Страхование как экономическая категория, отличительные признаки и функции страхования

     Наконец после наступления страхового случая страховая организация проводит расследование его причин и обстоятельств  с целью решения вопроса о возможности осуществления выплат возмещения и его размерах. При этом наряду с прочим выясняется, какова степень вины пострадавшего и других лиц в наступлении убытков, все ли возможные меры были приняты для того, чтобы не допустить ущерба или сократить его размеры. В случае обнаружения вины потерпевшего в возмещении может быть отказано или его сумма может быть сокращена, если же виновником происшествия явилось какое-то иное лицо, то страховая компания имеет право, выплатив возмещение, потребовать от него компенсации убытков. [3, с. 19-22] 

     2. Признаки страхования

     2.1. Основные признаки  страхования

     Страхование представляет собой совокупность общественных отношений, связанных с образованием страхового фонда за счет взносов, вносимых участниками его создания, с централизацией его в организациях, осуществляющих проведение страхования новых операции, и с использованием на покрытие ущерба или осуществление других выплат лицам, в отношении которых проводится страхование, в случае наступления заранее оговоренных случайных событий. [3, с. 13]

     Экономическую категорию страхования характеризуют следующие признаки:

     1) возникновение денежных перераспределительных  отношений, обусловленных наличием страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный или иной ущерб (по этому признаку страхование связано с категорией страховой защиты общественного производства);

     2) замкнутые перераспределительные  отношения между участниками  страхования, возникающие из-за  солидарной раскладки суммы ущерба  в одном или нескольких субъектах на все субъекты, вовлеченные в страхование;

     3) создание денежного страхового  фонда для организации замкнутой  раскладки ущерба; он формируется при помощи фиксированных взносов участников страхования. Средства фонда используются только среди участников его создания, а размер страхового взноса является долей каждого из них в раскладке ущерба. Размер доли целиком зависит от количества участников страхования: чем шире круг участников, тем меньше размер страхового взноса каждого в раскладке ущерба. Если в страховании участвуют миллионы человек, застраховавших сотни миллионов объектов, то у страховой организации появляется возможность возмещать максимальный ущерб при выплате участников страхования минимальных страховых взносов;

     4) ущерб перераспределяется не  только между разными территориальными единицами, но и во времени. Раскладка ущерба от стихийных бедствий, охвативших большие территории, возможна при наличии в течение года большой территории между застрахованными хозяйствами и значительном числе застрахованных объектов. Раскладка ущерба во времени из-за случайного характера возникновения чрезвычайных событий выходит за пределы одного хозяйственного года, т.к. их может и не быть в течение нескольких лет. Тогда в благоприятные годы части страховых платежей резервируются для создания запасного фонда, который впоследствии станет источником возмещения чрезвычайного ущерба в неблагоприятном году;

     5) возвратность мобилизованных в  страховой фонд платежей. Страховые тарифы, определяющие страховые платежи, состоят из 2 частей: 1) нетто-платежи (для возмещения вероятного ущерба); 2) накладные расходы на содержание страховой организации, проводящей страхование. Размер нетто-платежей определяется на основе вероятного ущерба за расчетный период в 5-10 лет в масштабе определенной территории.

     6) страхование затрагивает интересы  широкого круга населения, хозяйствующих субъектов и государства, поэтому организация страхового дела управляется рядом законов РФ, постановлениями Правительства и подзаконными актами. Внутренние страховые отношения регламентируются в форме внутренних документов, к числу которых относятся типовые договоры страхования, условия страхования и пр. [6]

     2.2. Страховые (резервные)  фонды

     Страховые (резервные) фонды – это специально формируемые в материальной или денежной форме запасы, которые предназначены для возмещения потерь, возникающих в результате воздействия неблагоприятных событий случайного характера. Страховые фонды могут создаваться разными способами. Обычно выделяют три основных метода их формирования. [3, с. 11]

     Общественная  практика в течение длительного  периода времени выработала три основные формы организации страхового фонда:

     1. Централизованные страховые (резервные)  фонды, создаваемые за счет  бюджетных и других государственных  средств. Формирование данных  фондов осуществляется как в натуральной, так и в денежной форме. Государственные страховые (резервные) фонды находятся в распоряжении правительства.

     2. Самострахование как система  создания и использования страховых  фондов хозяйствующими субъектами  и людьми. Эти децентрализованные страховые фонды создаются в натуральной и денежной форме. Эти фонды предназначены для преодоления временных затруднений в деятельности конкретного товаропроизводителя или человека. Основным источником формирования децентрализованных страховых фондов служат доходы предприятия или отдельного человека.

     3. Собственно страхование как система  создания и использования фондов страховых организаций за счет страховых взносов заинтересованных в страховании сторон. Использование средств этих фондов осуществляется для возмещения возникшего ущерба в соответствии с условиями и правилами страхования.

