Автор: Пользователь скрыл имя, 08 Февраля 2013 в 10:31, шпаргалка
Работа содержит ответы на вопросы для экзамена (или зачета) по дисциплине "Страхование"
1. Роль страхования в развитии национальной экономики. Основные направления воздействия страховой защиты на экономику России.
2. Институциональный состав страхового рынка. Система экономических интересов основных участников страхового рынка.
3. Макроэкономические показатели развития страховых рынков в России и мире. Количественные и качественные характеристики уровня развития страхования в РФ
4. Взаимосвязь национального и международного рынков в страховании. Влияние глобализации мировой экономики на национальные страховые рынки
5. Страховая организация как субъект рынка. Классификация страховых организаций.
6. Классификация страховых услуг по формам и видам. Краткая характеристика основных классификационных групп.
7. Имущественное страхование.
8. Основные виды личного страхования.
9. Особенности страхования жизни и страхования от несчастных случаев.
10. Характеристика видов страхования ответственности.
11. Страхование предпринимательских рисков.
12. Добровольное медицинское страхование: значение, виды, порядок проведения в РФ.
13. Обязательное страхование как элемент системы государственного регулирования социально-экономического развития страны.
14. Страховой тариф, страховая премия, страховой взнос: понятие и порядок уплаты.
15. Перестрахование и сострахование: понятие, необходимость.
16. Роль актуарных расчетов в страховании.
17. Государственное регулирование страховой деятельности в России.
18. Основные технологии продаж страховой услуги, применяемые в России.
19. Страховые посредники, их виды. Роль посредников на страховом рынке. Организация деятельности страховых посредников: мировой опыт и отечественная практика.
20. Доходы и расходы страховой компании. Понятие финансового результата в страховом деле. Основные показатели, характеризующие финансовый результат.
21. Страховые резервы: понятие, виды, назначение. Страховые резервы в системе финансовых гарантий страховщика.
22. Основные направления инвестиционной деятельности страховой организации.
23. Финансовая отчетность страховой организации и особенности ее составления.
24. Договор страхования, его участники, содержание и порядок заключения.
25. Законодательные основы финансовой и инвестиционной деятельности страховых организаций.
26. Страховые риски: источники, классификация, методы управления.
27. Оценка и анализ страховых рисков.
28. Организация страховой деятельности: основы и принципы управления.
29. Платежеспособность страховых организаций: понятие, методика оценки.
30. Методы обеспечения финансовой устойчивости страховых компаний.
Поскольку главными обязательствами
страховой организации являются
обязательства перед
Нормативный размер маржи платежеспособности (МПн) для страховщика, проводящего виды страхования иные, чем страхование жизни может быть рассчитан несколькими способами. Одним из способов устанавливается показатель в размере 16% суммы страховых премий (взносов) по договорам страхования, по уменьшенным на сумму премий принятых по перестрахованию и отчислений за год от страховых премий в случаях, предусмотренных действующим законодательством (например, РПМ) и скорректированным на поправочный коэффициент. Поправочный коэффициент рассчитывается как отношение сумм изменения резервов убытков и страховых выплат, за минусом доли перестраховщиков, к аналогичным величинам, не исключая доли перестраховщиков. Рекомендованное значение поправочного коэффициента не менее 0,5 и не более 1.
Для страховщиков, осуществляющих операции по страхованию жизни, нормативный размер маржи платежеспособности устанавливается в размере 5% размера резерва по страхованию жизни с применением поправочного коэффициента. Поправочный коэффициент рассчитывается как отношение резерва по страхованию жизни, за минусом доли перестраховщиков, к полной величине указанного резерва. Рекомендованное значение поправочного коэффициента не менее 0,85.
Общий размер нормативной маржи платежеспособности определяемся путем сложения нормативных размеров маржи платежеспособности по страхованию жизни и по иным видам страхования. Полученное значение вычитается из фактического размера маржи платежеспособности (МПф - МПн). При выполнении условия МПф > МПн страховщик считается платежеспособным, т.е. финансово устойчивым.
