Необходимость и содержание страхования

     В настоящее время, когда приближается реформа пенсионного обеспечения, данная функция становится весьма актуальной. Предполагается разделение пенсии на составляющие: минимальную, трудовую страховую и дополнительную добровольную. При достаточно отработанном механизме пенсионное страхование в страховой организации позволит присоединить к основной пенсии так называемые «рисковые выгоды».

     Контрольная функция присуща как всей категории  финансов, так и страхованию. Она  заключается в строго целевом  формировании и использовании средств  страхового фонда. На практике эта функция проявляется посредством формирования страховщика страховых резервов, гарантирующих выполнение принятых обязательств; обеспечением платежеспособности путем соблюдения нормативных соотношений между активами и принятыми страховыми обязательствами; открытостью информации по страховым организациям и т.д.

     Административный  контроль за деятельностью страховщиков осуществляется Росстрахнадзором. Он выдает лицензии компаниям, производит необходимые проверки их деятельности, устанавливает нормативы и правила размещения резервов и т.п.

     За 1994 г. Росстрахнадзор направил в адрес  страховых компаний свыше 2100 предписаний  по устранению выявленных недостатков: у 300 страховщиков было приостановлено действие лицензии, а у 140 — она была отозвана. В 1995 г. было вынесено более 800 предписаний, действие 44 лицензий приостановлено а у 18 — лицензии отозваны.

     Причины такого нарушения деятельности заложены в несовершенстве законодательства о страховании. В настоящее время подготовлен к утверждению новый Закон «О страховании».

     На  сегодняшний день гарантией защиты страхователей от недобросовестных страховщиков является наличие у  последних оплаченного уставного капитала и страховых резервов, которые должны обязательно формироваться в соответствии с нормативным законодательством.

     Несмотря  на то, что механизм страхования  постоянно совершенствуется сама эта  категория существует давно и  видоизменяется в зависимости от сложившейся ситуации.

     Современная система страхования предполагает внесение страхователем твердо установленной  исчисленной заранее и не зависящей  от размера фактически возникшего убытка. Возмещение потерь теперь осуществляется за счет заранее созданного фонда. 
 
 
 

     2. Необходимость и содержание страхования. 

     Необходимость страховой защиты имеет несколько  аспектов: естественный, экономический, социальный, юридический, международный.

     С позиций естественных интересов общества и отдельных его граждан, страхование возникло как средство сохранения материального благополучия при наступление случайных не предполагаемых, а также предполагаемых но нежелательных и таких, которых нельзя избежать, случаев с целью распределения понесенных отдельными гражданами убытков между другими членами общества, что бы облегчить положение потерпевших.

     Экономическая необходимость страховой защиты объясняется необходимостью создания такой разновидности человеческой деятельности, которая основывается на аккумуляции финансовых средств с целью возмещения убытков, причиненных наступлением вредных для здоровья и (или) материального благополучия событий, как физическим, так и юридическим лицам, что создает благоприятные условия для бесперебойного процесса общественного воссоздания.

     В социальном плане страхования является формой (способом) участия государства, работодателей и граждан в деле защиты личных интересов граждан и создания условий для обеспечения социальной и политической стабильности в обществе.

     В юридическом аспекте страхование является разновидностью гражданско-правовых отношений относительно защиты имущественных интересов граждан и юридических лиц в случае наступления определенных событий (страховых случаев), определенных договором страхования или действующим законодательством за счет денежных фондов, которые формируются путем уплаты гражданами и юридическими лицами страховых платежей.

     Международный аспект страховой защиты сводится к устранению национальных различий в законодательствах различных стран и унификации способов защиты интересов хозяйствующих субъектов, с одной стороны, и разработки таких юридических норм, которые бы обеспечили страховикам наличие достаточных финансовых гарантий, с другой стороны.

     Таким образом, необходимость страховой  защиты вызвана стремлением ограничить как материальные, так и нематериальные убытки, связанные с определенными рисками.

     Риски,   возможная опасность убытков, обусловленная  определенными природными явлениями (землетрясения, паводки, засуха и тому подобное), случайными событиями технико-технологического характера (пожар, аварии, взрывы и тому подобное), уголовными явлениями (кражи, разбойничьи нападения, мошенничество и т.п.) и явлениями сугубо экономического характера, разнообразие которых довольно стремительно растет в связи с углублением общественного разделения труда, развитием кредитной системы (нарушения ритмичности поставок, кризисы неплатежа, инфляция и тому подобное).

     Классификация рисков может быть достаточно разнообразной  в зависимости от критерия, положенного  в основу. Учитывая то, готов ли субъект взять на себя ответственность за страховое возмещение убытков пострадавшим вследствие наступления нежелательных, уязвимых с точки зрения экономических (или других) интересов событий, различают страховые и нестраховые риски.

     Страховой риск – определенное событие, в случае наступления которого проводится страхование. Оно имеет признаки достоверности и случайности. Страхуется тот риск, в котором можно оценить вероятность страхового случая, определить размер ущерба и расcчитать цену страховой услуги и возможную долю страхового возмещения.

