Перспективы инновационной деятельности малого бизнеса

    Целью данной работы является: на основании  рассмотрения проблемы работы коммерческих банков в условиях развития рыночной экономики, выработать предложения  по совершенствованию системы кредитования коммерческими банками Украины  предприятий малого и среднего бизнеса, снижению банковских рисков, увеличению доходности кредитных операций.

    Раскрытие данной темы предполагает решение следующих  задач:

    1) изучение теоретических вопросов  организации кредитования в коммерческих  банках;

    2) ознакомление с опытом кредитования  отечественными банками малых  предприятий;

    3) внесение предложений по совершенствованию  системы кредитования в коммерческих  банках Украины малого бизнеса.

    В процессе изучения сущности банковской деятельности важно придерживаться исторических закономерностей, учитывать  традиционные сделки, выделяя те из них, которые привнесены конъюнктурой рынка, особенностями современного этапа исторического развития. В  целом познание сути банка, как любого другого явления, требует ответа не на вопросы о том, чем он занимается, какие операции выполняет или  выполнял, а о том, какими он обладает качествами, выражающими его сущностную определенность и обособленность.

    При работе над данной статьей использовалась следующая нормативно- правовая база: Закон Украины «О банках и банковской деятельности» от 07.12.2001 г., Положение НБУ «О кредитовании», утвержденное постановлением Правления НБУ № 129 от 07.07.1994 г., Положение НБУ « О порядке выдачи долгосрочного кредита на потребительские цели», утвержденное постановлением Правления НБУ № 155от 29.03.1994 г., «Рекомендации по определению финансового состояния ссудозаемщика».

    Основным  продуктом банка в сфере услуг  является предоставление кредита, особенность  которого заключается в том, что  он предоставляется не как некая  сумма денег, а как капитал. Это  в свою очередь, означает, что предоставленные  взаймы денежные средства не просто должны совершать кругооборот в хозяйстве  заемщика, но и возвратиться к своей  исходной юридической точке с  приращением в виде ссудногопроцента как части вновь созданной стоимости.

    Система кредитования базируется на трех составляющих: 1) субъектах кредита; 2) обеспечении  кредита, 3) объектах кредитования.

    Эти базовые элементы неотделимы друг от друга. Успех в деятельности банка  по кредитованию приходит только в  том случае, если каждый из них дополняет  друг друга, усиливает надежность кредитной  сделки. Попытка же разорвать их единство ведет к сбою в системе, нарушает возвратность банковских ссуд.

    В последнее время отечественные  коммерческие банки (КБ) в основном занимаются краткосрочным кредитованием, поскольку выдавать долгосрочные кредиты  на расширение производства в данный момент очень рискованно и невыгодно.

    Следует отметить, что кредитование именно малого и среднего бизнеса является одним из основных

    источников  получения доходов коммерческими  банками. В то же время коммерческие банки при кредитовании малых  предприятий сталкиваются с рядом  проблем.

    Основная  проблема – недостаток обеспечения. Сейчас функционирует довольно большое  число малых предприятий и  почти все из них, особенно на начальной  стадии своего развития, нуждаются  в дополнительных денежных средствах. Однако для того, чтобы получить кредит, им не хватает обеспечения, а на доверительной основе коммерческие банки кредитовать их отказываются.

    Для ее решения при рассмотрении кредитной  заявки коммерческим банкам надо больше внимания уделять бизнес планированию, технико-экономическому обоснованию  кредитуемых операций, и, по возможности, несколько снижать требуемую  стоимость залогового имущества, поскольку  зачастую она оказывается неподъемной  для малого предприятия.

    Другой  проблемой являются трудности при  оценке кредитоспособности малых предприятий.

    Такая оценка, как правило, основывается не на финансовой отчетности клиента, а  на личном знании работником банка  его бизнеса.

    В связи с этим при рассмотрении вопроса о выдаче кредита коммерческим банкам необходимо классифицировать предприятия  по степени риска невозврата кредита, производить балльную оценку финансового состояния заемщика.

    Еще одна особенность отличает малые  предприятия: их руководителями и работниками  нередко являются члены одной  семьи или родственники, поэтому  возможно смешивание личного капитала владельца с капиталом предприятия. Из этого вытекает, что погашение  ссуды нередко гарантируется  имуществом владельца предприятия.

    Банки, являясь, по сути, коммерческими предприятиями, накладывают коммерческий характер на всю систему своей деятельности по кредитованию. Прежде всего, исходя из принципа прибыльности банковского  хозяйства, банковские ссуды являются платными. Но дело не только в этом. Банки как торговые предприятия  реализуют свои ресурсы, размещая их в кредитные операции. Именно поэтому  в бескризисном хозяйстве для  банков, выступающих, в качестве крупных  кредитных институтов, доход от кредитной

    деятельности  является основополагающим. В прибыли  американских банков более 60% приходится на доходы от кредитных операций. Банковским учреждениям Украины в настоящее  время следует кардинально активизировать кредитную деятельность и повысить долю средств, вкладываемых в кредитные

    операции. Так, на начало 2004 г. доля кредитов в  активах у некоторых, особенно мелких, банков находится на уровне 10-20 процентов.

    Размер  кредитного продукта банка зависит  не только от объема его собственных  средств, но и от привлеченных ресурсов. В современной рыночной системе  торговать большим объемом средств  можно лишь тогда, когда банк дополнительно  привлек средства своих клиентов.

