Страхование кредитного риска

МОСКОВСКИЙ  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

  ПУТЕЙ СООБЩЕНИЯ

  РОАТ (МИИТ) 
 
 
 
 

КУРСОВАЯ РАБОТА ПО ДИСЦИПЛИНЕ

  «Страхование» 
 

Работу  выполнила: студент 5 курса

  Мохначева Д.В.

  Шифр 0630-п/ФК-3080

  Рецензент: Соловьева М.С. 
 
 

  Саратов 2011 

     Содержание 
 

Введение ..3

Факторы возникновения кредитного риска ..5

Сущность  страхования кредитного риска ..8

История возникновения страхования кредитного риска 10

Заключение 16

Список  использованной литературы 17

 

Введение 

     Современный бизнес невозможен без риска. Риск - это оборотная сторона свободы предпринимательства. Чтобы преуспеть в своем деле, нужны оригинальные решения и действия. Нужен постоянный творческий поиск, нужна мобильность и готовность к внедрению всех возможных технических и технологических новшеств, а это неизбежно связано с риском.

     Всякая  деятельность, какой бы она ни была, и сама жизнь содержат в себе известную  долю риска и случайности самого различного характера. Любая экономическая  деятельность подвержена неопределённости, связанной с изменениями обстановки на рынках, т.е. в значительной мере с поведением других хозяйствующих субъектов, их ожиданиями и их решениями.

     Риск  представляет элемент неопределённости, который может отразиться на деятельности того или иного хозяйствующего субъекта или на проведении какой-либо экономической операции. Вот и банк не может работать без риска, как и не может быть полностью преодолен ни один из видов риска. А поскольку целью деятельности банка является получение максимальной прибыли, он должен уделять огромное внимание осуществлению своих операций при минимально возможных рисках. Для достижения и сохранения устойчивого положения на рынке банковских услуг банкам необходимо искать и применять эффективные методы и инструменты управления этими рисками. Конкретные риски, с которыми чаще всего сталкиваются банки будут определять результаты их деятельности. Следовательно, пока существуют банки и банковские операции, всегда будут актуальными и значимыми управление рисками банков и проблемы, связанные с ним.

     Кредитные операции - самая доходная статья банковского  бизнеса. За счет этого источника  формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные  фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.

     В тоже время данные операции опять-таки связаны с кредитными рисками, которым  подвергаются банки. Поэтому особого  внимания заслуживает процесс управления кредитным риском, потому что от его качества зависит успех работы банка. Кредитный риск - риск возникновения  убытков по причине неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником (контрагентом) финансовых и  иных имущественных обязательств перед  банком в соответствии с условиями  договора и законодательством которые могут возникнуть в результате исполнения банком своих условных обязательств. Избежать кредитный риск позволяет тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью погасить кредит. Выполнение всех этих условий гарантирует успешное проведение важнейшей банковской операции - предоставление кредитов.

     Особое  место в системе управления кредитными рисками занимает страхование кредитных  рисков. В основе банковского страхования  лежат обязательства по страховому покрытию банков. Управление кредитными рисками и страхование являются составляющими современной концепции  экономической безопасности и стабильности бизнеса.

 

      Факторы возникновения кредитного риска 

     Успех деятельности коммерческого банка  зависит от того, насколько эффективно он использует имеющиеся средства, вкладывая их в различные активы. Наиболее распространенным путем использования  банковских ресурсов является предоставление кредитов. Исследования банкротств банков всего мира свидетельствуют о  том, что основной причиной банкротств явилось низкое качество активов (обычно кредитов). Таким образом, принятие кредитных рисков – основа банковского  дела, а управление ими традиционно  считалось главной проблемой  теории и практики банковского менеджмента.

     Кредитный риск может быть определен как неуверенность кредитора в том, что должник будет в состоянии и сохранит намерения выполнить свои обязательства в соответствии со сроками и условиями кредитного соглашения.

     Степень кредитного риска зависит от следующих  факторов:

     • экономической и политической ситуации в стране и регионе, 
т.е. на нее воздействуют макроэкономические и микроэкономические 
факторы (кризисное состояние экономики переходного периода, незавершенность формирования банковской системы и т.д.);

     • степени концентрации кредитной  деятельности в отдельных 
отраслях, чувствительных к изменениям в экономике (т.е. значительный 
объем сумм, выданных узкому кругу заемщиков или отраслей);

     • кредитоспособности, репутации и  типов заемщиков по формам 
собственности, принадлежности и их взаимоотношений с поставщиками 
и другими кредиторами;

     • банкротства заемщика;

     • большого удельного веса кредитов и  других банковских контрактов, 
приходящихся на клиентов, испытывающих финансовые трудности;

     • концентрации деятельности кредитной  организации в малоизученных, 
новых, нетрадиционных сферах кредитования (лизинг, факторинг и т.д.);

     • удельного веса новых и недавно  привлеченных клиентов, 
о которых банк не располагает достаточной информацией;

     • злоупотреблений со стороны заемщика, мошенничества;

     • принятия в качестве залога труднореализуемых  или подверженных 
быстрому обесценению ценностей или неспособности получить соответствующее обеспечение для кредита, утрата залога;

     • точности технико-экономического обоснования  кредитной сделки и коммерческого или инвестиционного проекта.

