Правовое регулирование страховой деятельности

      Нагрузка  к нетто-ставке составляет меньшую  часть брутто-ставки. В зависимости  от формы и вида страхования она  колеблется от 9 до 40%. Нагрузка к нетто-ставке включает следующие накладные расходы страховщика:

• оплату труда штатных и нештатных работников страховой организации;
• аренду помещения;
• плату за электроэнергию, отопление, водоснабжение, почтово-телеграфные, телефонные расходы;
• командировочные расходы;
• другие расходы компании, связанные с выполнением ею своей деятельности;
• отчисления в фонд превентивных (предупредительных) мероприятий;
• прибыль компании.

      По  рисковым видам cтрахования за основу нетто-ставки принимается убыточность  страховой суммы – экономический показатель, который рассчитывается на основании статистических данных и характеризует соотношение между выплачиваемым страховым возмещением и страховой суммой всех застрахованных объектов. Он отражает долю совокупной страховой суммы, которая выбывает из страхового портфеля при наступлении страхового события, и позволяет сопоставить расходы на выплату с объемом принятой на себя страховщиком ответственности.

      Уровень убыточности страховой суммы  определяется под влиянием следующего набора факторов:

а –  число застрахованных объектов; 

b –  страховая сумма застрахованных  объектов; 

с –  число страховых случаев; 

d –  число пострадавших объектов; 

f –  сумма страхового возмещения; 

q –  показатель убыточности страховой  суммы.

      Показатель  убыточности рассчитывается по формуле:

      q = c/a * d/c * f/d * a/b = f/b.

      В этой формуле используются показатели, так называемые элементы убыточности, позволяющие глубже проанализировать финансовые результаты страхования. К  ним относятся:

      c/a – частота (отношение числа  страховых случаев к числу всех застрахованных объектов);  
d/c – опустошительность (отношение числа пострадавших объектов к числу страховых случаев);  
f/d / b/a – отношение рисков (средняя страховая сумма пострадавших объектов, отнесение к средней страховой сумме застрахованных объектов).

      Таким образом, убыточность страховой  суммы есть произведение частоты, опустошительности и отношения рисков.

      По  накопительным видам страхования (страхование жизни) для расчета  нетто-ставок используются показатели смертности и продолжительности жизни населения, рассчитанные по таблицам смертности, а также нормы доходности от инвестирования поступивших страховых нетто-платежей, рассматриваемых в качестве инвестиционных ресурсов страховщика. Расчеты страховых тарифов по страхованию жизни получили название актуарных, хотя в последнее время это понятие относится также и к расчетам по рисковым видам страхования. Актуарные расчеты – это система математических и статистических методов, с помощью которых определяются финансовые взаимоотношения страховщика и страхователя по долгосрочному страхованию жизни.

      Чтобы исчислить объем страхового фонда, нужно иметь сведения о том:

• сколько лиц из числа застрахованных доживет до окончания срока действия их договоров страхования и сколько из них каждый год может умереть;
• у скольких из них и в какой степени будет утрачена трудоспособность или наступит стойкое расстройство здоровья.

      Количество  выплат, помноженное на соответствующие  страховые суммы, определяет размеры  предстоящих выплат; появляется возможность  узнать, в каких размерах нужно аккумулировать страховой фонд.

      Продолжительность жизни отдельных людей колеблется в широких пределах. Она относится  к категории случайных величин, чье численное значение зависит  от многих причин. Теория вероятностей и статистика исследуют случайные явления, имеющие массовый характер, в том числе смертность населения, подчиненную закону больших чисел.

      Демографической статистикой выявлена и выражена с помощью формул зависимость  смертности от возраста людей. Разработана  специальная методика составления так называемых таблиц смертности (таблиц дожития), показывающих вероятность дожития человека, достигшего определенного возраста, до другого определенного возраста. Этими таблицами страховые организации пользуются для расчета тарифов.

      Кроме закономерностей, связанных с процессом  доживаемости и смертности, при построении тарифов учитывается досрочный характер операции страхования жизни, поскольку эти договоры заключаются на длительные сроки – на три года и более. В течение всего времени их действия (или в самом начале срока страхования при единовременной уплате) страховые органы получают взносы. Выплаты же страховых сумм производятся на протяжении срока страхования или по истечении определенного периода от начала действия договора, если наступит смерть застрахованного или он утратит трудоспособность.

      Временно  свободные средства, аккумулируемые страховыми организациями, используются ими как кредитные ресурсы. Для того чтобы учесть доход от использования этих ресурсов, уменьшаются (дисконтируются) подлежащие уплате взносы плательщика. Финансовая математика разработала специальные дисконтирующие множители.

      Тарифные  ставки в страховании жизни состоят  из нескольких частей. Рассмотрим, например, смешанное страхование жизни.

      В нем объединяется несколько видов страхования, которые могли бы быть и самостоятельными:

1. страхование на дожитие;
2. страхование на случай смерти;
3. страхование на случай утраты трудоспособности.

      По  каждому из приведенных видов  при помощи тарифа создается страховой  фонд, поэтому тарифная ставка в смешанном страховании состоит из трех частей, входящих в нетто-ставку, и четвертой части – нагрузки. Структура тарифной ставки, а следовательно, и страхового фонда представлена на схеме. Около 90% составляет нетто-ставка, более 10% – нагрузка. В составе нетто-ставки 97% приходится на нетто-ставку по дожитию и 3% – на остальные частные нетто-ставки.