    Особенность современной системы кредитования состоит также в ее зависимости  не только от собственных и привлеченных ресурсов, но и от определенных норм, которые устанавливает Национальный банк Украины (НБУ) для коммерческих банков, осуществляющих кредитование клиентов. НБУ, например, регламентирует норму обязательных отчислений в  централизованные резервы и учетную  ставку. В зависимости от этих показателей  коммерческие банки устанавливают  процентные ставки по своим кредитам. Так как многие предприятия малого и среднего бизнеса нашей страны нуждаются в кредитах, но невсостоянии вернуть их стоимость с учетом высоких процентных ставок и других условий, то НБУ целесообразно осуществлять политику снижения вышеуказанных показателей, что приведет к уменьшению ставок по кредитам коммерческих банков, и, следовательно, улучшит условия для функционирования и развития малых предприятий.

    Существенный  признак современной системы  кредитования - ее договорная основа. Кредитный  договор становится той силой, которая  укрепляет ответственность, как  кредитора, так и заемщика.

    Особенностью  заключения кредитных договоров  в Украине является их однотипный характер, небольшой перечень условий, их недостаточный правовой уровень. Однотипность кредитных соглашений обусловлена предоставлением коммерческими  банками клиентам главным образом  краткосрочных кредитов на их текущие  нужды, причем в виде разовых ссуд. В результате банки используют ограниченный кредитный инструментарий, который  фиксируется в кредитных договорах.

    Кредитные договора невелики по объему, они занимают примерно 2-3 страницы. Здесь в сокращенном виде представлены следующие условия: цель, сумма, срок, ставки, порядок начисления процентов, порядок предоставления и погашения ссуды, гарантия возврата, обязательства сторон, срок действия до-

    говора, основные реквизиты сторон, а также  необходимые подписи, заверенные печатями. Кроме того, следует предусмотреть  механизм контроля банком финансового  состояния клиента и использование  им кредита, что в настоящее время  практикуют немногие банки.

    При всей своей доходности кредитная  операция в условиях экономического кризиса и банкротства предприятий  является наиболее рискованной. В таких  условиях задержка возврата ссуд клиентами  банка становится довольно частым явлением, а сроки кредитования значительно  сократились.

    За  последние годы система кредитования, тем не менее, проделала значительный путь развития. По-существу изменилась не только философия банковского  дела, но и технология кредитных  операций.

    Специфика современного кредитования состоит  в том, что украинские банки в  ряде случаев не обладают единой методической и нормативной базой организации  кредитного процесса. Старые банковские инструкции, регламентирующие кредитные  операции и сориентированные на распределительную  систему, оказались неприемлемыми  для условий рынка. Поэтому, каждый коммерческий банк, исходя из своего опыта, должен вырабатывать собственные подходы, свою систему кредитования, хотя совершенно очевидно, что есть непреложные общие  организационные основы, отражающие международный и отечественный  опыт и позволяющие банкам существенно  упорядочить свои кредитные отношения  с клиентами, улучшить возвратность ссуд.

    Выводы. В течение 1991 – 2003гг. банковская система  Украины находилась в сложном  финансовом положении (задержки платежей, рост курса доллара, падение гривны, повышение цен, отсутствие рынка  МБК, неустойчивая ситуация на рынке  ценных бумаг), в силу чего следует  обратить особое внимание на складывающуюся ситуацию и четко координировать свои действия в области кредитования.

    Кредиты, должны быть достаточно ликвидны с целью покрытия любого оттока средств, расходов и убытков и при этом обеспечивать приемлемый для акционеров размер прибыли.

    В настоящее время существуют различные  методики улучшения системы кредитования коммерческими банками предприятий  малого и среднего бизнеса, снижения уровня риска в коммерческих банках.

    Их  применение позволит банкам значительно  снизить риск, которому они подвергаются при осуществлении своей деятельности в области кредитования.

    В практике банковской деятельности в  Украине кредитованию предприятий  малого и среднего бизнеса не уделяется  достаточного внимания, хотя именно кредитование является основным источником осуществления  предприятиями (особенно – малыми) своей деятельности и, с другой стороны, одним из основных источников получения  доходов коммерческими банками.

    3. ПЕРСПЕКТИВЫ ИННОВАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ  МАЛОГО БИЗНЕСА 

    3.1 Использование зарубежного опыта  развития малого бизнеса 

    Большинство иностранных государств для содействия развития малого бизнеса старается  привлечь средства не извне а за счет мобилизации на внутреннем рынке используя системы льгот и государственной помощи. Финансовая стабильность страны непосредственно зависит от реализации экономического потенциала малых предприятий, возможностей и условий их финансового обеспечения. Эффективная система государственной финансовой поддержки имеет большое значение не только для предприятий, а и для экономики страны.

    Заслуживает внимание опыт США, касающийся развития малого бизнеса, за счет системы государственных  контрактов, дающие возможность получить гарантированный рынок сбыта  продукции, ускорить нагромождение  частного капитала, увеличить производственные мощности. Органы государственной власти утверждают перечень работ и услуг, заказы на который предоставляют  только малым предприятия. При государственном  заказе компании- монополисты часто вынуждены часть заказа (около 10%) передавать в субподряд малым предприятиям.

    В Японии для ускорения качественного  развития предприятия практикуется компенсирование всех затрат малых  предприятий, связанных с подготовкой  кадров, и 2/3 затрат на повышение квалификации работников.

    Местным органам власти будет интересен  опыт Великобритании, где муниципальная  власть объявляет конкурс на выполнение разных видов работ. Победитель получает не только выгодный заказ но и стартовый капитал. Поддержка малого предпринимательства на месте может стать основой развития регионов и социально-экономического обеспечения их населения.