Управление ликвидностью коммерческого банка

          В международной практике менеджеры по управлению ликвидностью банков разработали ряд практических рекомендаций по улучшению этого вида деятельности. Первая из них состоит в том, что менеджеры по управлению ликвидностью должны контролировать деятельность всех отделов банка, отвечающих за использование и привлечение средств, и координировать свою деятельность с работой этих отделов.

          Вторая рекомендация заключается в том, что менеджеры по управлению ликвидностью должны предвидеть когда наиболее крупные вкладчики и пользователи кредитов банка планируют снять средства со счета или увеличить вклады. Это позволяет управляющим планировать свои действия в случае возникновения дефицита или излишка ликвидных средств.

          В соответствии с третьей рекомендацией, менеджеры по управлению ликвидностью в сотрудничестве с высшим руководством и руководителями отделов должны быть уверены, что приоритеты и цели управления ликвидными средствами очевидны. Суть четвертой рекомендации состоит в следующем: потребности банка в ликвидных средствах и решение относительно их размещения должны постоянно анализироваться в целях избежания и излишка, и дефицита ликвидных средств.

           Таким образом, каждый коммерческий банк должен самостоятельно обеспечивать поддержание своей ликвидности на заданном уровне на основе как анализа ее состояния, складывающегося на конкретные периоды времени, так и прогнозирования результатов деятельности и проведения в последующем научно обоснованной экономической политики в области формирования уставного капитала, фондов специального назначения и резервов, привлечения заемных средств сторонних организаций, осуществления активных кредитных операций. 
 
 
 

Заключение 

          Проблема управления ликвидностью коммерческого банка - то есть, фактически, управление возможностью банка своевременно и полно обеспечивать выполнение своих долговых и финансовых обязательств перед всеми контрагентами, сводится к эффективному управлению активами и пассивами банка. В данной работе рассмотрены как методы управления активами, так и методы управления пассивами. Однако ни одна из существующих моделей не даёт абсолютной гарантии отсутствия риска ликвидности. Причинами возникновения риска могут быть как недостатки внутреннего управления - в частности, несбалансированность активов и пассивов по суммам и срокам, так и макроэкономические факторы - например, кризисные явления. Оценивать риск ликвидности с точки зрения объёма затрат, необходимых для поддержания ликвидности банка, можно с использованием данных GAP-анализа, однако данный метод учитывает только один фактор риска - несбалансированность активов и пассивов по суммам и срокам. Исследование остальных факторов риска возможно с помощью использования различных сценарных моделей - в частности, методики стресс - тестирования, когда в рамках кредитной организации моделируется худший из вероятных сценариев развития и оценивается величина потенциальных убытков.

          На сегодняшний день, по данным ЦБ РФ, методики стресс - тестирования применяли всего 153 кредитных организаций, в том числе 144 оценивали риск ликвидности. Применение на практике только нормативных методик ЦБ РФ, предполагающих расчёт обязательных нормативов , , , отражает только текущее положение с ликвидностью, не учитывая влияние факторов риска ликвидности. Коэффициентный метод имеет ряд существенных недостатков:

          - статичность расчёта и отсутствие возможности прогнозировать уровень ликвидности банка в зависимости от изменения совокупности банковских рисков;

          - расчёт коэффициента приходится на отчётную дату, внутри этого временного отрезка состояние ликвидности фактически не отслеживается.

          В современных условиях для повышения устойчивости и надёжности кредитной организации необходимо сочетание традиционного коэффициентного метода управления ликвидностью с перспективными динамическими моделями управления, а также применение методик качественной и количественной оценки риска ликвидности.

          Последние события в банковском секторе России наглядно показали - кризис ликвидности коммерческих банков во многом был обусловлен не только действием внешних факторов (таких, как переоценка финансовых активов в результате резкого падения фондового индекса, удорожание финансовых ресурсов), но и неэффективным управлением ликвидностью. Каждая кредитная организация в процессе своей деятельности сталкивается с решением дилеммы «ликвидность - доходность». Предлагаемые экономической теорией методы управления ликвидностью в большей степени ориентированы именно на сохранение устойчивости банка. В то же время в практической деятельности банки нередко придерживаются позиции поддержания минимально допустимых нормативов ликвидности с целью максимизации прибыли. В условиях стабильного экономического роста такая политика не создаёт явной угрозы для обеспечения банком всех своих обязательств, однако любое проявление нестабильности может поставить банк на грань банкротства.

