Отрасли, подотрасли, виды и формы страхования

Содержание:

Введение……………………………………………………….……..3

1. Отрасли страхования………………………………………….4
2. Подотрасли страхования…………………………………….16
3. Виды страхования……………………………………………17
4. Формы страхования………………………………….………19

Заключение………………………………………………………24

Список литературы………………………………………….…..25

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Неблагоприятные случайные  события – постоянные спутники человеческого  общества. Их источниками являются природно-климатические условия, производственно-технологические  процессы, изменение экономической  конъюнктуры, политика и правовые отношения и т.д. Одним из наиболее ранних способов защиты от последствий неблагоприятных случаев является самострахование, которое основано на покрытии ущерба за счет собственных ресурсов, накапливаемых заранее в целевом фонде. Эволюция защиты от случайностей, осознание недостатков самострахования и потребность в более эффективном методе защиты от неблагоприятных случайных событий в условиях зарождения и развития товарно-денежных отношения привели к возникновению страхования.

Страхование является из старейших, проверенных многовековой практикой финансовых систем. Сегодня страхование – это наиболее эффективный и все более востребованный способ управления социально-экономическими рисками.

Несмотря на то, что  в России страхование находится лишь на этапе своего развития, возникло оно достаточно давно. И с тех пор развивалось, имея своим конечным назначением удовлетворение разнообразных потребностей человека через систему страховой защиты от случайных опасностей. 
В страховании реализуются определенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребления материальных благ. Оно предоставляет всем хозяйствующим субъектам и членам общества гарантии в возмещении ущерба.

 
 

1. Отрасли страхования

 

Страхование - отношения  по защите интересов физических и  юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации  и муниципальных образований  при наступлении определенных страховых  случаев за счет денежных фондов, формируемых  страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

В связи с различиями в объектах страхования всю совокупность страховых отношений можно разделить  на пять отраслей: имущественное, социальное, личное, страхование ответственности, страхование предпринимательских рисков.

 
Социальное страхование

Социальное страхование является неотъемлемой составной частью систем  социальной защиты населения, созданных  во многих странах мира для оказания необходимой материальной поддержки своих граждан при наступлении в их жизни неблагоприятных социально-экономических событий.

 Институт социального страхования  возник в результате сочетания  двух подходов к управлению  рисковыми событиями: социального  регулирования и страхования.  В рамках постепенного формирования государственной социальной политики во всех странах началась разработка определенных социальных ориентиров и стандартов уровня и качества жизни населения, в том числе и создание комплексных систем социальной защиты.

Социальное страхование = Социальная политика + Страхование.

Социальное страхование представляет собой обязательную систему отношений по перераспределению национального дохода, заключающихся в формировании из страховых взносов работников и работодателей специальных страховых фондов и использовании средств этих фондов для компенсации утраты трудового дохода застрахованных лиц вследствие действия определенных универсальных социальных рисков.

Социальное страхование - установленная, контролируемая и гарантированная  государством система обеспечения, поддержки престарелых, нетрудоспособных за счет государственного страхового фонда, а также коллективных и частных страховых фондов.

Социальное страхование  является обязательным, т.е. вводится государством в принудительном порядке.

Социальное страхование обладает следующими признаками:

- предметом социального  страхования являются только  те социальные риски, которые  могут привести к полной или  частичной потере трудового дохода;

- социальное страхование  распространяется преимущественно на работающее население и членов их семей;

-  финансовой основой  социального страхования является  формирование из взносов работников  и работодателей специальных  фондов, средства которых распределяются  между участниками, получившими  ущерб от действия социальных рисков;

- в социальном страховании  действует принцип ограниченной  эквивалентности взносов и выплат. Страховые взносы и страховые выплаты эквивалентны не только друг другу, но и тому заработку, с которого они исчисляются. Ограничение действия этого принципа выражается в установлении границ при определении взносов и выплат, чаще всего – не ниже величины минимального размера оплаты труда и не выше среднего уровня заработной платы; 

- право граждан на  выплаты по социальному страхованию  определяется обязанностью платить страховые взносы в соответствии с установленными государством условиями и фактом наступления социального риска без дополнительной проверки нуждаемости в доходе;

- обязанность по уплате  взносов на социальное страхование  несут совместно работники и работодатели с привлечением при необходимости финансового участия государства.  
К важнейшим функциям социального страхования, как составляющей социальной политики относятся:

- защитная функция заключается в поддержании сложившегося материального уровня застрахованного, если обычный источник дохода становится для него недоступным, а также, когда ему предстоят дополнительные непредвиденные расходы, не предусмотренные в его привычном бюджете;

- компенсирующая функция состоит в возмещении ущерба утраты трудоспособности и ущерба здоровью с помощью материального возмещения утраты заработка, а также оплаты услуг в связи с лечением и реабилитацией;

- воспроизводственная функция заключается в том, что социальное страхование призвано обеспечивать застрахованным (и членам их семей) покрытие всех расходов, достаточных для нормального протекания воспроизводственного цикла (что охватывает практически весь жизненный цикл) в случае болезни, старости, инвалидности, безработицы, беременности;

- перераспределительная функция определяется тем, что социальное страхование значительно влияет на общественное распределение и перераспределение. Социальные выплаты увеличивают долю вновь созданной стоимости, направляемой на потребление застрахованным. Сущность функции заключается в разделении материальной ответственности за социальные риски между всеми застрахованными, всеми работодателями и государством;

- стабилизирующая функция заключается в согласовании интересов социальных субъектов по ряду принципиальных для жизнедеятельности наемных работников вопросов - уровню социальной защиты; кругу лиц, подлежащих социальному страхованию; распределению финансовой нагрузки между социальными субъектами; участию в управлении социальным страхованием.