     В настоящее время существенно  изменяется соотношение между централизованными, децентрализованными фондами и фондами специализированных страховых организаций. Сдвиг происходит в сторону усиления роли страхования.  [5] 
 
 
 
 
 
 
 
 

     3. Формы страхования,  классификация страхования  в РФ, принципы обязательного и добровольного страхования 

     3.1. Форма проведения страхования

     Классификация в страховании представляет собой систему деления страховых услуг на сферы деятельности на основе определенного критерия.

     По  форме проведения различают обязательное и добровольное страхование. Обязательным является страхование, осуществляемое в силу закона. Конкретные виды, условия и порядок проведения обязательного страхования устанавливаются соответствующими федеральными законами. В таких законах должны быть оговорены, в частности, объекты, подлежащие обязательному страхованию; риски, на случай наступления, которых проводится страхование; минимальные размеры страховых сумм.

     В случае если лицо, в пользу которого должен быть заключен договор обязательного страхования (выгодоприобретатель), узнает, что такой договор не заключен, оно имеет право в судебном порядке потребовать его заключения лицом, на которое возложена обязанность осуществления такого страхования. Ответственность лица, обязанного заключить договор страхования, за невыполнение или ненадлежащее исполнение этой обязанности состоит в следующем. Во-первых, с него по иску органов государственного страхового надзора взыскиваются в доход Российской Федерации суммы неуплаченных страховых премий с начислением на них процентов в размере действующей учетной ставки банковского процента за период просрочки уплаты страховых взносов. Во-вторых, при наступлении случая, который входит в перечень страховых рисков по обязательному страхованию, данное лицо несет ответственность перед выгодоприобретателем на тех же условиях, на которых должна была быть произведена страховая выплата страховщиком при надлежащем страховании.

     Разновидностью  обязательного страхования является обязательное государственное страхование, особенности которого состоят в следующем:

     1) оно может проводиться в отношении жизни, здоровья и имущества государственных служащих;

     2) источником уплаты страховой  премии по такому страхованию являются средства государственного бюджета;

     3) страхователями являются федеральные органы исполнительной власти;

     4) операции по такому страхованию  могут осуществляться двумя способами: либо непосредственно на основании законов или иных правовых актов о таком страховании указанными в них государственными страховыми или иными государственными организациями, либо путем заключения между страховщиками и страхователями договоров страхования в соответствии с правовыми актами, регулирующими порядок проведения обязательного государственного страхования.

     Среди проводимых в настоящее время видов обязательного государственного страхования можно назвать обязательное государственное личное страхование сотрудников налоговых органов, обязательное государственное страхование жизни и здоровья военнослужащих и др.

     Добровольное  страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Общие условия, на которых может быть заключен такой договор, устанавливаются обычно в стандартных правилах страхования, разрабатываемых страховщиком самостоятельно и утверждаемых органом государственного страхового надзора. Конкретные условия страхования определяются сторонами при заключении договора. При этом страхователь и страховщик могут договориться об изменении или исключении отдельных положений таких правил и о дополнении правил в рамках, предусмотренных законодательством. 

     3.2. Классификация по объектам страхования

     По  объектам страхование подразделяется на две отрасли – личное и имущественное страхование. По договору личного страхования страховщик обязуется за страховую премию, уплачиваемую страхователем, выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму в случаях причинения вреда жизни или здоровью страхователя или другого застрахованного лица, достижения ими определенного возраста или наступления в их жизни иного предусмотренного договором страхового случая. Объектом личного страхования могут быть имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем и пенсионным обеспечением застрахованного лица.

     По  договору имущественного страхования страховщик обязуется за обусловленную договором страховую премию при наступлении предусмотренного в договоре страхового случая возместить страхователю или иному выгодоприобретателю причиненные вследствие наступления этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с другими имущественными интересами страхователя (выгодоприобретателя) в пределах страховой суммы.

     Личное страхование, в свою очередь, подразделяется на две подотрасли – страхование жизни и страхование здоровья. Страхование жизни является подотраслью личного страхования, предусматривающей обязанности страховщика произвести страховые выплаты в случаях смерти застрахованного, а также дожития его до окончания срока страхования или до возраста, определенного договором страхования. Страхование здоровья представляет собой подотрасль личного страхования, предусматривающую обязанности страховщика произвести страховые выплаты в оговоренных размерах при нанесении вреда здоровью застрахованного лица вследствие несчастного случая или болезни. Имущественное страхование подразделяется на следующие три подотрасли: страхование имущества, страхование предпринимательского риска и страхование ответственности. Объектом страхования имущества являются имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом. По договору страхования имущества может быть застрахован риск утраты, гибели или повреждения определенного имущества. По договору страхования предпринимательского риска могут быть застрахованы имущественные интересы страхователя, связанные с риском убытков или неполучения ожидаемых доходов от предпринимательской деятельности из-за нарушения обязательств контрагентом предпринимателя или изменения условий предпринимательской деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам.

     Объектом  страхования ответственности являются имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем или застрахованным лицом причиненного ими вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу. По договору страхования ответственности может быть застрахован риск ответственности страхователя (застрахованного лица) по обязательствам, возникающим вследствие причинения им вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а также (в предусмотренных законом случаях) риск ответственности за нарушение им договора. 

     3.3. Классификация по видам страхования