     Поскольку на практике эти факторы могут  действовать в противоположных  направлениях, то влияние положительных  факторов нивелирует действие отрицательных, а если они действуют в одном  направлении, то возможно и другое —  отрицательное влияние одного фактора  будет увеличиваться действием  другого.

     Перечисленные факторы кредитного риска можно  сгруппировать 
как внешние и внутренние.

     К группе внешних факторов относятся: состояние и перспективы 
развития экономики страны в целом, денежно-кредитная, внешняя 
и внутренняя политика государства и возможные ее изменения 
в результате государственного регулирования. К внешним кредитным 
рискам относятся: политический, макроэкономический, социальный, 
инфляционный, отраслевой, региональный, риск законодательных изменений, риск изменения процентной ставки. Кредитная организация не может точно прогнозировать уровень процента, а только учесть при управлении кредитными рисками дополнительные резервы на покрытие возможных убытков как прямого, так и скрытого характера.

     Внутренние  факторы могут быть связаны как  с деятельностью 
банка-кредитора, так и с деятельностью заемщика.

     Факторами кредитного риска заемщика является его репутация, 
включая уровень менеджмента, эффективность деятельности, отраслевая 
принадлежность, профессионализм банковских работников в оценке кредитоспособности заемщика, достаточность капитала, степень ликвидности баланса и т.д. Риски заемщика могут быть спровоцированы 
самой кредитной организацией из-за неправильного выбора 
вида ссуды и условий кредитования. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Сущность страхования кредитного риска 

     Страхование риска есть по существу передача определенных рисков страховой компании. Страхование  может использоваться как для  защиты от кредитного риска, так и  для его минимизации.

     Уменьшение  или устранение кредитного риска  достигается с помощью страхования  кредиторов. Страхование кредита предполагает полную передачу риска его невозврата специализированной страховой организации. Существует много различных вариантов страхования кредитов, но все расходы, связанные с их осуществлением, как правило, относятся на заемщика.

     При страховании защита интересов банка-кредитора  заключается в том, что в случае неплатежеспособности должника или  неоплаты долга по другим причинам, погашение задолженности по предоставленному кредиту берет на себя страховая  организация.

     Страхование осуществляется на добровольной основе в двух формах¹:

• добровольное страхование ответственности заемщиков за непогашение кредитов;
• добровольное страхование риска непогашения кредита.

     В первом случае страхователем выступает  заемщик, объектом страхования является его ответственность перед банком, выдавшим кредит, за своевременное  и полное погашение кредитов (включая  проценты за пользование кредитом). Во втором случае страхователь - банк, а объект страхования - ответственность всех или отдельных заемщиков перед банком за своевременное и полное погашение кредита и процентов за пользование кредитами.

     Наиболее  существенным моментом в страховании  являются: размер ответственности, принимаемой  страховщиком, определение страхового случая и возмещение убытков.

     Есть  страховые общества, которые принимают  сто процентов суммы непогашенного  заемщиком кредита к страхованию, но не принимают к страхованию  проценты за пользование кредитом. Другие страховщики, напротив, выплачивают  страхователю возмещение от 50 до 90 процентов  суммы непогашенного заемщиком  кредита и процентов по нему. Конкретный предел ответственности страховщика  и срок выплаты возмещения устанавливается  индивидуально.

     Условия страхования предусматривают порядок  возмещения убытков. Одновременно страховая  организация оставляет за собой  право отказать в выплате страхового возмещения. Свой отказ страховщик связывает, во-первых, с недостоверностью сообщенных страхователем сведений, которые могли иметь существенное значение для суждения о страховом  риске, во-вторых, если страхователь не выполнил обязанностей, возложенных  на него условиями страхования. В  момент заключения договора эти условия  должны формулироваться сторонами  конкретно, во избежание дальнейших споров.

     Для минимизации кредитного риска может  быть использовано не только страхование  кредита, но и имущественное страхование, а также страхование от несчастных случаев.

     Имущественное страхование может иметь следующие  формы: страхование риска подрядного строительства; страхование грузов; страхование оборудования, принадлежащего заемщику.

     Страхование от несчастных случаев включает: страхование  общей гражданской ответственности; страхование профессиональной ответственности.

     Страхование охватывает все риски, включая войну, забастовки, пожар, противоправные действия третьих лиц и т.д. Выбор того или иного вида страхования, который  может снизить уровень кредитного риска определяется в зависимости  от специфики деятельности Заемщика и предлагаемого к финансированию проекта.

 

     История возникновения страхования  кредитного риска 

     Использование в России страхования как способа  защиты от кредитных рисков уже имеет  определенную историю. Первые договоры такого страхования отечественные  страховщики начали заключать в конце 80-х - начале 90-х годов. Они были связаны со страхованием ответственности заемщиков за непогашение кредитов и страхованием рисков невозврата выдаваемых банками кредитов.