      Аналогично  складывается структура тарифных ставок и по другим видам страхования жизни.

      Основными материалами для расчета тарифных ставок служат таблицы смертности и  средней продолжительности жизни  населения, которые характеризуют  смертность по возрастам и доживаемость при переходе из одного возраста к следующему.

      Таким образом, при страховании жизни  полная нетто-ставка определяется как  сумма составляющих нетто-ставок для  выплат при дожитии до окончания  срока действия договора страхования  и на случай смерти, а при смешанном  страховании жизни в ее состав включается также нетто-ставка для выплат по несчастным случаям, рассчитываемая по методике для рисковых видов страхования. В общем случае нетто-ставка по страхованию жизни зависит от возраста и пола застрахованного лица, нормы доходности, принятой страховщиком при расчетах, объема его ответственности, размера и сроков уплаты страховой премии. Такие же обстоятельства определяют размер страховых тарифов по страхованию ренты и пенсии, однако в этом случае при их расчете учитывают также периодичность и размер страховых выплат.

      На  современном страховом рынке  действуют сотни страховых организаций. Поэтому уровень тарифной ставки становится важнейшим рычагом конкуренции, которая постоянно заставляет страховщиков снижать тарифы для привлечения клиентов. Если страховщик осуществляет по какому-либо виду страхования единичные сделки, размер страхового тарифа не так важен для обеспечения финансовой устойчивости. При осуществлении же массовых видов страхования значительное отклонение тарифных ставок от их рыночного уровня может нарушить финансовую устойчивость страховщика, привести к невозможности выполнения обязательств перед страхователями. С другой стороны, завышение размеров страховых тарифов, которое может иметь место при монопольном положении отдельного страховщика (группы связанных страховщиков) на рынке либо при проведении обязательных видов страхования, ведет к излишней уплате страхователями страховых взносов, т.е. нарушению принципа эквивалентности взаимоотношения сторон. Таким образом, рыночное регулирование страхового тарифа не гарантирует гармонии интересов страховщика, страхователя и общества. Поэтому соблюдение принципов построения страховых тарифов контролируется органами страхового надзора, чтобы не допускать их существенного завышения или занижения.

 

       Заключение

      Оценивая  ситуацию на российском страховом рынке, можно сказать, что система страхования  крайне неравновесна. И, прежде всего, потому, что потребность в страховании  неуклонно растет, а подсистема профессиональных услуг отстает в развитии, не удовлетворяет в необходимом объеме указанную потребность.

      Не  составляют особого секрета как  внутренние, так и внешние проблемы отечественного рынка страховых услуг, в преломлении несовершенства российской экономики.

      К числу внутренних проблем, т.е. корректируемых внутри системы страхования, за счет резервов, можно отнести такие как:

      - низкая финансовая устойчивость  страховщиков;

      - низкий уровень профессионализма  и страховой культуры;

      - внутрисистемная разобщенность; 

      Внешними  проблемами, носящими общегосударственный характер, можно назвать следующие: 

      - экономические (инфляция, отсутствие  государственной поддержки, низкий  финансовый потенциал страхователей и др.)

      - юридические (низкий уровень общего  законодательного обеспечения страховой  деятельности, длительное становление страхового рынка в условиях полного отсутствия законодательной и методической базы, контроля и др.)

      - политические (общеполитическая нестабильность).

      В итоге, не было бы зазорным рекомендовать  использование опыта иностранных профессионалов страхового бизнеса, адаптируя его к отечественному рынку. Это касается вопросов целевого финансирования проектов, создания фондов поддержки, налоговых льгот, возможности открытия иностранного страхового рынка для России, организации института страхователей - экспертов, брокеров, актуариев и др.

      Что касается финансовой устойчивости страховых  компаний, то в с 1999 г. продолжается положительная тенденция, характеризующаяся увеличением страховых премий и резервных фондов.  Если такое положение сохранится в будущем, то страховым компаниям не грозит банкротство, и они смогут возместить все суммы ущерба, которые возможно предъявят к оплате страхователи. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      Задача:

      (900000 руб. * 20)/ 100 = 180000 руб. (отделочные работы на всю квартиру)

      (180000*15) /100 = 27000 руб. (сумма на весь потолок)

      27000/40*7 = 4725 руб. (на 7 м² потолка)

 

       Список литературы

1. Гражданский кодекс РФ ч. II.
2. Закон РФ «Об организации страхового дела в РФ».
3. Гвозденко А.А. Основы страхования: Учебник. – М.: Финансы и статистика, 1998.
4. Петров А.А. Страховое право: Учебное пособие. – СПб.: Знание, СПбВЭСЭП, 2000.
5. Фольгенсон Ю.Б. Комментарий к страховому законодательству. М.: Юристъ, 1999.
6. Шахов В.В. Страхование. Учебник для вузов. – М.: Страховой полис, ЮНИТИ, 1997.
7. Комментарий к гражданскому кодексу РФ части второй (постатейный). Под редакцией проф. О.Н. Садикова, - М.: Юридическая фирма КОНТРАКТ, издательская группа ИНФРА-М – НОРМА, 1996.
8. Юргенс И. Внутрисистемное регулирование страхования в РФ. «Страховое дело», №10, 2000.
9. Юргенс И. О проблеме регулирования страхования в РФ. «Страховое дело», №9, 2000.
10. Юргенс И. Системный подход к определению понятия «национальная система страхования». «Страховое дело», №8, 2000.