     Нестраховые риски – события, которые также сопровождаются определенными потерями для пострадавшего, но не подлежат страхованию, чаще всего в связи с отсутствием желающих взять на себя обязательства относительно возмещения убытков, причиненных этими событиями. Это, как правило, риски, в которых невозможно оценить вероятность страхового случая, определить размер убытков и цену страховой услуги.

     С развитием рыночных отношений растет степень риска, следовательно, растет потребность общества в средствах защиты и механизмах ограничения риска. Страхование компенсирует убытки (или часть их) в денежной форме, а не возмещает товарно-материальные ценности и, таким образом, не может полностью устранить нарушенный ход воспроизводительного процесса. Но оно ослабляет зависимость общественного производства и отдельного предпринимателя от непредполагаемых нежелательных случаев и представляет собой произведенный обществом механизм борьбы с нарушением экономического равновесия. Но частичная или полная компенсация убытков – не единственная функция страхования. Важное значение имеют превентивные (предупредительные) мероприятия, направленные на предотвращение страхового случая (противопожарные мероприятия, предотвращение дорожно-транспортных происшествий, эпидемий и тому подобное) тарепресивные, направленные на устранение страхового случая (борьба с пожаром, паводком, эпидемией и т. д.).

     Необходимость создания страховых фондов обусловлена  объективными причинами:

     1) существует противоречие между человеком и природой, в силу которого происходящие стихийные бедствия, несчастные случаи (наводнения, засухи, землетрясения) могут нанести ущерб материальным ценностям, поэтому для возмещения ущерба нужны денежные средства;

     2)  развитие науки и техники, научно-технический прогресс усиливает применение сложной техники, что повышает вероятность и масштабы возможного   ущерба   в   результате   взрывов,   пожаров,   технологических нарушений, следовательно, необходимы СФ для возмещения ущерба;

     3)    в обществе существуют различные  социальные факторы: это война,  забастовки, экономические кризисы,  нарушения

     договорных  обязательств, банкротство предприятий, просчеты в планировании. Безусловно, всевозможные неприятности расшатывают  нервную систему людей, и поэтому создание страховых фондов оправдано

     Современное страхование, особенно в развитых странах, превратилось в одну из крупнейших отраслей экономики с финансовым оборотом до 10-12% ВВП, в которой заняты миллионы людей самых различных  специальностей. Развитие страхования сопровождается появлением новых сфер общественно полезной деятельности и новых рабочих мест, повышением занятости и способствует прогрессу цивилизации. Страхование от несчастных случаев и профессиональных заболеваний на производстве, страхование ответственности работодателей обеспечивает воспроизводство рабочей силы. Применение страховых механизмов в системе социального обеспечения предоставляет равные возможности получения гарантированной социальной помощи. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Задача №5.

     Рассчитать  брутто- и нетто-ставку по рисковым видам страхования используя  методику, рекомендованную   Росстрахнадзором, если известно:

     Вероятность наступления страхового события  – 0,0091

     Среднее страховое возмещение                           - 23700 тыс.руб.

     Средняя страховая сумма на  1 договор             -  50000 тыс.руб.

     Количество  договоров                                          -  14000

     Нетто-ставка  в % от брутто-ставки                    - 75. 

     Решение: 1. Находим основную часть нетто-ставки:

     To=100*

     2. Рисковая надбавка:

     Тр = 1,2* To*  

     3. Нетто ставка в целом: Tн = То+Тр= 0,43+0,04 = 0,47 %

     4. Брутто-ставка:

     Тб= =

     Росстрахнадзор  распоряжением «02-03-36 от 8 июля 1993 г. утвердил  две методики расчета тарифных ставок по массовым рисковым видам страхования. Под массовыми рисковыми видами страхования в настоящих методиках понимаются виды страхования,  предположительно охватывающие значительное число субъектов страхования и страховых рисков,  характеризующихся однородностью объектов страхования и незначительным разбросом в размерах страховых сумм.

     Первая  методика применима для расчета  тарифов по рискам, характеризующимся  устойчивостью их реализации в течение  трех лет и представлением достаточно большой группой договоров. 

     Заключение

     Итак, страхование – система особых перераспределительных отношений, возникающих между участниками  страхового фонда в связи с  его образованием за счет целевых  денежных взносов и использованием на возмещение  ущерба  субъекта хозяйствования и оказания помощи гражданам  при  наступлении  страховых  случаев  в  их  жизни.

     Отношения страхования возникают между  двумя сторонами — страховщиком и страхователем.

     Страховщик  — это специальная организация (государственная или не государственная), ведающая созданием и использованием денежного фонда.

     Страхователь  — юридическое или физическое лицо, вносящее в названный фонд установленные платежи.

     Объективная необходимость возникновения и  развития страхового рынка предопределяется наличием общественной потребности на страховые услуги и наличием страховщика, способного их удовлетворить.

     Целью страхования является обеспечение страховой защиты материальных интересов граждан, предприятий, кооперативов и иных хозяйственных субъектов в виде полного или частичного возмещения ущерба и потерь, причиненных стихийными бедствиями, чрезвычайными происшествиями и событиями в различных областях человеческой деятельности, а также выплаты гражданам денежных сумм при наступлении страховых событий за счет страхового фонда, создаваемого на основе обязательных и добровольных платежей участников страхования.