Управление проектами

Вид активов

Норматив

Балансовая стоимость оборудования, тыс. долл.

НДС, тыс. долл.

Инвестиции с учетом НДС, тыс. долл.

1

2

3

4

5

Активы производственные цеха

1. Технологическое оборудование

100%

2791,8

558,4

3350,2

1.1. Вспомогательное оборудование

25%

698,0

139,6

837,5

1.2. Технологическая оснастка и инструмент

2,0%

55,8

11,2

67,0

1.3. Инвентарь производственный цеха

$100/чел.

61,0

12,2

73,2

1.4. Подъемные средства цеха

2%

111,7

22,3

134,0

1.5. Транспортные средства цеха

4%

83,8

16,8

100,5

Активы общехозяйственные предприятия

1.6. Подъемные средства предприятия

2%

83,8

15,1

98,8

1.7.Транспортные средства предприятия

4%

111,7

20,1

131,8

1.8. Инвентарь и технические средства

$500/чел.

55,5

10,0

65,5

1.9. Организационные расходы

5%

223,3

40,2

263,5

1.10. Конструкторская и технологическая  документация (ноу-хау)

20%

698,0

125,6

823,6

2. Итого инвентарь 

-

116,5

21,0

137,5

3. Итого транспорт 

-

390,9

70,4

461,2

Элементы оборотных средств

Величина на год (360 дней), тыс. долл.

Норма  запаса в днях

Величина по годам производства, тыс. долл.

Удельный вес элементов в общей потребности в оборотных активах, %

3 год

4 год

5-7 годы

Использование производственной мощности, %

-

-

50

70

100

-

1. Всего производственные запасы

-

-

1375,3

1921,0

2721,0

36,3

1.1. Основные материалы

-

-

1028,3

1439,6

2056,6

27,5

1.1.1. Производственный запас

16453,0

35

799,8

1119,7

1599,6

21,4

1.1.2. Страховой запас

16453,0

10

228,5

319,9

457,0

6,1

1.2. Вспомогательные материалы

126,6

60

10,5

14,8

21,1

0,3

1.3. Покупные комплектующие и полуфабрикаты, в т.ч.

-

-

295,9

414,3

591,9

7,9

1.3.1. Производственный запас

6087,6

25

211,4

295,9

422,8

5,6

1.3.2. Страховой запас

6087,6

10

84,6

118,4

169,1

2,3

1.4. Топливо

493,6

20

22,9

32,0

27,4

0,4

1.5. МБП

40,0

180

17,7

20,3

24,0

0,3

2. Незавершенное производство

-

-

2140,3

2953,8

4085,4

54,5

3. Готовая продукция

-

10

367,1

499,8

684,6

9,1

4. Потребность в оборотных активах

-

-

3882,8

5374,7

7491,0

100,0

5. Прирост оборотных активов

-

-

3882,8

1491,9

2116,3

-

Основные материалы

27,5

  Вспомогательные материалы

0,3

  Покупные комплектующие и полуфабрикаты

7,9

Топливо

0,4

МБП

0,3

Незавершенное производство

54,5

Готовая продукция

9,1

Категория инвестиций

Инвестиции по годам строительства

Инвестиции по годам производства

0

1

2

3

4

Всего

1

Внеоборотные активы (с НДС)

1909,3

13301,8

1366,4

-

-

16577,5

2

Основные средства (с НДС)                          (основной капитал)

831,4

12981,6

1300,5

-

-

15113,5

2.1

Здания и сооружения

-

10255,0

-

-

-

10255,0

2.2

Технологическое оборудование

479,1

1912,9

958,1

-

-

3350,2

2.3

Вспомогательное оборудование

119,8

478,2

239,5

-

-

837,5

2.4

Транспортные средства

232,6

232,6

-

-

-

465,1

2.5

Технологическая оснастка

-

33,5

33,5

-

-

67,0

2.6

Инвентарь

-

69,3

69,3

-

-

138,7

3

Нематериальные активы (с НДС)                   (нематериальный капитал)

1077,9

320,2

65,9

-

-

1463,9

3.1

Организационные расходы

65,9

131,8

65,9

-

-

263,5

3.2

Конструкторская и технологическая  документация (ноу-хау)

823,6

-

-

-

-

823,6

3.3

Подготовка земельного участка

188,4

188,4

-

-

-

376,8

4

Оборотные активы (с НДС)

-

-

3745,5

2247,3

1498,2

7491,0

5

Всего инвестиций по периодам (с НДС)

1909,3

13301,8

5111,9

2247,3

1498,2

24068,5

6

Всего инвестиций по проекту (с НДС) (сумма  инвестиций за все годы)