Фактический размер маржи платежеспособности страховщика не должен быть ниже нормативного размера маржи платежеспособности. При этом, если нормативный размер маржи платежеспособности страховщика меньше минимальной величины уставного капитала, установленного статьей 25 ФЗ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» с изменениями редакции закона от 10 декабря 2003 г., то за нормативный размер маржи платежеспособности принимается законодательно установленная величина (30, 60, 120 млн. руб.). Если на конец отчетного года фактический размер маржи платежеспособности превышает нормативный менее чем на 30%, страховщику необходимо принять меры по оздоровлению своего финансового положения.
30. Методы обеспечения
финансовой устойчивости
В самом общем виде под финансовой устойчивостью страховой организации следует понимать стабильность её финансового положения, обеспечиваемую достаточной долей собственного капитала (чистых активов) в составе источников финансирования.
Внешним проявлением финансовой устойчивости страховой организации является ее платежеспособность, под которой, в свою очередь, следует понимать способность страховщика исполнить обязательства по выплате страховой суммы или страхового возмещения страхователю или застрахованному лицу по договорам страхования, причем как в «нормальных», так и в неблагоприятных экономических условиях.
В соответствии
с действующим
Достаточный размер уставного капитала обеспечивает финансовую устойчивость компании на момент ее создания и начальный период деятельности, когда объем поступлений страховых премий невелик. Минимальный размер уставного капитала определяется действующим законодательством и учредительными документами компании. Он может быть использован как для обеспечения уставной деятельности, так и для покрытия расходов по страховым выплатам в случае недостаточности страховых резервов и страховых поступлений.
Следующим условием обеспечения финансовой устойчивости является создание страховых резервов и фондов, которые отражают размер не исполненных на данный момент времени обязательств страховщика по страховым выплатам.
Обязанность страховщиков формировать страховые резервы закреплена в Законе о страховании. В соответствии с ним страховщики образуют из полученных страховых взносов необходимые для предстоящих страховых выплат страховые резервы по личному страхованию и имущественному страхованию. Необходимо отметить, что если страховая компания осуществляет несколько видов страхования, то резервы по каждому виду формируются отдельно.
В состав страховых резервов входят:
резерв заявленных, но неурегулированных убытков; резерв произошедших, но незаявленных убытков; стабилизационный резерв;
• иные страховые резервы.
Страховщики обязаны соблюдать нормативные соотношения активов и принятых ими страховых обязательств в размере так называемого нормативного размера маржи платежеспособности. Методика расчета этих соотношений и их нормативные значения устанавливаются федеральным органом по надзору за страховой деятельностью (в соответствии с Положением о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств, утвержденным приказом Минфина РФ от 02.11.01 г. № 90н). Данная методика не распространяется на страховые медицинские организации в части операций по обязательному медицинскому страхованию.
Суть действующей методики оценки платежеспособности страховой организации сводится к сопоставлению фактического размера маржи платежеспособности с ее нормативным размером, рассчитанным по данным оцениваемой страховой организации в соответствии с названным положением.
В случае если на конец отчетного года фактический размер маржи платежеспособности страховщика превышает нормативный размер маржи платежеспособности менее чем на 30%, страховщик представляет для согласования в Министерство финансов Российской Федерации в составе годовой бухгалтерской отчетности план финансового оздоровления.
Еще одним важным условием обеспечения финансовой устойчивости страховых организаций является использование системы перестрахования.
Передача части рисков в перестрахование позволяет решить ряд важных проблем, среди которых стабилизация результатов деятельности страховщика за продолжительный период в случае отрицательных результатов по всему страховому портфелю в течение года; расширение масштаба деятельности (принятие на себя большого числа рисков) и повышение конкурентоспособности; защита собственных активов при неблагоприятных обстоятельствах. Однако при этом страховая организация должна оценить экономическую эффективность данного решения.
Преимущество перестрахования заключается в том, что страховщик, перестраховывающий принятые на себя риски, создает дополнительные гарантии своей финансовой устойчивости. Следовательно, страхователь получает дополнительную уверенность в полном и своевременном возмещении ущерба.
Инвестиционная политика страховых организаций является фактором, оказывающим, наряду с обозначенными ранее, значительное влияние на платежеспособность, а следовательно, и на финансовую устойчивость страховщика.
Основным нормативным документом, регламентирующим инвестиционную деятельность российских страховщиков, являются Правила размещения страховщиками страховых резервов. С целью обеспечения финансовой устойчивости и гарантированности страховых выплат размещение страховых резервов должно осуществляться страховщиками на условиях диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности.