Экономическая сущность страхования

Необходимо  определить наименее убыточный регион по показателям:

• Частота страховых случаев;
• Коэффициент кумуляции риска;
• Тяжесть ущерба;
• Убыточность страховой суммы.

Проведите сравнительный  анализ этих показателей.

Решение:

     Частота страховых событий равна процентному  соотношению числа страховых  событий к числу застрахованных объектов; частота страховых событий показывает, сколько страховых случаев приходится на один объект страхования.

Регион А - (1367/5063) х 100 =27%

Регион Б = (1308 /3120) х 100=41,9% 

     Коэффициент кумуляции риска представляет собой  отношение числа пострадавших объектов страхования к числу страховых событий и показывает количество наступления страховых случаев.

Регион А = 1435/1367=1,04

Регион Б =1506/1308=1,15

     Убыточность страховой суммы представляет собой  отношение суммы страхового возмещения к числу застрахованных объектов

Регион А = 11616/5063 = 2,29

Регион Б = 4950/3120 = 1,58

     Тяжесть ущерба определяется как отношение  суммы страхового возмещения к страховой сумме застрахованных объектов

Регион А = 11616/145205 = 0,07

Регион Б = 4950/24750=0,2

Ответ: Наименее убыточным является регион А.

     Задание 4

     Рассчитать  коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда и выбрать наиболее финансово устойчивую страховую компанию. Страховая компания № 1 имеет страховые платежи 5800 млн. руб., остаток средств в запасном фонде на конец тарифного периода- 49,0 млн. руб., выплаты страхового возмещения - 4700 млн. руб., расходы на ведение дела - 520 млн. руб. Страховая компания № 2 имеет страховых платежей 4800 млн. руб., остаток средств в запасном фонде на конец тарифного периода - 44 млн. руб., расходы на ведение дела- 535 млн. руб., выплаты страхового возмещения-2300 млн. руб. Критерием выбора наиболее финансово устойчивой страховой компании является коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда.

Решение:

     Превышение  доходов над расходами страховщика  выражается в коэффициенте финансовой устойчивости страхового фонда и  показывается формулой: 

где

Кф - коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда;

Д - сумма доходов  страховщика за данный период (квартал, год);

3 - сумма средств на запасных фондах;

Р - сумма расходов страховщика за данный период (квартал, год)

Коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда  составит:

Для страховой  компании №1:

К_ф = (58000+49)/(4700+520) =11,12;

Для страховой  компании №2

К_ф = (48000+44)/(2300+535) - 16,95.

     Чем выше данный коэффициент данный коэффициент, тем устойчивее страховая компания.

     Ответ: Страховая компания №2 более финансово устойчива, чем страховая компания №1.

     Задание 5

     Определите  собственное участие страховщика (цедента) в покрытии риска и сделайте вывод о состоянии квотного перераспределения.

     Данные  для расчета. Портфель цедента состоит  из 3 однородных групп страховых рисков, страховых суммы по которым составляют 500, 750 и 1200 тыс. руб. Максимальный уровень собственного участия страховщика - 600 тыс. руб. Квота 20% страхового портфеля передана в перестраховании.

Решение:

      1. Перестраховщик по трем однородным группам риска получил соответственно:

500x0,2 =100 тыс.руб.

750x0,2 =150 тыс.руб.

1200x0,2= 240 тыс.руб.

2.  Собственное участие цедента в покрытии риска составит:

500- 100 = 400 тыс.руб.

750- 150 = 500 тыс.руб.

1200-250 = 9600 тыс.руб.

     Ответ: Из приведенного примера следует, что  в первой группе риск оказался излишне  перестрахованным, т.к. первоначальная страховая сумма в этой группе 400 тыс.руб. была ниже установленного для данного портфеля лимита собственного участия цедента (500 тыс.руб.) Вместе с тем страховая сумма по третьей группе риска даже после заключенного договора квотного перестрахования превышает лимит собственного участия цедента. Только в отношении второй группы риска квотное перестрахование при норме 20% повлечет за собой снижение страховой суммы до 600 тыс.руб. т.е. до принятого норматива.

     Задание 6

     Для страхователя в возрасте 41 год, заключившего договор смешанного страхования  жизни сроком на 4 года (норма доходности 7%, страховая сумма 60 000 руб.) рассчитать единовременную брутто-ставку и сумму  страховой премии. Доля нагрузки в  брутто-ставке - 10%.

Решение:

Рассчитать  единовременную брутто-ставку по страхованию  на случай смерти человека и сумму  страхового платежа.

Возраст страхователя — 41 год, срок страхования человека - 5 лет. Годовая норма доходности - 8%. Страховая сумма- 50 000 руб. Доля нагрузки в структуре тарифа - 10%.

Решение: 

1) Найдем годичную брутто- ставку как сумму годичной нетто- ставки и нагрузки.

Годичную  нетто- ставку по смешанному страхованию  определим по формуле

Р^п_х = n^e_х/к 
Подставляя значения в формулу получим:

Р^п_х = 0,5819/5,25 = 0,111

Годичная брутто- ставка равна: 0,111 +0,10 = 0,211

Определяем    страховой    платеж,    который    единовременно    уплатит страхователь при заключении договора:

Страховой платеж = (60000 х 0,211) / 100 = 126,6 руб.

Ответ: Годичная брутто- ставка = 0,211 и страховой платеж составит 126,6 руб. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Список использованных источников

1  Сербиновский Б.Ю. Гарькуша В.Н. Страховое дело. Учебное пособие для вузов Ростов-на-Дону 2007. – 145 с.

2  Сухов В.А. Страховой рынок России. - М.: Анкил, 1992. – 169 с.

3  Финансы / Под ред. В.М. Родионовой. - М.: Финансы и статистика, 1995. – 170 с

4  Архангельский В.Д., Кузнецова Н.П. Страховой рынок России и малое предпринимательство. - СПб., 1995. – 59 с.

5  Балабанов И.Т., Балабанов А.И. Страхование – СПб: Питер, 2007. – 83с.

6  Семенов Д.В. Социальное страхование в современной России: каким ему быть // Охрана труда и социальное страхование. - 1997. - №6. – 19-20с.

7  Шахов В.А. Страхование М.: ЮНИТИ, 2007. - 125с.

8  Левант Н.А. Долгосрочное страхование жизни в условиях нестабильной экономики // Финансы. - 1996. - №6 – 15-16 с.