          Кроме того, важнейшей задачей для банка становится приведение в соответствие пассивов и активов по суммам и срокам - основополагающий момент в большинстве методов управления ликвидностью.         

          Таким образом, управление ликвидностью представляет собой сложный процесс, конечной целью которого становится определение эффективного соотношения активных и пассивных операций кредитной организации при условии полного и своевременного выполнения обязательств, выполнения основных нормативных показателей ликвидности, а также обеспечение устойчивости банка в кризисных явлениях. Управление ликвидностью призвано найти компромисс между обеспечением устойчивости и стремлением к высокой доходности. Решение всех вышеперечисленных задач требует не только детального анализа состояния внутренней среды банка, но и постоянного мониторинга внешней среды.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Список  литературы 

1. ФЗ  от 10.07.2002 г. №86 - ФЗ «О Центральном банке РФ»;

2. Инструкция  Банка России от 16 января 2004 г. N 110-И  " Об обязательных нормативах  банков";

3. Инструкция Банка России от 1 октября 1997 г. (в редакции 2004 г) №17 «О составлении финансовой отчётности»;

4. Инструкция Банка России от 1 октября 1997 г № 1 (в редакции 2004 г., с изменениями от 2 ноября 2004 г) «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций»;

5. Инструкция Банка России от 11 ноября 2005 г №126 - И «О порядке регулирования отношений, связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности кредитных организаций»;

6. Письмо Банка России от 27.07.2000 г. № 139 -Т «О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций»;

7. Положение Банка России от 10.02. 2003 г. № 215-П "О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций";

8. Положение Банка России от 29 марта 2004 года № 255-П "Об обязательных резервах кредитных организаций»;

9. Белоглазова Г. Н. «Банковское дело», М., 2008 г.;

10. Герасимов  Б.И., Докукин А.В. «Экономические  категории качества активов коммерческого банка», ТГТУ, 2008 г.;

12. Колесников  В.И., Кроливецкая Л.П. «Банковское  дело», М: «Финансы и статистика», 2002 г.;

13. Лаврушин  О.И. «Банковское дело», М: «Дрофа», 2005 г.;

14. Лобанов  А.А. «Энциклопедия финансового  риск - менеджмента», М: «Альпина  паблишер», 2009 г.;

15. Платонов  В. А., Уэйанс Г. «Банковское дело: стратегическое руководство. Управление активами и пассивами», М: «Дело», 2005 г.; 

16. Роуз  Питер С. «Банковский менеджмент», М: «Дело», 2005 г.

17. Мицек С.  А.  «Краткосрочная финансовая  политика на предприятии», М.: Кнорус, 2007 г.;

18. Фаррахов И.Т. «Стресс - тестирование банковских портфелей, методическое пособие», М: «Банки и технологии», 2007 г.

19. .П.К.  Бондарчук  «Управление капиталом  банка», М.: Ридер,2008 Г.;

20. Лаврушин О. И. «Управление деятельностью коммерческого банка (Банковский менеджмент)», М.: Юристъ, 2004 г.;

21. Вислогузов В. «Предприниматели объявили кредиты в розыск»// «Коммерсантъ», 2008 г. №197 (от 29.10.08) С. 8;

22. Гусева А.Е. «Поход к оценке банковской ликвидности»// «Банковское дело», 2008 г, №10 С. 36 – 38;

23. Давыдова Л.В «Формирование системы мониторинга устойчивости банковского сектора»// «Финансы и кредит», 2008 г, № 13 С. 15 – 24;

24. Дементьева С. «Вклады откладывают из банков»// «Коммерсантъ», 2008 г, №206 (от 13.11.08) С.8;

25. Костина  Н. А. «Моделирование риска  ликвидности коммерческого банка»// «Банковские технологии», 2007 г., №  1 С. 20 – 24;

27. Осадчий  М. «Все прибыли убыли»// «Коммерсантъ», 2008 г. №216 (от 27.11.08) С. 1;

29. Чайкина  Ю. «Клиенты выносят личный  вклад»// «Коммерсантъ», 2008 г №197 (от 29.10.08);

30. www.987.su

31. www.cfin.ru

32. www.dis.ru

33. www.bankworks.ru

34. www.realtypress.ru

35. www.aup.ru

36. www.franklin-grant.ru