Организация страхового дела

    Аффилированные страховые компании — это акционерные страховые общества, в которых имеется пакет акций меньше контрольного (обычно 5—50%). 
Аффилированной является также одна из двух компаний, выступающая в качестве дочерней компании.

    Процесс дальнейшего углубления специализации  среди страховщиков привел к образованию  ряда перестраховочных компаний, осуществляющих "вторичное страхование" наиболее крупных и опасных страховых  рисков.

    Общество  взаимного страхования (ОВС) — форма  организации страхового фонда на основе централизации средств посредством  паевого участия его членов. Участник общества взаимного страхования  одновременно выступает в качестве страховщика и страхователя. Создание обществ взаимного страхования характерно для союзов средних и крупных собственников (домовладельцев, собственников гостиниц и т.д.). Страхователь становится членом общества взаимного страхования, участвует в распределении прибыли и убытков по результатам деятельности за год. Страхователям — членам ОВС принадлежат все активы компании. Высшим органом ОВС является общее собрание его членов. 
Общее собрание избирает правление для оперативного руководства страховым делом и ревизионную комиссию, которая проверяет работу правления и докладывает результаты проверки общему собранию пайщиков ОВС.

    Если  объем собранной страховой премии значительно превысил суммы выплат страхового возмещения и перекрывает  расходы на ведение дела и отчисления в запасные и резервные фонды  ОВС, то указанная сумма превышения доходов над расходами может  быть распределена между участниками  ОВС пропорционально внесенному паю. Таким образом, при заключении договора страхования в ОВС страхователь вносит авансовый платеж (страховую премию) и не знает, какую сумму ему придется внести дополнительно до конца года. 
Чтобы устранить эту неопределенность, некоторые ОВС обычно устанавливают ограничение ответственности своих членов в пределах шестикратной нормы обычного взноса. Некоторые ОВС содержат в себе элементы, свойственные акционерной форме страхования. Например, имеют временный паевой капитал, который постепенно погашается по мере того, как у ОВС накапливаются за счет операций свободные средства.

    В современных условиях в индустриально  развитых странах сфера деятельности ОВС концентрируется преимущественно  в области личного страхования. "Prudential Insurance Company of America" — это крупнейшее в масштабах США общество взаимного страхования. Превышение доходов над расходами ОВС идет в первую очередь на пополнение резервных фондов. Остаток средств может быть распределен в форме дивиденда между пайщиками или в форме уменьшенной суммы страховой премии, подлежащей уплате в следующем году. Роль и значение ОВС, действующих на страховом рынке, постоянно возрастают. В США, например, ОВС составляет 6% от общего количества страховщиков, специализирующихся на операциях личного страхования (всего около 200), однако на их долю приходится 42% продаж полисов личного страхования. В Японии общества взаимного страхования являются преобладающей формой организации личного страхования.

    Деятельность  ОВС обычно подчинена тем же правовым нормам, что и акционерных страховщиков. В некоторых странах изданы специальные  законы о деятельности ОВС, где устанавливаются  объем минимальных резервных  фондов, порядок регистрации этих страховщиков и т.п. Вместе с тем в ряде стран ОВС относятся к числу так называемых бесприбыльных (некоммерческих)организаций, что позволяет использовать ОВС предпринимательскими структурами для минимизации налогов.

    Правительственные страховые организации (ПСО) — некоммерческие компании, деятельность которых основана на субсидировании. Специализируются на страховании от безработицы, страховании  компенсаций рабочим и служащим, а также страховании непрофессиональной трудоспособности. В большинстве своем ПСО освобождены от уплаты государственных, федеральных и местных налогов.

    Государственная страховая компания — публично правовая форма организации страхового фонда, основанная государстве Организация государственных страховых компаний осуществляется путем их учреждения со стороны государства или национализации акционерных страховых компаний и обращения имущества в государственную собственность. Создание государственных страховых компаний является формой вмешательства государства в деятельность страхового рынка.

    Негосударственный пенсионный фонд — особая форма  организации личного страхования, гарантирующая рентные выплата  страхователям по достижении ими  определенного (обычно пенсионного) возраста. 

    Заключение 

    Страховой рынок — это особая социально-экономическая  среда, определенная сфера экономических отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируются спрос и предложение на нее.

    Страховой рынок тесно связан со всеми звеньями процесса воспроизводства. Будучи составной  частью экономики, страховой рынок  отражает состояние и уровень  развития производительных сил общества и в то же время активно влияет на развитие экономики. Страховой рынок  подразделяется по отраслевому признаку, кроме того, по масштабам — на национальный, региональный и международный.

    Государственное регулирование страхового рынка  призвано содействовать развитию страхового рынка, защите интересов страхователей, обеспечивать регистрацию страховых организаций, лицензирование страховых операций, осуществлять контроль за соблюдением страховыми организациями законодательства.

    Государство может прямо участвовать в  рыночных отношениях как страховщик через государственные страховые  организации и оказывать все  возрастающее воздействие на функционирование страхового рынка различными правовыми  установлениями. В развитых странах  Запада страховой рынок является Объектом сознательного государственного регулирования. Аналогичное государственное  регулирование широко используется в практике функционирования страхового рынка РФ.

    Высокая доля ответственности страховщика  за социальные последствия его деятельности требует организации государственного страхового надзора.

    В общественном сознании недоверие к  страховой идее воплощается в  претензиях населения к государственным  институтам. Именно поэтому государство  не может находиться в стороне  от страховой деятельности, увязывая интересы страховщиков, населения и экономики в целом. Основная проблема государственного страхового надзора — величина резервов, гарантирующих платежеспособность страховщика. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Список  литературы 

    1. Шахов В.В. Страхование – М.: Страховой полис, ЮНИТИ, 2003.

    2. Сплетухов Ю.А. Место и роль государства в организации страховании в современных условиях Финансы, №9-10, 2000г.

    3. Гвозденко А.А. Основы страхования: Учебник-М.: Финансы и статистика, 2002.