Функционально социальное страхование в Российской Федерации представлено четырьмя отраслями, управляемыми отдельными финансово-кредитными учреждениями – специализированными фондами: Фонд социального страхования РФ, Пенсионный фонд РФ, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования РФ, Территориальные фонды обязательного медицинского страхования.

В настоящее время  общая система финансирования социального  страхования включает в себя:

- единый социальный  налог, состоящий преимущественно  из четырех отдельных платежей, направляемых в федеральный бюджет, ФСС, федеральный и территориальные ФОМС;

- страховые взносы  на обязательное пенсионное страхование,  уплачиваемые в ПФР;

- страховые взносы  на обязательное социальное страхование  от несчастных случаев на производстве  и профессиональных заболеваний, уплачиваемые в ФСС;

- страховые взносы местных органов  исполнительной власти, уплачиваемые  на обязательное медицинское  страхование неработающего населения  в территориальные фонды ОМС.

      
Имущественное страхование

 

Имущественное страхование - отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений выступает имущество. Под имуществом понимается совокупность вещей и материальных ценностей, состоящих в собственности и оперативном управлении физического или юридического лица. В состав имущества входят деньги и ценные бумаги, а также имущественные права на получение вещей или иного имущественного удовлетворения от других лиц. 
Экономическое содержание имущественного страхования заключается в организации особого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба его участникам, который возник в результате причинения вреда. Застрахованным может быть имущество, как являющееся собственностью страхователя (участника страхового фонда), так и находящееся в его владении, пользовании и распоряжении. Страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность. Условия страхования чужого и собственного имущества могут существенно различаться, что отражено в конкретных правилах страхования.

Страхование имущества включает в  себя:

- страхование имущества, объектами  которого являются имущественные  интересы, связанные с владением,  пользованием и распоряжением  имуществом;

- страхование гражданской ответственности, объектами которого являются имущественные интересы, связанные  с обязанностью возместить причиненный другим лицам вред;

- страхование предпринимательских  рисков, объектами которого являются  имущественные интересы, связанные  с осуществлением предпринимательской  деятельности.  
Для целей страхования принято классифицировать имущество по видам хозяйствующих субъектов, которым оно принадлежит. Различают имущество промышленных предприятий, сельскохозяйственных предприятий, имущество граждан.

Состав имущества промышленных предприятий, подлежащих страхованию:

- здания, сооружения, объекты незавершенного капитального строительства, транспортные средства, машины, оборудование, инвентарь, товарно-материальные ценности и другое имущество, принадлежащее предприятиям и организациям (основной договор);

- имущество, принятое организациями на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, перевозки и т.п. (дополнительный договор);

- сельскохозяйственные животные, пушные звери, кролики, домашняя птица и семьи пчел;

- урожай сельскохозяйственных культур (кроме естественных сенокосов).

Договор страхования  имущества, принадлежащего предприятию, может быть заключен по его полной стоимости или по определенной доле (проценту) этой стоимости, но не менее 50% балансовой стоимости имущества; по страхованию строений - не ниже остатка задолженности по выданным ссудам на их возведение.

В страховании имущества  приняты следующие пределы оценки его стоимости:

-для основных фондов максимальный - балансовая стоимость, но не выше восстановительной стоимости на день их гибели;

-для оборотных фондов - фактическая себестоимость по средним рыночным, отпускным ценам и ценам собственного производства;

-незавершенное строительство - в размере фактически произведенных затрат материальных и трудовых ресурсов к моменту страхового случая.

Страхование имущества  проводится на случай гибели или повреждения  в результате пожара, удара молнии, взрыва, наводнения, землетрясения, просадки грунта, бури, урагана, ливня, града, обвала, оползня, действия подпочвенных вод, селя и аварий, в том числе средств транспорта, отопительной, водопроводной и канализационной системы. 
Страховое возмещение выплачивается за все погибшее или поврежденное имущество, в том числе и за имущество, поступившее к страхователю в период действия договора. При гибели или повреждении застрахованного имущества во время перевозки страховое возмещение выплачивается в случае, когда законодательством или договором перевозки не установлена ответственность перевозчика за гибель или повреждение груза. 
Страховое возмещение выплачивается независимо от местонахождения имущества во время гибели или повреждения, а за имущество, принятое от других организаций и населения, - в случае гибели и повреждения его только в местах (магазинах, складах, мастерских и т.п.), указанных в заявлении о страховании.

Объектом имущественного страхования граждан не могут  быть документы, ценные бумаги, денежные знаки, рукописи, коллекции, уникальные и антикварные предметы, изделия  из драгоценных металлов, камней, предметы религиозного культа и т.д.