Экономическая сущность и необходимость страхования

- отсутствие  эффективных сфер приложения  временно свободных средств страховых  компаний;

- информационная  закрытость рынка страховых услуг, создающая проблемы для потенциальных страхователей при выборе устойчивых страховых организаций;

- несовершенство  правового и организационного  обеспечения государственного страхового надзора и др.

- неравномерное развитие региональных страховых рынков.

3.2 Перспективы

Принимая во внимание перечисленные проблемы, можно  определить и основные направления развития отечественного страхового рынка:

- Прежде всего, как отмечается в Концепции развития страхования в Российской Федерации, одобренной распоряжением Правительства РФ от 25.09.02 г. N 1361-р, необходимо совершенствование и развитие законодательства, регулирующего страхование в части создания правовых основ деятельности обществ взаимного страхования, налогообложения страховых организаций, определения приоритетных видов обязательного страхования, совершенствование государственного надзора за страховой деятельностью на территории Российской Федерации.

- Следующим направлением совершенствования и развития страхования является развитие обязательного и добровольного видов страхования. Предполагается усиление контроля за проведением обязательного страхования, в том числе обязательного государственного страхования; введение ряда новых видов обязательного страхования объектов, подверженных значительным рискам и убыткам, граждан и юридических лиц, которым причинен существенный ущерб в результате стихийных бедствий, аварий и т.п.

- Развитие страхования невозможно без повышения капиталоемкости страхового рынка. В современных условиях, по данным Департамента страхового надзора Министерства финансов РФ, всего 313 страховщиков имеют уставный капитал в 10 млн руб. и выше (по состоянию на 01.01.02 г. из 1350 действовавших на этот период страховых компаний), 868 компаний - от 600 тыс. до 10 млн руб., 138 компаний - от 100 тыс. до 600 тыс. руб. и 31 компания - менее 100 тыс. руб.

- В этой связи в Концепции определена величина базового уставного капитала в размере, эквивалентном 1 млн долл., формируемого в денежной форме к 01.07.07 г., что позволит повысить финансовые возможности страховых компаний в направлении страхования крупных рисков.

- Важным направлением развития страхования является совершенствование налогообложения и регулирования страховой деятельности. Так, предполагается включить в перечень социальных налоговых вычетов затраты граждан при страховании ими наиболее жизненно важных имущественных интересов (связанных с жизнью и здоровьем, владением, распоряжением жилыми помещениями и домашним имуществом).

- Целесообразно также расширить перечень расходов организаций по различным видам страхования ответственности, включаемых в затраты, принимаемые к вычету при исчислении налога на прибыль.

- Для эффективного функционирования рынка страховых услуг необходимо создать равные условия для осуществления деятельности всеми страховыми организациями на территории Российской Федерации.

- Далее предполагается повышение качества функционирования национальной страховой системы при конкуренции со страховщиками, капитал которых сформирован с участием иностранных инвесторов. При этом необходимо найти оптимальное соотношение интеграции российской страховой системы с мировой системой и механизмов, препятствующих оттоку национальных капиталов.

- Наконец, необходимо совершенствование государственного надзора за страховой деятельностью в направлении повышения надежности системы страхования посредством установления единых требований и стандартов предоставления страховых услуг, установления правил, нормативов и показателей платежеспособности и финансовой устойчивости, финансового оздоровления страховых компаний, установления требований к профессиональному уровню участников страхования и т.д.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В качестве заключения резюмируем основные результаты курсовой работы.

Страхование –  это система форм и методов  формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных  непредвиденных, неблагоприятных явлениях, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определённых событий в их жизни.

Основные предпосылки  и принципы страхования:

1. Наличие рискового сообщества – это определённое количество лиц или хозяйственных единиц подверженных одному и тому же риску. Лицо, входящее в рисковое сообщество является потенциальным страхователем для страховой компании;
2. Выплата страхового возмещения только при условии наступления страхового случая;
3. Страхуется только определённый рисковый ущерб, который подлежит денежной оценке. Не страхуются риски, для оценки которых отсутствуют объективные предпосылки.

Страховая деятельность основана на принципах эквивалентности  и случайности.

В основу классификации  страхования можно положить расхождения  в сферах деятельности страховых компаний, в подходах относительно обеспечения страховой защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, в определении объектов страхования, объемов страховой ответственности, в формах проведения страхование и т.п..

Правовым основание страховой деятельности являются Гражданский Кодекс РФ и страховое законодательство в первою очередь гл.48 ГК «Страхование», Закон РФ «Об организации страховой деятельности в РФ» от 1997 года (с последующими изменениями и дополнениями).

Список использованной литературы

1. Александров А.А. Страхование. Москва: ПРИОР,  1998, 192 с.
2. Бендина Н.В. Страхование. Москва: ПРИОР,  2000, 144 с.
3. Борисов Е.Ф., Петров А.А., Стерликов Ф.Ф. Экономика. Москва: Финансы и статистика,  1997, 400 с.
4. Гвозденко А.А. Основы страхования. Москва: Финансы и статистика,  2001, 304 с.
5. Горфинкель В.Я., Поляк Г.Б., Швандар В.А. Предпринимательство. Москва: Банки и биржи, ЮНИТИ,  1999, 475 с.
6. Ефимов С.Л. Морское стахование. Теория и практика. Москва: РосКонсульт,  2001, 448 с.
7. Жуков Е.В. Инвестиционные институты. Москва: Банки и биржи, ЮНИТИ,  1998, 199 с.
8. Мэнкью Н.Г. Принципы экономикс. Санкт-Петербург: Питер Ком,  1999, 784 с.
9. Пелих А.С., Чумаков А.А. и др. Организация предпринимательской деятельности. Ростов на Дону: Издательский центр "МарТ",  2002, 336 с.
10. Пиндайк Р.С., Рубинфельд Д.Л. Микроэкономика. Москва: Дело,  2000, 808 с.
11. Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. Страховое дело. Ростов на Дону: "Феникс",  2000, 384 с.
12. Синецкий Б.И. Основы коммерческой деятельности. Москва: Юристъ,  1998, 659 с.
13. Фабоцци Ф. Управление инвестициями. Москва: ИНФРА-М,  2000, 932 с.
14. Шахов В.В. Введение в страхование. Москва: Финансы и статистика,  1999, 288 с.
15. Шахов В.В., Григорьев В.Н., Ефимова С.Л. Страховое право. Москва: ЮНИТИ-ДАНА, Закон и право,  2002, 348 с.