравнению с вариантом, который рассчитан на рациональное использование ресурсов в данном виде предпринимательской деятельности. Другими словами, риск - это угроза того, что предприниматель понесет потери в виде дополнительных расходов или получит доходы ниже тех, на которые он рассчитывал.