24068,5

7

Налог на добавленную стоимость на внеоборотные активы

318,2

2217,0

227,7

-

-

2762,9

8

Налог на добавленную стоимость на оборотные активы

-

-

624,3

374,6

249,7

1248,5

9

Налог на добавленную стоимость на активы предприятия

318,2

2217,0

852,0

374,6

249,7

4011,4

Статьи издержек

По годам производства

3 год

4 год

5 год

6 год

7 год

Использование производственной мощности, %

50

70

100

100

100

1. Расходы на оплату труда рабочих  цеха, занятых производством продукции

1006,0

1409,4

2012,0

2012,0

2012,0

1.1. Основная и дополнительная заработная  плата

745,2

1044,0

1490,4

1490,4

1490,4

1.2. Отчисления от ФЗП

260,8

365,4

521,6

521,6

521,6

2. Расходы на оплату труда рабочих  цеха, непосредственно не занятых  производством продукции

276,0

349,9

439,3

439,3

439,3

2.1. Основная и дополнительная заработная  плата

204,5

259,2

325,4

325,4

325,4

2.2. Отчисления от ФЗП

71,6

90,7

113,9

113,9

113,9

3. Расходы на оплату труда служащих  цехового уровня

364,5

466,6

605,1

605,1

605,1

3.1. Основная и дополнительная заработная  плата

270,0

345,6

448,2

448,2

448,2

3.2. Отчисления от ФЗП

94,5

121,0

156,9

156,9

156,9

4. Расходы на оплату труда рабочих  управления, непосредственно не занятых производством продукции

128,3

159,4

206,1

206,1

206,1

4.1. Основная и дополнительная заработная  плата

95,0

118,1

152,6

152,6

152,6

4.2. Отчисления от ФЗП

33,3

41,3

53,4

53,4

53,4

5. Расходы на оплату труда служащих  аппарата управления предприятия

369,4

456,8

563,8

563,8

563,8

5.1. Основная и дополнительная заработная  плата

273,6

338,4

417,6

417,6

417,6

5.2. Отчисления от ФЗП

95,8

118,4

146,2

146,2

146,2

6. Всего расходы на оплату труда 

2144,2

2842,1

3826,3

3826,3

3826,3

7. Всего отчислений от ФЗП

555,9

736,8

992,0

992,0

992,0

Отнесение оплаты труда на косвенные  расходы

8. Расходы на оплату труда общепроизводственные 

640,5

816,5

1044,4

1044,4

1044,4

9. Расходы на оплату труда общехозяйственные

497,7

616,2

769,8

769,8

769,8

Расчет подоходного налога от заработной платы персонала предприятия

10. Среднегодовая зарплата персонала

4,0

4,0

3,9

3,9

3,9

11. Норма подоходного налога, %

15,0

15,0

15,0

15,0

15,0

12. Подоходный налог на работников

238,2

315,8

425,1

425,1

425,1

№ п/п

Наименование

 Затраты третьего года производства

Затраты четвертого года производства

Затраты пятого-седьмого годов производства

По оптовой цене

Входной НДС

Всего

По оптовой цене

Входной НДС

Всего

По оптовой цене

Входной НДС

Всего

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1

Сырье и материалы

6066,8

1213,4

7280,2

8493,5

1698,7

10192,2

12133,6

2426,7

14560,3

1.1

Сырье и основные материалы

6855,4

1371,1

8226,5

9597,6

1919,5

11517,1

13710,8

2742,2

16453,0

1.2

Возвратные отходы (вычитаются)

841,3

168,3

1009,6

1177,9

235,6

1413,5

1682,7

336,5

2019,2

1.3

Вспомогательные материалы

52,7

10,5

63,3

73,8

14,8

88,6

105,5

21,1

126,6

2

Покупные комплектующие изделия

2536,5

507,3

3043,8

3551,1

710,2

4261,3

5073,0

1014,6

6087,6

3

Топливо и энергия

563,1

112,6

675,7

832,4

166,5

998,9

825,9

165,2

991,1

3.1

Топливо

342,8

68,6

411,3

479,9

96,0

575,9

411,3

82,3

493,6

3.2

Электроэнергия

220,3

44,1

264,4

352,5

70,5

423,0

414,6

82,9

497,5

4

Всего материальные затраты

9166,4

1833,3

10999,7

12877,0

2575,4

15452,4

18032,5

3606,5

21639,1

5

Заработная плата рабочих, занятых производством продукции с отчислениями

1006,0

-

1006,0

1409,4

-

1409,4

2012,0

-

2012,0

6

ИТОГО ЗАТРАТ

10172,4

1833,3

12005,7

14286,4

2575,4

16861,8

20044,6

3606,5

23651,1